金蝶K3财务信息管理系统实验报告.docx

1、金蝶K3财务信息管理系统实验报告金蝶K3财务信息管理学 生 实 验 报 告学 院： 课程名称： 专业班级： 姓 名： 学 号： 学生实验报告学生姓名学号同组人实验项目金蝶K3财务信息管理必修 选修 演示性实验 验证性实验 操作性实验 综合性实验实验地点实验仪器台号指导教师实验日期及节次一、实验目的及要求：1、目的通过学习会计实验软件，了解了从审核原始凭证、编制记账凭证，然后到记账、对账、结账等，这一系列会计处理过程。能够软件的基本功能，并扩大到往来、出纳、固定资产等的管理。利用会计实验软件，在实验过程中全面的了解和熟悉会计实务，掌握会计基本概念，熟悉会计核算的基本程序和基本方法。2、内容及要求

2、（1）帐套初始化：根据给出的资料按顺序完成帐套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。（2）日常帐务处理练习：根据资料录入记账凭证，对其进行审核、过账并查看各种帐表；进行往来业务核销；利用自动转账功能结转有关费用；进行期末调汇、结转损益等业务处理并进行期末结账（3）固定资产管理系统练习：对固定资产系统进行初始化；完成固定资产新增、减少及其他变动等的日常操作，查看各种帐表；期末计提折旧，进行固定资产子系统与总账系统的对帐并结账。（4）工资管理系统练习：对工资系统进行初始化设置，添加基础资料；设置工资项目、定义工资计算方法、录入工资数据进行工资计算；计算个人所得税、分配工资费用；查看各种

3、工资报表，结账。（5）应收款管理系统：对应收款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据；对日常发生的各种赊销等欠款业务、收款业务进行处理；对发生坏帐、坏帐收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种帐表，期末结账。（6）应付款管理系统：掌握应付款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法。对应付款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据；对日常发生的各种赊购等欠款业务、收款业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种帐表，期末结账。（7）提交实验报告二、仪器用具：仪器名称规格/型号数量备注计算机1有网络环境多媒体会计模拟实验室系统1Windows XP 三、实验方法与步骤:步骤一 建账（一）

4、新建公司机构及账套1、 账套号：2、 账套名： （二）设置账套参数1、公司名称：The whole world Research and Development CO., LTD.2、记账本位币：人民币 货币代码：RMB3、账套启用期间：2007.1（三）添加用户用户名认证方式用户组权限GanCode(no code)AdministratorsnoneedGanCode(no code)Ledger AccountingAllLiCode(no code)Receivable AccountingAllCheCode(no code)Payable AccountingAllSunCode(

5、no code)Cash AccountingAllLiuCode(no code)Fixed Asset AccountingAllOuyangCode(no code)Payroll AccountingAll步骤二 账套初始化一、从模板中引入会计科目(新会计准则)二、设置总账系统参数设置“本年利润-4103”、 “利润分配-4104”科目代码对以下账套选项打“”： 1、启用往来业务核销2、 新增凭证自动填补断号三、系统资料维护（一）增加凭证字为“记”字。（二）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组 代码 计量单位名称系数重量组 KG kilogram 1 T ton 1000

6、数量组 L Liang(辆) 1 X Xiang(箱)50TATai（台）1（五）新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码名称01科技数码股份有限公司02海南海狗汽车股份有限公司03汽车商贸有限公司04兴萧汽车股份有限公司（2）新增“部门”资料：代码名称01生产部02研发部03销售部04采购部04.01采购一部04.02采购二部05管理部（3）新增“职员”资料：代码名称部门001Tim研发部002sunwei研发部003ouyangcan研发部004ganxiaoyu研发部005chalets研发部006lily生产部007Owen生产部008Judy销售部009Cecil销售部010

7、Fanny销售部011Tom 采购一部012Tina采购二部013jenny管理部（4）新增“供应商”资料：代码名称01钢铁生产加工有限公司02清洁公司03保险公司04广告股份有限公司05汽车商贸有限公司06物流股份有限公司（5）新增“产成品”核算项目类别，代码011。属性名称属性类别属性长度标准成本实数出厂价实数零售价实数销售政策文本255（六）会计科目维护（1）增加会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目1002银行存款all1002.01建设银行RMB1002.02中国银行RMB1221其他应收款1221.01职员职员1221.02其它1403钢材（计量单位：公斤

8、）1405.01绿色发动机（计量单位：公斤）1405.02节能汽车（计量单位：公斤）6002管理费用6002.01工资及福利6602.02折旧费6602.03通讯费部门、职员6001基本生产成本6001.01工资及福利6601制造费用6601.01折旧费6601.02工资及福利6603财务费用6603.01利息6603.02汇兑损益（2）会计科目的修改：科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收账款客户2202应付账款供应商（七）新增“物料”资料：代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01SteelOuter purchaseton加权平均140360516402四、

9、初始余额录入科目名称外币数量借方金额贷方金额现金6,000,000银行存款-建设银行4,000,000银行存款-中国银行16,900应收账款1,000,000原材料-钢材20 (2000 per ton)500,000坏账准备10,000固定资产200,000累计折旧900,000应付账款750,000实收资本9,056,900合 计10,716,90010,716,900注：应收账款科目期初数据：客户时间金额海南海狗汽车股份有限公司2007.09.041,000,000合计1,000,000应付账款期初数据：供应商时间事由金额汽车商贸有限公司2007.02.01Purchase automo

10、biles500,000广告股份有限公司2007.01.01Advertisement250,000合计750,000固定资产初始化一、基础资料 （一）卡片类别管理代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目减值准备卡片编码规则001房屋类505%zhuang动态平均法160116021603FW-002交通工具103%liang工作量法160116021603JT-003生产设备103%tai双倍余额递减法160116021603SC-004办公设备55%平均年限法160116021603BG-代码 是否计提折旧001不管使用状态如何一定提折旧002由使用状态决定是否

11、提折旧003由使用状态决定是否提折旧004由使用状态决定是否提折旧（二）存放地点代码名称01车间02办公室03车库三、初始数据录入 资产编码FW-001JT-001SC-001名称办公楼小汽车车床类别房屋及建筑物交通工具生产设备计量单位幢辆台数量112入账日期2000.12.312001.01.012002.01.01存放地点车库车间经济用途经营用经营用经营用使用状态正常使用正常使用正常使用变动方式自建购入购入使用部门行政部销售一部生产部折旧费用科目管理费用-折旧费产品销售费用-折旧费制造费用-折旧费币别RMBRMBRMB原币金额1,000,00080,0003,000,000开始使用日期20

12、01.01.012001.01.012002.01.01已使用期间95工作总量：30万公里，已使用18万公里83累计折旧金额32,000折旧方法动态平均法工作量法（计量单位：公里）双倍余额递减法四、结束初始化工资管理初始化一、建立工资类别方案类别名称：全体员工 是否多类别：否币别：人民币二、系统维护系统参数：要求结账与总账期间同步。三、设置（一）导入或新增部门资料：代码名称001研发部 002研发部003研发部004研发部005研发部006生产部007生产部008销售部 009销售部010销售部011采购一部012采购二部013管理部（二）导入并修改或新增职员资料：代码名称职员类别部门个人账号

13、001Tim管理人员研发部 9999999901002sun职员研发部9999999902003ouyang职员研发部9999999903004gan职员研发部9999999904005chalets职员研发部9999999905006lily职员生产部9999999906007Owen职员生产部9999999907008Judy销售人员销售部 9999999908009Cecil销售人员销售部9999999909010Fanny销售人员销售部9999999910011Tom 采购人员采购一部9999999911012Tina采购人员采购二部9999999912013jenny管理人员管理部9

14、999999913（三）增加银行资料：代码名称账号长度1001changbei branch bank of construction bank10（四）工资项目设置：项目名称数据类型小数位数项目属性职员代码文本其他职员姓名文本其他部门文本其他基本工资货币2固定项目浮动工资货币2可变项目津贴货币2可变项目加班货币2可变项目独补货币2固定项目病假货币2可变项目事假货币2可变项目应发合计货币2可变项目房租水电货币2可变项目代扣所得税货币2可变项目医疗保险货币2固定项目养老保险货币2固定项目工会货币2固定项目扣款合计货币2可变项目实发合计货币2可变项目个人账号文本其他（五）工资计算公式设置：公式名称

15、：全体员工应发合计=基本工资+浮动工资+津贴+加班扣款合计=病假+事假+房租水电+代扣所得税+医疗保险+养老保险+工会实发合计=应发合计-扣款合计（六）所得税设置：名 称个人所得税计算税率类别含税级距税率税率项目应税所得=应发合计-医疗保险-养老保险所得计算应税所得=应发合计-医疗保险-养老保险所得期间2007-12外币币别人民币基本扣除2,000四、工资业务（一）设置工资数据输入过滤器过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工工资项目：全选（二）工资数据录入：职员姓名基本工资浮动工资津贴加班病假事假医疗保险养老保险工会Tim300040000800050040005020010sun30004

16、00008000700501008ouyang3000400008000800501008gan30004000080003802000501008chalets300040000800048050758lily3000300070045728Owen3000300070045708Judy30001000700400458010Cecil3000100060040045808Fanny3000100040050045758Tom 3000100050016026045776Tina3000100030045606jenny30005000080002001002005（三）利用“工资计算”功

17、能计算工资。应收款管理系统一、系统维护1、系统设置：坏账计提方法：备抵法当中的应收账款百分比法坏账损失科目：管理费用-坏账损失坏账准备科目：坏账准备计提坏账科目：应收账款 计提比例：0.5%2、其他参数：单据审核人与制单人可同为一人。二、初始数据录入客户时间部门业务员事由往来科目金额应收日期海南海狗汽车股份有限公司2007.09.04销售一部Judy 销售应收账款1,000,0002008.09.05合计1,000,000三、结束初始化心得体会：1.开始进行金蝶K3会计信息系统实验时，首先要对中间层有一个基本的了解。中间层的主要功能是建立新帐套、备份帐套和恢复帐套，这三项基本功能都应该会的，需

18、要指出的是在做出重大操作时，如修改数据库、测试某一功能等情况下，要先备份。中间层还有注册帐套和取消注册帐套两个功能项。取消注册帐套类似于临时禁用了该账套，要恢复时只须注册该帐套即可，这在需要暂时停止某一帐套，同时其他帐套正常使用情况下时适用。2.基础资料的录入 金蝶K3使用前，首先必须设置好基础资料，因为基础资料是运行K3系统的基石，有点像做房子前要准备好材料一样。基础资料的准备顺序基本上就是系统默认的顺序。一般处理顺序是：币别、凭证字、计量单位、结算方式、仓库、仓位、部门、职员、科目、客户、供应商、物料。一些项目是有必录项与非必录项的，在前期我们可以只录入必录项，以后在需要时再录入非必录信息

19、。科目应注意的主要是以上几点，常规的科目没有什么可说的，这里说明一下我们几个具体科目设置时的体会。1) 往来科目最好挂核算项目，不设明细科目。2) 购买并使用了仓存和存货核算系统的单位，存货会计科目可以不设明细，也不挂核算项目，只需一级科目就行了。3) 如果购买了固定资产系统的，固定资产资产和折旧只需设置一级科目即可。3.客户、供应商的录入和管理 在开始使用时可以只录入必录项，非必录项资料也同时录入，不要都留在以后录入。4.物料的录入 物料的处理是各单位基础资料准备的难点，往往久拖不决：一是物料从数量上较客户供应商或职员等其他核算项目都要多，二是单条物料录入时要注意的项目多，三是不同岗位对物料

20、的需求不一样等等。5.系统设置 注意哪些是不能改变的，哪些是可以以后改变的。在总账系统设置中，除会计期间启用后不能更改外，其余以后均可以更改。6.初始化 总账初始化就是录入其初余额，记住录入完后一定要进行平衡试算一下，需要指出的是，在初始化未完成时可以录入凭证，但不能审核和记账，因此初始化工作要尽快完成。 五、讨论与结论一、启用账套后，管理员首先要对中间层有一个基本的了解。中间层的密码很重要，忘了就得重装中间层；中间层菜单上有一个“系统使用情况”的功能项，这一功能项是反映某一时刻正在使用系统的情况。中间层的主要功能是建立新帐套、备份帐套和恢复帐套，需要指出的是如果在做出重大操作时，如修改数据库

21、、测试某一功能等情况下，要先备份。中间层还有注册帐套和取消注册帐套两个功能项。我是这样理解的，取消注册帐套类似于临时禁用了该账套，要恢复时只须注册该帐套即可，这在需要暂时停止某一帐套，同时其他帐套正常使用情况下时适用。如果确实不需要某一帐套了，则使用帐套删除。系统默认administrator这一用户为管理员，其权限最大。管理员可以在中间层修改其密码，也可以在进入K3系统主控台时修改。二、基础资料 K3使用前，必须设置好基础资料，基础资料是运行K3系统的基石，有点像做房子前要准备好材料一样。基础资料的准备顺序基本上就是系统默认的顺序。一般处理顺序是：币别、凭证字、计量单位、结算方式、仓库、仓位

22、、部门、职员、科目、客户、供应商、物料。一些项目是有必录项与非必录项的，在前期我们可以只录入必录项，以后在需要时再录入非必录信息。在客户、供应商、部门、职员、物料等中，其代码可以随时更改，在更改代码后，其原有信息自动过到新代码之中。如果代码分了级次，更改上一级次的代码，其下级代码成建制的都将相应的上级代码更改过来了。对于代码有两点共性需要说明：一是代码是以“小数点”来区分不同级次的，相同的点数为相同的级数，同一级中的代码长短可以不一样；二是同一核算项目的明细项尽可能的在级次和长度上保持一致。中小企业职员分两级，第一级表示部门，第二级是职员。这样查询起来方便一些。三、科目 科目代码的更改有自身的

23、特点，其他项目的代码随时都可以更改，科目的代码的更改就不一样了。在科目使用后，其一级代码可以改动，除此外都不能改动。设置科目要了解哪些属性是用后可以更改的，哪些是不能更改的。如上述代码除一级外都不能更改，同样不能更改的有科目类别、数量金额核算、是否为现金科目和银行存款科目、是否出日记账、余额方向、计量单位和所挂的核算项目。科目上一级代码被作为明细代码使用后，可以增加下一级代码，其上一级的发生额及余额等自动地被第一个增加的下级科目所继承，其他项目也都如此。四、客户、供应商 在开始使用时可以只录入必录项，非必录项资料也同时录入，不要都留在以后录入。五、系统设置 注意哪些是不能改变的，哪些是可以以后

24、改变的。在总账系统设置中，除会计期间启用后不能更改外，其余以后均可以更改。六、初始化 总账初始化就是录入其初余额，记住录入完后一定要进行平衡试算一下，需要指出的是，在初始化未完成时可以录入凭证，但不能审核和记账，因此初始化工作要尽快完成。固定资产与其他系统不一样，其初始化数据不在系统设置-初始化中录入，而在财务会计固定资产中录入。七、日常业务处理采购订单的录入与申请单差不多，可以理解为与供应商签订的具体合同。与订单相关的两个系统参数选项“订单价格默认为含税价”及“采购订单可追加执行”在这里就有所体现了。实际工作中，采购订单上的价格为含税价，同时有的税率为17%，还有的是6%、4%和0，因此业务员如果知道税率为非默认税率时，应将税率填上，这样在外购入库单关联采购订单生成时，暂估价格就相对准确一些。