用友NC项目案例中国网通集团预算项目.docx

1、用友NC项目案例中国网通集团预算项目用友NC项目案例中国网通集团预算项目北京用友软件股份有限公司北方大区实施部 张万钧企业项目背景1、 项目背景（一） 公司介绍：中国网络通信集团公司是由中央管理的特大型国有通信运营企业集团，是经国务院同意进行国家授权投资的机构和国家控股公司的试点单位，由北京、天津、河北、山西、内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、河南、山东10个省、自治区、直辖市通信公司，江苏、浙江、广东、广西、海南、西南、四川、西北通信股份有限公司，中国网络通信(控股)有限公司，吉通通信有限责任公司及其他控股，参股公司组成，中国网通集团现有固定资产2200多亿元，员工23万多人，主要经营国内、国际各

2、类固定电信网络与设施。是与中国移动、中国电信齐名的中国大型通信供应商，范围覆盖全国。主要经营国内、国际各类固定电信网络与设施，包含本地无线环路；基于电信网络的语音、数据、图像及多媒体通信与信息服务，相关的系统集成、技术开发等业务；国内外投融资业务等。（二） 预算组织机构：中国网通集团由北方、南方和国际三大公司组成。网通北方仍然由北方十省的通信公司组成，包括北京市通信公司、山东省通信公司、河北省通信公司等。中国网通集团的预算管理组织机构分四级：集团、省级公司（如山东省通信公司）、地市分公司（青岛市通信分公司）、县分公司（XX县通信分公司）。除了县分公司只作为预算执行机构参与预算执行和预算管理工作

3、外，其他各级预算管理机构均包括预算管理委员会、预算管理办公室、预算考核机构、预算执行机构（即各责任中心）。各级预算机构说明公司层级管理机构职能定位集团公司预算管理委员会集团预算目标确立、下达预算体系确立集团预算整体平衡和审批集团预算下达预算调整的管理预算管理办公室集团预算目标分解、预算样表编制、下发集团预算复核和局部平衡汇总本级各部门及下级预算集团预算分解预算分析预算考核预算调整的管理预算执行部门（参与预算执行和控制的各个部门）集团总部各部预算编制、预算执行及控制省公司预算管理委员会接收集团分解的预算目标、协调确立本省目标；本省整体预算的平衡和审批；批复和上报本省预算预算调整的管理预算管理办公

4、室分解本省预算目标；本省预算复核与局部平衡；汇总本级各部门及下级预算本省预算分解预算分析预算考核预算调整的管理预算执行部门（参与预算执行和控制的各个部门）省本部各部预算编制；预算执行及控制市分公司预算管理委员会接收省公司分解的预算目标、协调确立本市公司目标；本市整体预算的平衡和审批；批复和上报本市预算预算调整的管理预算管理办公室分解本市预算目标；本市预算复核与局部平衡；汇总本级各部门及下级预算本市预算分解预算分析预算考核预算调整的管理预算执行部门（参与预算执行和控制的各个部门）本市各部预算编制；预算执行及控制县分公司预算执行部门（参与预算执行和控制的各个部门）本县各部门预算编制；预算执行及控制

5、（三） 信息化建设现状：财务系统目前使用的是老的电信行业时使用的上海新逸财务软件，准备上SAP，预算系统以前是使用财政部的久其软件实现，久其报表软件主要问题在于：1、非B/S架构2、基于单元格而不是指标，无法进行数据分析3、无法实现灵活的预算分析、考核，无法与财务系统做接口进行预算控制对于网通集团来说，签定一个预算管理信息系统项目的主要目标如下：序号目标01预算从编制到汇总、批复、执行、分析、考核的完整预算应用流程02多级预算主体的应用，从网通集团到各分子公司到各个责任中心的多级预算编制流程03全面的预算体系04多周期的预算编制05多角度的预算查询与分析06灵活的预算考核07灵活的预算调整功能

6、，实现有痕迹的多版本预算08同时支持分布式和集中式应用09良好的数据集成性和开放性，与网通现有的财务和其他电信业务系统能够通过通用的数据交换机制实现数据的集成和管理的有效性10采用DES算法保证数据的安全性2、 网通预算需求分析 1.网通集团预算管理流程总体流程预算编制流程预算编制流程的说明顺序业务信息结点实现功能说明处理业务说明Output1各级公司预算目标的确定 实现上级公司对下级公司预算目标的下达，在预算目标中可以包含上级公司对下级公司的各种要求 实现下级公司预算目标的上报 实现上级公司对下级公司的预算目标的审核，可以向下级公司发送审核意见 支持目标的反复多次的分解、下发、调整、上报流程

7、各级公司预算目标的确定，可以通过两种方式来实现：一种是自上而下的方式：集团预算办公室将集团的战略目标分解下达给各省公司，各省公司再根据集团下达的预算目标，将该预算目标分解下达给各地市公司和省公司各部门；另一种是自下而上的方式：首先由地市公司根据自身的经营状况，确定该地市的预算目标并上报到集团，省公司在各地市预算目标的基础上确定省公司的预算目标并上报到集团，由集团确定各省公司的预算目标。2参照目标，编制本级的预算 实现预算数据的录入，设置预算公式，实现表内表间的数据引用 实现当前编制用户对所编制报表的独占性编制，并提供查询功能。 提供运算功能，实现表内表间公式的运算 用户可以对所编制报表进行审核

8、，确定所编制的报表是否满足编制要求网通集团、各地市公司以及省公司的各部门在收到下达的经营目标后，开始包含本级公司部门的编制预算，填制预算数据3预算提交 用户完成报表的编制后，在锁定报表后可以将预算数据提交到上级公司 提供锁定报表的功能 可以定义审核公式，审核预算报表与上级下发的预算指标之间的逻辑对应关系各地市公司及省公司各部门编制完预算后，把预算数据提交到省公司4省公司对市公司预算提交的撤消 上级公司可以撤消下级公司提交的数据 下级用户将报表解锁后才可以修改本单位的预算数据地市公司提交的预算数据不能满足省公司的要求，省级公司可直接撤消地市公司的提交，返回各地市，地市公司调整预算数据5省级公司预

9、算汇总 将下级单位的数据汇总到本单位，可以实现所有下级单位的汇总和选择其中几个下级单位的汇总 用户可以选择浮动行数据的汇总方式，浮动行的数据有罗列明细的汇总、汇总总数、和分类汇总省公司在收到所有各地市分公司和省各部门提交的预算数据后，将各地市数据汇总，省预算办公室对各地市数据进行复核、汇总和局部协调平衡6省级公司预算批复 实现对下级单位预算数据的批复，并可以将上级公司的批复信息发送给下级单位 可以实现数值批复和公式批复，上级公司可以直接给下级公司数据一个批复值，也可以给出一个范围省公司将各地市的预算数据汇总到省里后，对各地市的数据进行最后的审核，如地市级公司还需修改，省公司将批复数据下达到地市

10、公司7地市级预算修改 提供了撤消锁定的功能，在上级单位撤消本单位提交后，本单位用户解除本单位锁定后才可以进行预算调整地市公司接收到省公司的批复数据后，按省公司要求进行预算调整，调整完后再将数据提交到省公司，如上图粉色部分所示，为一循环过程，直到地市公司的预算数据满足省公司的要求，循环结束8集团对省公司预算提交的撤消 上级公司可以撤消下级公司提交的数据， 下级用户将报表解锁后才可以修改本单位的预算数据如果省公司的预算数据不能满足集团的要求，集团可以直接撤消省公司的预算提交，返回给省公司，省公司调整预算数据9集团公司预算汇总 将下级单位的数据汇总到本单位，可以实现所有下级单位的汇总和选择其中几个下

11、级单位的汇总 用户可以选择浮动行数据的汇总方式，浮动行的数据可以只汇总合计数，而不把所有的明细都汇总到上级公司集团预算办公室在收到所有下属公司和集团各部门的数据后，对数据进行汇总，对各地数据进行复核、汇总和局部协调平衡10集团公司预算批复 实现对下级单位预算数据的审核，并可以将上级公司的审核信息发送给下级单位 可以实现数值批复和公式批复，上级公司可以直接给下级公司数据一个批复值，也可以给出一个范围当省公司的预算数据不能满足集团的要求时，集团预算办公室批复各省的预算数据，并将批复数据下达到各省公司11省级公司依据集团公司的批复意见进行修改 提供了撤消锁定的功能，在上级单位撤消本单位提交后，本单位

12、用户解除本单位锁定后才可以进行预算修改省预算办公室在收到集团的批复数据后，按照集团的要求进行预算调整，调整后再次提交预算调整流程预算调整流程的说明顺序业务信息结点实现功能说明处理业务说明Output1预算调整申请预算调整申请动作，实现方式为填制保存预算调整申请单对于预算调整，调整数确定上级公司（集团、省级）与下级公司（省级、市级）之间存在一定的上下沟通的过程，因为此过程人为因素为主，所以不在系统中实现。此处完成的预算调整申请是指已经确定的调整金额2预算调整申请接收上级接收下级的预算调整申请上级（集团、省级）预算管理部门接收下级（省级、市级）的预算调整申请单3预算调整申请批复上级批复下级的预算调

13、整申请，实现方式为执行批准动作上级（集团、省级）预算管理部门批复调整申请4预算调整申请批复下发下发已批复的预算调整单上级（集团、省级）在批复调整申请后将单据反馈给下级。这个业务可以和“批复”合二为一5预算调整申请批复结果接收下级接收已批复的预算调整申请这个动作可以省略6预算调整批复数分解下级将批复的预算调整指标进行分解下级（省级、市级）将上级（集团、省级）批复的预算调整指标根据业务进行分解，同时产生新的预算数据根据网通目前的管理需求，分解动作可以不进行至预算指标的最末级7预算调整批复数分解结果下发上级公司将预算调整数分解后下发下级公司上级公司（省级）将预算数进行分解，将分解结果以单据的形式下发

14、给下级公司（市级）8预算调整后新的预算数据的形成预算调整金额分解后形成新的预算数据预算分解后系统形成新的预算数据9预算调整批复数分解结果接收下级公司接收新的预算调整批复数分解结果数据下级公司（市级）接收上级公司（省级）下发的新的预算调整分解数据10预算调整批复数分解结果再次分解下级将批复的预算调整金额分解为不同的指标与上级公司（省级）分解集团下发的预算调整数类似，下级公司（市级）根据业务进行分解，同时产生新的预算数据根据网通目前的管理需求，分解动作不进行至预算指标的最末级11预算调整后新的下级公司预算的形成预算调整金额分解后形成新的预算数据预算分解后系统形成新的下级公司（市级）的预算数据12本

15、级预算调整集团、省、市级公司进行本级内部的预算调整集团、省、市级公司都会进行本级公司的预算调整，此调整不会经过上级审批。调整过程只需通过本级预算管理委员会的审批后，即可进行预算调整预算分析流程的说明顺序业务信息结点实现功能说明处理业务说明Output1调整后的预算执行预算执行参见预算执行与控制此业务关键点在于预算控制的基准变为新的预算数2预算执行数的取得预算系统取得预算执行数为了进行预算分析和考核，预算系统需要获得预算实际执行数，其来源为“事项审批单”和财务系统3预算执行情况月度分析预算分析预算数与执行数的多种分析方法的对比分析网通方面确认：如果进行的分解不是完整的分解工作，月度分析不是准确的

16、分析。不能完全分解到细项指标只是对分析时取数有影响，分析的数据如果用到的是调整过的数据就取调整后的数据，否则取年初编制的原始数据预算考核流程预算考核流程的说明顺序业务信息结点实现功能说明处理业务说明Output1考核原则的初订首先由预算管理委员会确立考核原则，并报送预算考核机构2考核原则的细化预算考评机构根据考评原则制定考评制度细则，并报送会管理委员会审批3考核原则的发布预算管理委员批复后报送预算考评机构发布4预算考评报告的草拟通过考评报告节点打开考评报告，在报告中体现指定指标的月度预算值、月度执行数、差异数、差异率、权重、分数等每月预算考评执行机构根据预算执行情况、预算执行情况分析、预算调整

17、草拟预算考评报告。5评估报告的分析将模拟的评估报告发送给省级公司，并提出指导意见6年终出具综合报告通过考评报告节点打开考评报告，在报告中体现指定指标的月度预算值、月度执行数、差异数、差异率、权重、分数等年终根据全年预算执行情况、全年预算执行情况分析、全年预算调整草拟年终预算考评报告。7考评报告的求证将报告草稿向各部门发布，征求意见。8考评报告的修订根据各个部门意见反馈修订预算考评报告。9考评报告的审批修订后的预算考评报告报预算管理委员会审批。10考评报告的发布预算管理委员会审批后即可执行并向各部门发布考评结果。 2.预算系统与外部数据接口的需求（此部分是经过对合同约定的接口需求进行大量的裁减后

18、我们基本能够做到的接口部分）1 预算执行数据的数据内容来自但不限于财务的十三张月报，其格式可以采用EXCEL表格样式，并且都可以通过接口导入预算系统。2 系统须支持多表单EXCEL表的导入，并且用户可自定义设置通过接口导入该EXCEL表的方式，包括：单表导入、多表导入、批量导入。3 预算系统内置财务的十三张月报中包含的所有核算指标和预算指标之间的对应公式。4 预算系统能够通过接口导入用户自定义的，除上述十三张财务月报之外的，包含其他核算指标的EXCEL表格。注：用户自定义的EXCEL表格中包含的核算指标可能会与上述十三张财务月报中包含的核算指标重复，由此而导致对于同一预算指标存在多个对应的预算

19、执行数据源（核算指标），此时系统应保证出现这种情况的预算指标的数据源始终来自上述十三张财务月报。5 预算系统须提供预算执行数据与预算数据之间的指标对应公式设置功能。对应公式设置功能的要求：a) 指标之间对应公式的设置用于进行表内和表间的数据运算、汇总、核算、校验、审核，以生成预算分析所需的数据；b) 公式设置以指标为基本设置单位，不允许以行、列标号作为公式设置的参数；c) 通过接口导入预算系统的EXCEL表表格的行与列可以根据用户使用需要进行灵活的增加、删除或序列调整操作，并且这类操作不能影响已经设置好的指标间的对应公式；d) 可以轻松修改已经设置好（包括系统内置）的指标间的对应公式；e) 可

20、以把指标间的对应公式批量下发给下级单位；f) 指标间对应公式的设置须灵活、简便、易操作；g) 设置公式时，可以以拖拽的方式选取预算指标和核算指标。3.网通预算项目难点分析A：数据量非常大，在实施过程中目前遇到的最大一张预算表达到70万个单元格，这样的数据压力对于NC产品是一个考验B：表格复杂，浮动行，汇总方式复杂：网通的预算表格非常复杂，尤其是浮动行及与浮动行相关的一些表功能的需求，对于NC的设计和开发来说也是一个大的难题网通预算模型包括72张预算报表，按业务性质分为七大类：投资、采购、成本、辅助计划、业务、维修和财务。按预算表样性质可分为固定表和浮动表两类。，问题主要出在浮动表上。浮动表共有

21、28张，分别是投资5张、采购1张、业务2张、辅助计划15张、维修3张、财务2张。类型表名有无点选项未注明的是单行浮动投资建设项目投资计划有、三个点选项、二级枚举固定资产购置计划有、两个点选项无形资产购置计划有、两个点选项固定资产处置计划有、两个点选项无形资产处置计划有、两个点选项采购日常采购需求量计划有、二级枚举业务代办业务收支计划无代办广告业务计划无辅助计划新增用人需求计划无年度培训计划无电话卡印制计划无广告及宣传计划有、二级枚举文件资料印制费计划有（未注明则为一个点选项、一级枚举）图书技术资料费用计划无差旅费计划无会议费计划无咨询费计划无审计费计划无团体会费计划无出国费用计划无代办手续费计

22、划有、二级枚举研究开发计划无长期待摊费用摊销计划无区域浮动维修大修费用计划生产用有、两个点选项大修费用计划非生产用有代维费用计划有财务长短期投资预算无区域浮动长短期债务预算无区域浮动浮动表的具体分类浮动表按有无点选可分为有点选浮动表和无点选浮动表。浮动表按浮动方式又可分为单行浮动和区域浮动，其中辅助计划的长期待摊费用摊销计划和财务的长短期投资预算及长短期债务预算属于区域浮动（且都无点选项），其他浮动表属于单行浮动。而且有一些浮动表不止一个点选项，我们姑且称之为多点选项浮动表。例如投资类的建设项目投资计划就包含项目类别、预计竣工时间和资产类别三个点选项。这类表有6张，分别是：建设项目投资计划、固

23、定资产购置计划、无形资产购置计划、固定资产处置计划、无形资产处置计划、大修费用计划生产用。一些浮动表点选项的枚举字典是多级的，例如：投资的建设项目投资计划的项目类别就是两级的点选项，一级是生产用和非生产用两项，二级都分别包括基建和技改两项：生产用基建 技改非生产用基建 技改这类表有4张，分别是：建设项目投资计划、日常采购需求量计划、广告及宣传计划、代办手续费计划。一个例子：浮动行的引用：在网通预算的72张预算报表中有1张比较特殊长短期债务预算汇总一览表，如下图是过渡产品中该表的表样：该表的数据由系统自动生成，用户不能填写数据，只能进行运算等操作，如图中的行号为6、8、10、12、14的白色空行

24、的数据是系统引自长短期债务预算中区域浮动行的相关数据。C：网通一个省预算编制和管理人员达到200多人，在短暂的几天之内同时登陆系统进行预算编制及审核、上报工作，这么大的并发量对于预算产品来说是一个大的难题D、与外部系统的接口比较复杂：根据合同，项目需要与网通现存的多个财务、业务（包括计费系统）进行数据交换，同时，还需要通过预算与接口功能，实现在财务系统中的预算控制功能E：施范围广，是UF第一个全国范围内协同作战的实施项目：网通项目实施范围包括全国各省，到市一级，范围之广实属首见。这对于实施项目组的管理是一个巨大的挑战。F：分布式应用及集中式应用并行，尤其是预算产品的分布式应用对于设计、开发、测

25、试工作来说是一个复杂的任务G：产品需要支持离线应用，这也是NC从未提供过的功能网通项目解决方案1、 解决方案1、 首先，由于需求过于难以实现，项目组与对方进行了需求细点与产品功能的匹配（需求关键程度A、B、C分类是网通对于需求敏感度及产品实现的紧急程度的一个区分，匹配结果的A、B、C分类是用友方实现程度的分类，A表示能够满足，B表示部分满足，C表示以后再讨论解决。D类已经从下表删除，表示无法满足）节点名称详细功能描述需求关键程度匹配结果原因描述（产品方面）原因描述（管理方面）表样管理 表样的初始化设置应该灵活简便，并可以批量下发（包括结构和关系）；AA通过体系节点批量下发系统设置至少提供以下权

26、限的选择：预算编制、预算批复、预算汇总、预算调整申请、预算调整审批、预算提交、预算解锁、数据查询、预算分析、预算考评AA预算调整申请、预算调整审批、预算解锁、数据查询没有提供数据权限！其中预算编制的权限比较全面。角色管理能够自定义角色的设置，包括：增加、修改、删除等AA角色对应用户组角色能够与单位关联AA用户组可关联公司（即单位）定义角色时，按照不同的报表设置权限AA？系统设置用户管理用户基本档案的设置，增加、修改、删除等AA针对不同的单元格设置用户的权限，权限内容包括完全读写、只读、无法操作AA用户登录时，与不同的单位建立关联AA系统设置枚举字典提供枚举字典点选的功能AA选择枚举字典后，按照

27、系统设置的编码级次排序AC系统设置指标管理指标的增加、删除、修改、查询AA可自定义指标的维度，计算公式等AB定义指标时，可指定“费用”、“收入”、“汇总”等属性。维度定义与指标定义分开，可以自定义维度，在样表中设定维度与指标的对应关系。指标之间可以定义计算公式，也可以在样表中定义公式。系统设置编制单位对于选择填报部门表的单位，选择该单位只需要填报的预算表，该单位不需要填报的预算表的所有相关信息（包括页签等）全部隐藏。AA报表的属性包括单户、汇总、部门AB每个单位（软件中叫主体）的报表是不同的，既可以自编制，也可以参照上级下发的报表。自编制的报表其他单位不可见。参照生成的表下级单位可否修改？单位

28、的信息录入时，提供上级单位的编码参照AA单位增加、删除和修改功能AA删除功能慎用预算编制按照要求进行报表分组的设置，实现下拉框的选择AA下拉框的选择无法实现，报表分组是通过体系级次实现的主界面上的预算整体目标报表，实现单位名称的锁定功能，方便用户进行查看BC预算整体目标提供按照栏目进行排序、部门和单位用不同颜色区分BC提供向前、向后、最前、最后的功能，根据当前表的位置定位其他的报表BC通过树型结果展现针对每一张报表，根据设置的权限分不同的颜色显示AA预算目标的分解与下达能在软件中体现AA能够自由定义小数的精度，可以自由定义时间格式AA自定义时间格式无法实现在编制中能够实现undo，redo功能AC可以实现离线操作AC预算编制锁定处于“编辑状态”的表不能锁定AC没有预算锁定的概念，因为是基于B/S结果的软件，会对于并发的操作进行控制如何进行提交？锁定打上锁定标记的报表不允许进行编辑AC必须所有的报表都锁定后才能进行提交操作AC提供锁定状态查询