年产50万套汽车零部件生产线技术改造项目可行性研究报告.docx

1、年产50万套汽车零部件生产线技术改造项目可行性研究报告年产50万套汽车零部件生产线技术改造项目可行性研究报告 附表：报表1 建设投资估算表报表2 流动资金估算表报表3 项目总投资使用计划与资金筹措表报表4 原辅材料及燃料动力费用估算表报表5 销售收入、销售税金及附加和增值税估算表报表6 总成本费用估算表报表7 固定资产折旧费估算表报表8 无形资产和其它资产摊销估算表报表9 项目投资财务现金流量表报表10 项目资本金现金流量表报表11 利润与利润分配表报表12 资金来源与运用表报表13 资产负债表1 总 论1.1 项目背景与概况1.1.1 项目名称项目名称：年产50万套汽车零部件生产线技术改造项

2、目1.1.2 项目承办单位概况承办单位：会里县铁金铸造有限责任公司会里县铁金铸造有限责任公司位于长江以南，古人类遗址人字洞附近，芜铜公路北侧，孙村镇工业园西侧，法定代表人为XX，注册资金50万人民币。环境优雅，花园式工厂。公司技术力量雄厚，生产设备先进，检测手段齐全，质量材质有保证，能生产各种牌号球墨铸件和灰铁铸件，目前正在生产有：汽车配件、阀门系列、外贸出口管件、法兰等等。1.1.3 研究范围1、依据国家宏观调控政策，提出项目的建设背景及必要性；2、通过对产品市场现状和销售前景的预测分析，研究市场发展趋势并拟订营销战略；3、项目建设方案；4、产品工艺技术方案；5、项目所需资金、原材料、能源来

3、源及可靠性的分析；6、公用工程的建设方案；7、对项目建设所在地的地理位置，气象、水文、地质、地形、交通运输以及社会经济现状等因素进行综合分析，提出厂址比较和选择意见；8、环境保护措施；9、节能措施；10、安全生产、劳动保护措施；11、生产组织、管理体制、劳动定员、人员培训；12、编制投资估算，提出资金筹措办法；13、经济评价和风险分析；14、综合结论与建议。1.1.4 可行性研究报告编制的依据和原则1.1.4.1 编制依据（1）技术服务合同书；（2）投资项目可行性研究指南；（3）国家发改委、建设部2006年发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（4）产业结构调整目录（2011年本）；（5

4、）中华人民共和国环境保护法；（6）中华人民共和国节约能源法（主席令第七十七号）；（7）中华人民共和国清洁生产促进法（2002）；（8）中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；（9）芜湖市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；（10）国土资源部关于发布和实施工业项目建设用地控制指标的通知（国土资发200824号）；（11）有关装置建设的基础资料及建设要求。1.1.4.2 编制原则 认真执行国家有关方针政策和经济法规； 对技术经济指标、产品方案及生产规模、工艺技术、产品质量进行详细论证； 设计上积极采用先进可靠的工艺技术，注意节能降耗，提高自动化水平，做到经济合理； 重视环境保护，

5、使生产项目达到环保要求。同时严格执行国家有关生产及工业卫生的各项法律、法规，并做到环保“三废”治理措施与工程建设“三同时”； 重视施工设计工作，严格执行相关法律法规。贯彻“安全生产，预防为主，综合治理”的方针，确保该工程投产后符合职业安全卫生的要求，保证职工的安全和健康； 力求对技术成熟程度、市场需求预测、建设条件、经济效益和“三废”治理等方面进行全面的考察研究，对年产50万套汽车零部件生产线技术改造项目的可行性做出比较科学正确的结论。1.1.5 项目建设的必要性及建设意义一、项目建设背景改革开放以来，随着轿车工业的起步和发展，我国整车企业通过与跨国汽车集团(6+3)合资，引进国外技术生产轿车

6、。同时，国际汽车大公司在国外的零部件原配套供货商，纷纷紧随整车公司一同进入中国，新建合资或独资企业，相继引进国外先进技术和设备，进行技术改造，建立本土化的轿车零部件配套供应体系。随着引进车型如奥迪A6、帕萨特B5、宝来、波罗、别克、雅阁等产品技术水平的提高，提升了我国零部件产品的技术水平和企业生产管理水平，带动和促进了我国汽车零部件工业的发展，为整车发展奠定了良好的基础。以桑塔纳国产化为例，当年上海大众引进生产桑塔纳，为了抓好桑塔纳轿车国产化工作，以上海大众为龙头，跨地区、跨部门组成桑塔纳轿车国产化共同体，布点遍及全国20个省市，形成了一个有上百家零部件厂商组成的桑塔纳轿车国产化共同体。由于国

7、产化的实施，培养了一大批中国本土零部件企业，使我国汽车零部件制造能力有很大的提高，有力地支持了整车企业发展。后来的上海通用别克、广本雅阁，都是投产当年，国产化率就达到了40%，帕萨特B5 轿车实现了投产当年国产化率超过52.8%。而现在一些民营和地方轿车企业在国内就可以找到各层次的零部件配套厂家，新品投产起步就能达到90%以上的国产化，整车国产化生产进程明显加快。同时，由于一些国外零部件企业纷纷来华合资或独资建厂，生产汽车零部件，国内零部件企业也纷纷引进技术，开发生产高技术含量的零部件产品，在满足国内市场需求的同时，对外出口也在不断增加。近年来我国汽车零部件出口已经成为汽车产品出口的主力军，汽

8、车零部件的出口金额大大高于整车、整机出口；在以劳动密集型、中低技术含量产品为主的同时，高技术含量的零部件出口也有一定的发展；发达国家、汽车生产大国成为我国主要零部件的主要出口国。亚洲、北美和欧洲是我国汽车零部件出口的三大主要市场，与此同时，对中东、南美、非洲等一些新兴市场的开拓也取得了成效；在国外建厂、收购国外企业的现象已经出现，如万向钱潮收购美国GBC公司。合资企业、外资企业产品返销出口成为出口的重要方式。二、项目建设的必要性（1）芜湖地区经济带承接产业转移的需要芜湖市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要中指出要大力发展循环经济。推进汽车零部件、工程机械等机电产品再制造试点。本项目建设符合

9、芜湖市发展规划。（2）企业发展的需要随着国际市场的拓展和安徽省汽车工业的快速发展，为迎合市场快速发展，形成大批量的供货能力，满足公司发展的需要，公司进行该项目建设是非常必要的。（3）汽车市场发展的需要汽车工业是国民经济的支柱产业，在工业化国家的现代化过程中无一例外地起到举足轻重的带头作用，是国家重点扶持发展的产业。汽车工业的发展对国民经济各行各业的发展起到巨大的拉动作用。我国汽车市场的潜力及发展空间巨大，但我国的汽车工业的现状与世界工业强国相比，仍有差距。随着我国汽车工业的快速发展，汽车工业在国民经济所占的主导地位已日益明显，因此，未来几年，我国的汽车产业的市场需求依然会保持稳定增长。汽车产业

10、是一个关联度极强的产业，产业链广，汽车行业的高速发展，必然对汽车零部件企业起到拉动作用。随着汽车行业的快速发展，行业内的生产企业纷纷加大研发投入，改进生产工艺，更新生产设备，以提高产品质量。同时均大力进行企业间的联盟、行业间的相互渗透，降低成本，增强市场的竞争力，本项目就是为满足市场需求而实施的，因此实施汽车零部件生产建设项目是非常必要的。1.2 研究结论1.2.1 研究的简要综合结论（1）该项目产品市场需求量大，具有良好的市场潜力和利润空间。项目建成后，解决了社会部分闲置人员的就业问题，其社会效益亦十分显著。（2）依据市场分析和企业的具体情况，本项目产品有着良好的市场前景。（3）该公司通过经

11、营，能够自负盈亏，具有一定的经济效益。（4）经财务经济分析，本工程有较好的投资还本能力和风险承担能力，经济效益较好。（5）经过可行性研究，我们认为该项目符合国家的建设方针、产业政策和投资方向，技术可靠，有广泛市场需求，经济效益好，投资风险不大。经综合分析，该建设项目是可行的。1.2.2 项目主要技术经济指标项目总投资6500万元，其中固定资产投资总额5638万元、流动资金862万元。项目投资利润率24.68%，投资利税率34.56%。税后财务内部收益率为21.03%，投资回收期为5.58年，盈亏平衡点为37.70%，其它指标详见表1-1。表1-1 项目正常年主要技术经济指标表序 号指 标 名

12、称单 位指 标 值备 注1项目总投资万元6500.00 1.1固定资产投资万元5638.00 1.2流动资金万元862.00 2资金筹措万元6500.00 2.1资本金万元6500.00 资本金占总投资比例%100.002.2银行借款万元0.00其中：流动资金借款万元0.00 3销售收入万元6750.00 含税4销售税金及附加万元68.79 5增值税万元573.26 6年总成本费用万元4503.62 7利润总额万元1604.33 8所得税万元401.08 9税后利润万元1203.25 10投资利润率%24.68 11投资利税率%34.56 12资本金净利润率%18.51 13财务内部收益率全部

13、投资所得税后%21.03 全部投资所得税前%27.52 14财务净现值全部投资所得税后万元2630.27 ic=12%全部投资所得税前万元4603.34 15项目投资回收期含建设期所得税后年5.58 所得税前年4.65 16项目资本金盈利指标内部收益率%21.03 财务净现值万元2630.27 ic=12%投资回收期年5.58 含建设期17盈亏平衡点%37.70 生产能力利用率2 市场分析2.1 中国汽车行业发展现状“十五”期间我国汽车产量世界排名从第八位上升到第四位，成为重要汽车生产大国和汽车消费大国；我国汽车工业增加值占国内生产总值的比重由0.97%上升到1.56%，成为拉动国民经济增长的

14、支柱产业；“十一五”期间，我国汽车产业保持着持续健康的发展势头。汽车工业已成为国民经济发展的重要支柱产业和拉动国民经济增长的重要力量。2009年，为应对国际金融危机、确保经济平稳较快增长，国家出台了一系列促进汽车、摩托车消费的政策，有效刺激了汽车消费市场，汽车产销呈高增长态势，首次成为世界汽车产销第一大国。2009年，汽车产销分别为1379.1万辆和1364.5万辆，同比增长48.3和46.15。表2-1 历年汽车销量一览表单位：万辆年份汽车产销总量增长率1996145.41997156.78%1998160.32%1999182.814%2000208.914%2001236.413%200

15、2324.837%2003439.135%2004515.017%2005575.811%2006721.625.3%2007879.1521.82008938.056.7%20091364.546.15目前在中国汽车的拥有量为50辆/1000人，而在美国汽车的拥有量为800辆/1000人；预计2015年汽车产量将达到2230万辆左右。并将在相当长的时间内保持在2500万辆左右。2.2 汽车零部件市场情况改革开放以来，我国汽车零部件行业基本摆脱了过去那种数量多、规模小、质量差的格局，制造水平明显提高，全面形成了为国内整车厂供货配套的体系。“十一五”期间是继整车高速发展后零部件快速发展的高峰期。

16、整车产量的上升，汽车保有量的增加，不断增长的中国零部件海外市场等因素都给我国零部件的发展带来机遇。整车市场的激烈竞争迫使整车生产企业调整与零部件厂的战略合作伙伴关系，在降低采购价格的同时，也通过提高和深化国产化率，加大国内采购量等渠道降低其成本，给零部件厂扩大配套带来契机。目前我国汽车零部件生产企业有2.2万家，其中规模以上企业7580家。从产业人数的统计数据看，2008年11月止，我国汽车零部件产业的就业人数为175万人，比2007年增加了16万人；在全国主要工业体系中就业人数居第12位，表明零部件行业人均创造价值还是比较高的。近年我国汽车零部件行业情况如下：2007年1-11月，中国全部汽

17、车零部件及配件制造企业实现累计工业总产值683,525,503千元，比上年同期增长了37.34%；实现累计产品销售收入663,529,269千元，比上年同期增长了37.45%；实现累计利润总额48,487,363千元，比上年同期增长了68.61%。2008年1-11月，中国汽车零部件及配件制造行业实现累计工业总产值865,835,708千元，比上年同期增长了25.62%；实现累计产品销售收入837,913,601千元，比上年同期增长了24.12%；实现累计利润总额53,876,595千元，比上年同期增长了15.92%；截至2008年11月底，全行业规模以上企业数量为8303家。08年我国汽车零

18、部件行业工业总产值接近万亿大关，达到9480.75亿元。比07年增加1825.852亿元。同比增长23.85%。2009年1-8月，我国汽车零部件及配件制造行业实现主营业务收入710,452,502,000元，实现累计利润总额45,514,061,000元，行业收入和利润相对上年同期均有增长，盈利能力大致保持在上年水平。2009年，中国汽车零部件行业收入达到1.14万亿元。2004-2008年汽车零部件行业销售收入及增速变化如下图：2008年在整体经济不景气的环境下，我国汽车零部件行业销售收入仍达到9279.77亿元，比07年增长23.85%。2009年我国汽车市场迅速扩容，销量超过1364万

19、辆，增幅达46.15%，首次销量冠全球。2015年，我国整车销售数量将有可能突破1500万辆的规模，零部件总产值将达到1.4万亿元以上。2.3 汽车零部件出口市场情况2000年以来，随着我国汽车工业的发展，国内汽车零部件企业的发展壮大，技术水平的提高。国外汽车配件企业的进入，也带动了国内配件企业的发展，国际市场对我国汽车配件的需求量在快速增长，促使我国汽车配件产品的出口量高速增长。随着我国汽车工业的发展壮大，我国的汽车配件企业经过最近几年的技术积累，学习国外企业先进技术，技术水平已经有了一定的技术，参与国际竞争的能力在逐步提高，零部件产品的出口量也在高速增长。2006年我国汽车配件行业出口金额

20、达到1675770.57万美元，与2005年的1299706.82万美元相比，增长了28.93%。2007年我国汽车配件行业出口金额增长到2357785.24万美元，与2006年相比增长了40.70%。2008年我国汽车零配件行业出口金额2965901.4万美元，与2007年相比增长了25.79。2009年，中国汽车零部件行业收入达到1.14万亿元，较之2008年上涨23%，这一增长数字显然没有跟上国内汽车销量46%的同比增幅。不过，从出口来看，零部件企业仍然把国内作为了主要市场，出口则下降了7%，为1972亿元。我国自2009年9月起，通过采取稳定出口退税、加大融资支持等多项利好举措，缓解国

21、内汽车零部件业出口危机。同时全球汽车市场需求出现复苏迹象，众多跨国公司纷纷采购我国廉价汽车零部件以降低生产成本，使我国汽车零件出口迎来新的机遇。从目前来看，我国零部件出口产品的技术含量仍较低，以加工贸易出口为主，劳动密集型的特点非常突出。2010年上半年汽车零部件出口增速明显高于整车，共出口金额182.69亿美元，同比增长54.52%，高于同期整车增速21.48个百分点，顺差为55.45亿美元。其中发动机出口金额4.67亿美元，同比增长73.78%；汽车零件、附件及车身出口金额99.67亿美元，同比增长56.03%；汽车、摩托车轮胎出口金额41.26亿美元，同比增长37.98%；其他汽车相关商

22、品出口金额37.09亿美元，同比增长70.47%。中国的汽车行业近五年来平均以20以上的增长速度向前发展，目前已成为世界最大的汽车生产和消费国。汽车工业的发展，为汽车配件企业的发展提供了庞大的市场空间。但也要看到在如此庞大的市场和消费潜力背后，中国零部件企业整体实力仍然偏弱，“散、乱、差”的局面亟待改变。与此同时，众多跨国零部件企业如博世、电装、德尔福、伟世通、大陆集团等正在不断加大在华扩张步伐，抢占中国汽车零部件市场。2010年中国汽车零部件投资将呈现三大特点：其一：产业购并方式形成扩张能力。伴随着国际市场需求严重萎缩，国内零部件行业需求快速增长的走势，各大跨国汽车零部件公司，抓紧抢滩布局，

23、加速来华投资扩展。然而，就国内本土零部件企业而言，如何在能源和原材料价格上涨之时，调整产业结构，加快实现产业升级，从而与国际零部件企业竞争并赢得市场份额，也成为本土零部件企业的全新挑战。而国内龙头企业也加大反向收购力度。京西重工收购德尔福、吉利收购澳大利亚变速箱企业DSI、万向集团收购美国DS汽车转向轴业务。预计，会有更多的国内零部件企业开始通过收购国际汽车零部件核心技术与业务提高企业核心竞争力，加速产业升级。其二：新能源汽车将带来零部件产业新的投资契机。新能源汽车产业战略的实施使汽车零件产业面临产业结构调整。新能源汽车涉及到发动机技术、材料技术、机械技术等前沿领域的全面变革，仰融的中国造车计

24、划便是融合了全球最先进新能源零部件研发制造能力。美、欧、日、韩汽车集团已经开始调整战略规划，加大对提高汽车产品的安全、环保、节能等综合性能投入，采用新能源、新材料和新工艺开发研制新车型，占据未来市场，新能源汽车产业战略将带动汽车零件产业进行产业结构调整。同时基于节能动力的汽车轻量化趋势，国内已经出现了诸多汽车轻量化产业联盟，引发了汽车新材料和零部件相关技术的产业升级。预计未来10年内，欧美轿车平均重量还将继续减轻20%，特别是铝合金、镁合金、工程塑料、复合材料和高强度钢、超高强度钢等轻量化材料的开发与应用，在汽车轻量化过程中将被广泛采用，相应的安全技术提高又成投资研发热点。其三：风投和PE将加

25、大对汽车零部件产业的投资。外资零部件巨头们垄断了高端电子控制、燃油喷射系统、转向系统、传感器、制动系统等产品。而中国汽车零部件企业却少有建树，其中最关键的一个原因是中国企业资金的缺乏。而中国汽车零部件市场在高速发展的情况下，很多企业已经有了一定的的人才和技术研发储备。中国汽车工程学会常务副理事长兼秘书长付于武表示，中国汽车零部件产业严重滞后。他说，按国际上来讲，整车和零部件的比例投资应该在1:3左右，而中国的现状是1:0.3，仅为国际水平的十分之一。由此可见，汽车零部件产业市场前景广阔，打造核心竞争力、发展自主品牌、形成大规模的生产能力将成为我国汽车零部件企业的首要目标。中国汽车零部件行业拥有

26、广阔发展前景，而中国汽车及零部件产业也将会步入一个新台阶。正如汽车工业资深专家们所说，从2010年起中国汽车及零部件产业还会有一个十到二十年的稳定增长期，从技术和市场这两方面来看中国汽车零部件行业还有很长的路要走，还有很多的机遇。汽配企业在未来的发展中应该把目光市场定位到高新技术上去，保持可持续发展，从小到大再到强。2.4 “汽车后市场”发展带来商机所谓“汽车后市场”，是指汽车在售出之后维修和保养所使用的零配件和服务，一般涉及到的企业包括汽车零配件的制造商、销售商和修理服务商这三大类企业。对汽车市场来说，整车销售无疑是前沿阵地，而维修保养、配件供应、美容养护和汽车改装等服务市场则被称为“汽车后

27、市场”。汽车销售的快速增长使汽车后市场也日益呈现出前所未有的活力，成为汽车行业又一新的利润增长点，同时以迅猛的速度朝着产业化、专业化方向发展，是产业链上的超级奶酪。德国埃森的一家市场调研机构(R.L.POLK MARKETING SYSTEMS)的最新预测报道说，尽管目前环保已成为全球性热门话题，但在未来5年内全球汽车保有量仍将继续增长近20%。到2015年，全球汽车保有量将从2007年的近9.2亿辆增至11.2亿辆左右。根据这家调研机构的预测，到2015年，亚洲地区将拥有全球四分之一的汽车，也就是2.8亿辆。其中中国和印度的市场增长潜力巨大。增长最慢的地区将是北美。该地区汽车保有量到2015

28、年将比2007年增长8%，达到3.7亿辆。同期整个欧洲汽车保有量预计将增长15%，同样达到3.7亿辆。其中东欧地区增幅将达到33%，西欧的增幅将与北美持平。2009年中国汽车产销量双双突破一千三百万大关，成为世界第一汽车大国，到2010年，全球汽车保有量将达到十亿辆，中国将突破七千万辆，与之配套的汽车后市场也将成为一个庞大的“黄金”市场。国外相关分析显示，在一个完全成熟的国际化的汽车市场，汽车的销售和零部件供应利润约占整个汽车业利润的40，而其售后维修保养等服务领域的利润将占到50至60。据中国汽车工业协会专家委员会资料显示，仅2003年中国汽车行业的配件需求量就达800亿元。到2005年，仅

29、汽车用品行业产值就可达到420亿元，维修行业产值达400亿元。2015年，中国汽车售后市场将达1900亿元的巨额规模。另外根据国内外的实践，一个汽车制造工人将会带来个后续的汽车维护、保养、清洗等工作职位。由此可见，随着中国汽车保有量的不断扩大，将带来一个庞大的汽车售后市场和巨大的就业机遇。 3 产品方案及生产规模3.1 产品方案3.1.1 产品方案确定原则 充分考虑国家产业政策、行业发展规划、技术政策、产品结构符合国家清洁生产的要求； 充分考虑项目产品的市场适应性，采用先进、适用的技术，提高项目的竞争能力； 充分考虑项目产品技术的先进性，加大技术创新力度，提高产品的技术含量； 充分考虑项目建设

30、的可靠性，估计各类工程风险，积极采取有效的对策措施，减少风险； 充分考虑项目产品的环境兼容性，三废物质做到综合治理和达标排放，满足环境和可持续发展的要求； 充分考虑项目收益的合理性，实事求是对该项目的功能性、盈利性等进行全面考虑； 深入进行市场调查，充分了解相关行业需求及同类产品生产情况，准确预测市场走向，在市场调查的基础上，筛选出销路好、效益高、发展前景广阔的产品； 结合现有市场容量及今后发展趋势，确定产品建设规模，避免能力过剩，从而确保项目经济效益； 充分考虑原料供应情况，发挥当地资源优势，选择合理的原料路线方案； 充分考虑规模经济优势，确定经济合理的装置规模。3.1.2 产品方案确定本项目产品为汽车零部件。3.2 生产规模3.2.1 生产规模确定原则 充分考虑项目所采用的原、辅材料、能源的可得性，以及数量、品质、来源的稳定性； 充分考虑项目建设的可行性，综合分析项目业主本身的技术力量、管理水平、资金筹措等综合能力。3.2.2 生产规模确定经过大量的市场调研和分析，对企业原有生产线进行技术改造，项目建成后将形成年产50万套汽车零部件的能力。4 工艺技术方