流动资金困难的情况说明.docx

1、流动资金困难的情况说明流动资金困难的情况说明1.举例说明中小企业流淌资金存在哪些不足 固定资金原来是生产资金的一种形式，但习惯上将非生产领域的一些耐用物，如住宅、校舍 固定资金、机关办公室、电影院等，也称为非生产性固定资金，执行着相同的职能，由于那些东西也是长期使用并保持其原有实物形态的。 固定资金的资金来源是： 国家固定基金 由财政直接投入或用应交税金、利润归还投资贷款以及无偿调入固定资产而添加的固定基金构成； 企业固定基金 指企业自筹资金，包括用留利、折旧基金等购建固定资产和归还投资贷款构成的固定基金。 流淌资金，指企业全部的流淌资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收帐款、有价

2、证券、预付款等项目。以上项目皆属业务运营所必需，故流淌资金有一通俗名称，称为营业周转资金。狭义的流淌资金=流淌资产-流淌负债。 流淌资金=流淌资产流淌负债 其中： 流淌资产=应收账款+预付账款+存货+现金 流淌负债=应付账款+预收账款 某年流淌资金投资额（垫支数） =本年流淌资金需用额-截至上年的流淌资金投资额 或=本年流淌资金需用数-上年流淌资金需用数 其实你这样比较，还可以比较固定资金和固定资产，流淌资金和流淌资产，可以指定一个对比表，抽象分明剩余的，你感爱好可以本人去查阅盼望可以帮到你！ 2.企业流淌资金紧缺的成因与对策 看题目应当是本科生论文，首先应当分析流淌资金的概念，有广义和狭义之

3、分。并界定本论文论述所采纳的概念：狭义的概念。并说明采纳狭义概念的理由：广义仅指流淌资产，狭义的是流淌资产减去流淌负债的净额。采纳狭义的概念才能系统分析企业流淌资金紧缺的成因，并针对性提出对策。 其次分析流淌资金紧缺的成因，首先是总体上分析，流淌资金来源少于流淌资金占用的时候便消失紧缺状况，然后绽开详细分析，无外乎如下几点： 1、市场竞争激烈，产品无法准时销售出去。 2、即便销售出去，赊销比例过大，又不能准时回款。 3、存货掌握不力，占用过多的资金。 4、不能充分利用信誉条件延长欠款的领取。 针对成因提出对策： 1、销售促进。 2、账款催收。 3、存货最佳掌握。 4、充分利用信誉付款条件。 总

4、结：通过对策，提高销售周转率、存货周转率，处理资金紧缺状况。并适当借入短期借款，弥补临时流淌资金不足。 3.企业流淌资金紧急的缘由 、企业资金紧缺状况及特点 据我们对企业资金紧缺状况进行的走访调查，企业资金需求量相当大。 当前企业资金紧急的特点有：1、固定资产投资建设进度较快，企业需要大量的生产流淌资金，但一些部门拖欠工程款特殊严峻，直接影响企业的正常运营。门0要分布在工业、建筑业、房地产业、交通运输业、各银行抵押、担保等要求较高，企业得到银行贷款数量与大量的资金需求相差很远。 他们盼望昭通市金融部门能为企业融资方面供应多种敏捷方式的贷款服务，在抵押、担保上适当放宽，简化贷款手续，在审批放贷时

5、间上尽可能提前。2、原材料价格上涨，使企业资金需求量上升。 由于钢材、汽油、煤炭、化工等原材料价格大幅上涨，形成企业流淌资金需求量急剧上升。同时，由于资金紧缺，企业之间的资金链延长，构成新的三角债，降低了企业的资金利用效率。 3、生产运营规模扩大，流淌资金需求量添加。如一些企业扩大生产规模，理应进入快速进展阶段，但因改造挤占大量流淌资金，使生产资金紧缺，力量不能充分发挥。 4、政策性缘由形成企业融资愈加困难。国家实施宏观调控措施后，各商业信贷政策从紧，一些企业原贷款方案受挫或贷款额度削减，如有的企业有房产、土地作抵押，但因承办银行受信贷规模的限制（有肯定规模的贷款需报省行批准）或没有贷款目标等

6、而不能落实银行贷款。 二、企业融资难的成因剖析1、企业素养不高形成融资难。由于企业基本上都是中小型民营企业，多数企业创建时间短，规模小，尚处于资本积累起步阶段，存在着很多不利于融资的因素：一是企业运营规模偏小、基础差、产品技术及配备工艺水平低，企业竞争力不强，成长性不明显。 银行对这类企业（特殊是500万元以下）贷款因成本高、风险大基本不支持。二是多数企业在管理上存在很多不规范，如财务制度不健全，财务信息披露有失真表现，个别企业消失还贷失信、诚信及信誉意识缺失，企业资信等级低。 三是企业自有资产不足，可供抵押的资产很少，缺乏足够有效的贷款抵押资产，难以获得银行贷款。四是有些企业对银行放贷程序不

7、了解，缺乏必要的融资学问，以为只需有资产就立刻能获得银行贷款，在急需资金时才想起向银行申请贷款，虽然银行很支持但也不能准时满意企业要求。 2、国有商业银行的管理体制及政策性缘由，加剧了企业融资困难。随着国有商业银行信贷管理制度的改革，普遍上集中了信贷管理权限，实施集约化运营，把资金集中投向大城市、大企业、大项目。 金融部门在信贷政策上的严格掌握，加剧了我市企业贷款难，形成有的企业有房产、土地作抵押，但因承办银行受信贷规模和贷款目标的限制而不能落实银行贷款。国有银行对不同全部制企业贷款发生的风险所担当的责任不同。 按现行政策要求，在银行呆坏帐的核销上，政府对国有大企业担当“无限责任”，“补贴”国

8、企的亏损或破产，而对经济成分多样的民营中小企业的呆滞帐却不在核销范围内。民营中小企业贷款以短期流淌资金贷款为主，具有要得急、次数多、额度小的特点，而国有商业银行的信贷操作流程长、手续环节多，不顺应民营中小企业运营敏捷、资金周转快的特点。 还有，国有商业银行对民营中小企业贷款还存在买卖成本高、收益低、信息不对称、资金使用监管困难等问题。遍及城乡的农村信誉社，因没有强大的国家信誉和政策支持，缺乏良好的资金循环的融资条件和风险补偿机制，直接担当贷款风险，对企业贷款支持力度特别有限。 3、企业直接融资渠道狭窄。目前，除4家国有商业银行和一家农村信誉社外，在我市注册运营的其他形式的商业银行还是一个空白点

9、。 同时，因有些企业规模小，资产质量达不到要求，在国内外上市融资和债务融资的企业也还没有，这就打算了企业融资渠道的狭窄，当前企业独一的融资渠道是通过股权融资和民间高息集资来搞生产运营，而高息集资又缺乏必需的法律保障，为此，绝大多数企业在直接融资上所发生的风险及困难是很大的。4、信誉评价体系不健全。 从企业信誉评价体系看，其评定结论市场化程度和信誉数据的开放程度较低，缺乏权威性和一般性。缺乏相应的信誉管理法律法规进行规范，没有建立起一套独立、完整、科学的信誉调查和评价体系，致使一方面企业的信誉情况得不到科学、合理、公正的评估，另一方面市场不能发挥对企业信誉情况的奖惩作用，企业对加强信誉建设缺乏自

10、动性。 三、缓解企业资金紧缺及融资难的对策建议近年来政府乐观想方法，为企业牵线搭桥供应融资服务，企业很需要、很欢迎，但实际上工作做了许多，效果并不明显。金融部门盼望企业综合素养、经济效益更强些，融资风险更少些，而企业则更盼望政府及金融部门在关心融资的方法及渠道上有新突破，切实为企业投资、生产供应必要的、更多的资金支持。 1、进一步提高企业进展水平，增加其融资力量、缓解资金紧缺企业要增加自我进展力量，加快提升产品技术水平，加强企业管理，乐观打造企业本身融资平台。一是要优化资源配置，加强企业技术开发创新工作，调整产品结构，走“精、专、特、新”的进展模式，努力转变当前产品生产能。 4.申请流淌资金请

11、示怎样写 式样（上行文格式）： *银行*支行文件 *银发【200*】*号 签发人：* 市分行： *公司在我行申请流淌资金贷款*万元，我行已于*年*月日责成专人进行调查，*年*月*日经贷款审查岗审查符合贷款条件，*年*月*日我行贷审会已讨论通过，主任委员已签字。 *公司是具有独立法人资历的股份制企业，注册资金*万元，法人代表*，主导产品是*。自1985年建厂以来，该公司健全并严格执行财务制度，建立了合理的资金运营体系，管理严谨，效益好。截至2001年底总资产*万元，固定资产*万元，流淌资产*万元，负债*万元，全部者权益*万元，企业资产负债率44.2%。目前，由于该公司的主导产品*生产量无法满意市

12、场需求，申请流淌资金贷款*万元购进原料*、*。据调查，贷款到位后，年产值可达*万元，其中新增*万元，新增利税* 万元，按期归还贷款有保证。贷款用其房产及生产设备抵押担保，抵押物全部权明确，担保主体合规合法，抵押率为46%，风险度为0 .312。 为此，我行同意给*公司发放流淌资金贷款*万元，期限3年，年利率5.94%。 此请示，请审查批复。 附件：1.*银行关于*公司申请流淌资金贷款*万元的调查报告 2.*银行关于*公司申请流淌资金贷款*万元的审查报告 3.贷审会会议纪要 * 二00一年九月二十一日 （联系人：*电话：* ） 5.流淌资金不足的概念 1. 流淌资金不足指企业的现金、存款不足以应

13、付该企业正常的业务运营所需的费用。 2. 流淌资金：广义的流淌资金指企业全部的流淌资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目。以上项目皆属业务运营所必需，故流淌资金有一通俗名称，称为营业周转资金。 狭义的流淌资金=流淌资产-流淌负债。即所谓净流淌资金（networkingcapital）。依照此肯定义，流淌资产的资金来源，除流淌负债外，应另辟长期来源。净流淌资金的多寡代表企业的流淌地位，净流淌资金越多表示净流淌资产愈多，其短期偿债力量较强，因而其信誉地位也较高，在资金市场中筹资较简单，成本也较低。 3. 流淌资金不足的缘由：资金结构不合理，资金使用方案性、全

14、局性差；宏观调控和信贷政策的影响；流淌资金周转速度慢，资金在运营过程中消失不合理流失；运营利润不实、留利不足；国家政策和社会环境影响。 6.我国中小企业流淌资金管理有什么困难 从外部因素看，我们国家金融体系进展本身有缺陷，针对中小企业融资的产品和服务体系不健全，政府在法律和制度层面对中小企业融资扶持的设计还不够。 （发达市场经济国家，政府机构对中小企业融资问题的注重程度和参加程度特别高，有许多阅历我们可以自创，我们会做一个他山之石的系列）。不够发达的金融体系，资金供应方通常是供应关系的强势方，可以按本人的风险偏好设定门槛、选择业务做。 资金渠道在面对中小企业融资需求时，往往被调侃为只会做锦上添

15、花的事而不会干雪中送炭的活。 虽然近年中小企业融资创新产品已经许多，但实践的中我们看到这样的状况：资金供应方在设计融资产品时，通常只关注风控，不关注服务；在企业融资申请过程中只供应门槛，不供应关心。 导致企业融资过程总是摸着石头过河，不管走传统机构还是创新渠道，申请失败乃至胜利融资，最终产品对企业来说还是觉得雾里看花，搞不明白。导致大部分的融资渠道融资创新也不被中小企业知晓。 从中小企业本身存在的问题看，企业法人自理结构不完善、缺乏长远规划和目标，决策短视、管理力量不强导致抗风险力量弱、生命周期短暂；企业本身行为不当，很多中小企业没有建立完善的财务制度，有的设置几套账目、有的甚至没有建立会计账

16、目，资金管理较为混乱、融资不按商定使用和偿还，这些不当行为导致企业信誉水平低下。企业作为融资主体透亮度低，不确定因素多，信息不对称抑制了资金供应者的放贷意愿，导致中小企业融资难。 资金供应者为了削减风险提高融资成本又肯定程度上导致了融资贵。 了解了缘由，我们来看看各方面已经在实行的处理措施：政府近年大力加强推动信誉体系建设、加紧出台中小企业融资的政策扶持，同时进展多层次资本市场、认可普惠金融、允许互联网金融创新都是为了支持中小企业融资。 传统金融机构也做了许多针对中小企业融资的业务创新，如加强信誉贷款的发放，尝试各种中小企业集合债、集合票据、集合信托产品等等。许多中小企业页熟悉到本身问题，开头努力提高运营力量，规范公司管理结构和财务管理，维护好企业信誉，甚至讨论宏观经济形势变动和经济进展新常态做好企业进展规划。