企业信用管理制度.docx

1、企业信用管理制度企业信用管理制度一、 信用管理机构二、 人员岗位责任制度三、 合同管理制度四、 客户资信调查制度五、 应收账款与商帐追收制度六、 质量管理制度七、 售后服务制度八、 劳动用工制度九、法定代表人授权委托制度信用管理机构 公司内部设立专门的信用管理机构，公司副总为信用管理机构的分管领导，任命信用管理机构负责人/经理，有专职（或兼职）的信用管理工作人员。 一、信用（合同）管理机构职能 1、组织宣传、贯彻合同法律法规条例，培训信用管理人员和业务人员，依法保护本企业的合法权益。 2、制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理工作的考核。 3、对客户进行资信调查，建立客

2、户信用档案，并进行动态化管理。 4、客户授信管理：进行客户信用审批，跟踪客户，定期对客户的信用状况统计分析。 5、应收账款管理：控制应收账款平均持有水平，日常监督应收账款的账龄，随时将潜在的不良账款进行技术处理，防范逾期应收账款的发生。6、商账处理：建立标准的催账程序和一支工作高效的追账队伍，及时制定对逾期应收账款处理的方案，并组织有效的追账。 7、利用征信数据库资源，帮助销售部门开拓市场。人员岗位责任制度 1、法定代表人的主要职责： l加强信用管理工作，支持信用管理机构开展工作，解决信用管理工作中 的重大问题； 授权委托合同承办人员对外签订合同； l 对本公司合同承办人员进行考核、奖惩； 定

3、期了解合同的签订、履行情况。 2、信用管理机构负责人的主要职责： 组织合同法律法规的宣传、培训，组织信用管理研讨会、案例评析会； 制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理 工作的考核； 统一办理授权委托书，严格管理本公司合同专用章的使用； 制止公司或个人利用合同进行违法活动； 日常监督分析应收账款的账龄，防范逾期应收账款的发生合同管理制度为加强合同管理，避免失误，提高经济效益，根据合同法及其他有关法规的规定，结合公司的实际情况，制订本制度。 一、公司对外签订的各类合同一律适用本制度。 二、合同管理是企业管理的一项重要内容，搞好合同管理，对于公司经济活动的开展和经济利益的取

4、得，都有积极的意义。各级领导干部、法人委托人以及其他有关人员，都必须严格遵守、切实执行本制度。各有关部门必须互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信誉”为核心的合同管理工作。 合同的签订 三、合同谈判须由总经理或副总经理与相关部门负责人共同参加，不得一个人直接与对方谈判合同。 四、签订合同必须遵守国家的法律、政策及有关规定。对外签订合同，除法定代表人外，必须是持有法人委托书的法人委托人，法人委托人必须对本企业负责。 五、签约人在签订合同之前，必须认真了解对方当事人的情况。 六、签订合同必须贯彻“平等互利、协商一致、等价有偿”的原则和“价廉物美、择优签约”的原则。 七、合同除即时清结者外，一

5、律采用书面格式，并必须采用统一合同文本。 八、合同对各方当事人权利、义务的规定必须明确、具体，文字表达要清楚、准确。合同内容应注意的主要问题是： 1、部首部分，要注意写明双方的全称、签约时间和签约地点； 2、正文部分：建设合同的内容包括工程范围、建设工期，中间交工工程的开工和竣工时间，工程质量、工程造价、技术资料交付期间、材料和设备供应责任，拨款和结算、竣工验收、质量保修范围和质量保证期、双方相互协作等条款；产品合同应注明产品名称、技术标准和质量、数量、包装、运输方式及运费负担、交货期限、地点及验收方法、价格、违约责任等； 3、结尾部分：注意双方都必须使用合同专用章，原则上不使用公章，严禁使用

6、财务章或业务章，注明合同有效期限。 九、签订合同：除合同履行地在我方所在地外，签约时应力争协议合同由我方所在市人民法院管辖。 十、任何人对外签订合同，都必须以维护本公司合法权益和提高经济效益为宗旨，决不允许在签订合同时假公济私、损公肥私、谋取私利，违者依法严 惩。客户资信调查制度 第1条 为充分了解和掌握客户的信誉、资信状况，规范企业客户信用管理工作，避免销售活动中因客户信用问题给企业带来损失，特制定本制度。 第2条 本制度适用于对企业所有客户的信用管理。 第3条 财务部负责拟定企业信用政策及信用等级标准，销售部需提供建议及企业客户的有关资料作为政策制定的参考。 第4条 企业信用政策及信用等级

7、标准经有关领导审批通过后执行，财务部监督各单位信用政策的执行情况。 第5条、根据业务需要，提出对客户进行信用调查。财务部可选择以下途径对客户进行信用调查。 1通过金融机构（银行）调查。 2通过客户或行业组织进行调查。 3内部调查。询问同事或委托同事了解客户的信用状况，或从本企业派生机构、新闻报道中获取客户的有关信用情况。 4业务员实地调查。即销售部业务员在与客户的接洽过程中负责调查、收集客户信息，将相关信息提供给财务部，财务部分析、评估客户企业的信用状况。第6条、对客户进行信用调查用收集的客户信息列表 客户信息项目 主要内容 基础资料 客户的名称、地址、电话、股东构成、经营管理者、法人代表及其

8、企 业组织形式、开业时间等 客户特征 企业规模、经营政策和观念、经营方向和特点、销售能力、服务区域、 发展潜力等 业务状况 客户销售业绩、经营管理者和业务人员素质、与其他竞争者的关系、 与本企业的业务关系及合作态度等 交易现状 客户的企业形象、声誉、信用状况、销售活动现状及优劣势、交易条 件、出现的信用问题及对策等 财务状况 资产、负债和所有者权益的状况、现金流量的变动情况等 第7条 信用调查结果的处理。 1调查完成后应编写客户信用调查报告。客户信用调查完毕，财务部有关人员应编制客户信用调查报告，及时报告给销售经理。销售业务员平时还要进行口头的日常报告和紧急报告。 第8条 ，业务员自己在工作中

9、应建立客户信息资料卡，以确保销售业务的顺利开展，及时掌握客户的变化以及信用状况。客户资料卡应至少包括以下内容。 1基本资料：客户的姓名、电话、住址、交易联系人及订购日期、品名、数量、单价、金额等。 2业务资料：客户的付款态度、付款时间、银行往来情况、财务实权掌管人、付款方式、往来数据等。 第4章 交易开始与中止时的信用处理 第9条 、交易开始。 1销售业务员应制订详细的客户访问计划，如某一客户已访问5次以上而无实效，则应从访问计划表中删除。 2交易开始时，应先填制客户交易卡。客户交易卡由企业统一印制，一式两份，有关事项交由客户填写。 3无论是新客户，还是老客户，都可依据信用调查结果设定不同的附

10、加条件，如交换合同书、提供个人担保、提供连带担保或提供抵押担保。 第10条 中止交易。 1在交易过程中，如果发现客户存在问题和异常点应及时报告上级，作为应急处理业务可以暂时停止供货。 2当票据或支票被拒付或延期支付时，销售业务员应向上级详细报告，并尽一切可能收回货款，将损失降至最低点。销售业务员根据上级主管的批示，通知客户中止双方交易。应收账款与商账追收管理制度 一、为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场，以利于销售公司的产品，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使 用效率，特制定本制度。 二、

11、本制度所称应收帐款，包括发出产品赊销所产生的应收帐款 和公司经营中发生的各类债权。具体有应收销货款、预付帐款、其他应收款三个方面的内容。 第三条、应收帐款的管理部门为公司的财务部和经营部，财务部负责数据传递、应收款回款监督和信息反馈，经营部负责客户的联系和款项催收，资信管理工作小组负责客户信用额度的确定。 三、应收账款的管理 1）、在市场开拓和产品销售中，凡利用信用额度赊销的，必须由经办 业务员先填写赊销请批单，由经营部经理严格按照预先每个客户评定的信用限额内签批后，仓库、信管、财务部方可凭单办理发货手续； 2）财务部每十天对照信用额度期限表核对一次债权性应收帐款的回款和结算情况，严格监督每笔

12、帐款的回收和结算。及时把应收回来的账款和开出发票的录入系统。经营部要随时检查信用的底数，便于及时和业务员沟通，预防因 为其他原因导致正常业务开展不顺。 3）、凡前次赊销未在约定时间结算的，除特殊情况下客户能提供可靠的资金担保外，一律不再发货和赊销。 4）、业务员在签定合同和组织发货时，都必须参考信用等级和授信额度来决定销售方式，所有签发赊销的销售合同都必须信用工作小组签字方可盖章发出。 5）：对信用额度在50万元以上，信用期限在1个月以上的客户，经营部经理每年应不少于走访一次；信用额度在100万以上的信用期限在1个月以上的，除经营部经理走访外，经营副总经理（在有可能的情况下总经理）每年必须走访

13、一次以上。在客户走访中，应重新评估客户信用等级的合理性和结合客户的经营状况、交易状况及时调整信用等级，并根据认证管理要求填写“客户满意度调查表”。 6）、财务部门应于月后5日前提供一份当月尚未收款的应收账款帐龄明细表，提交给经营部、经营副总经理、总经理。 7）、经营部应严格对照信用额度表和财务部们报来的帐龄明细表，及时核对、跟踪赊销客户的回款情况，对未按期结算回款的客户及时联络和反馈信息给经营副总经理。 8）、业务人员在与客户签定合同协议书时，应按照信用额度表中对应客户的信用额度和期限约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。 9）、业务员在外出收帐前要仔细核对客户欠

14、款的正确性，不可到客户处才发现数据差错，有损公司形象。外出前需预先安排好路线经业务经理同意后才可出去收款；款项收回时业务员需整理已收的帐款，并填写应收帐款回款明细表， 10）、清收帐款由业务部门统一安排路线和客户，并确定返回时间，业务员在外清收帐款，每到一客户，无论是否清结完毕，均需随时向业务经理电话汇报工作进度和行程。 11）、业务员收帐时应收取现金或票据，若收取银行票据时应注意开票日期、票据抬头及其金额是否正确无误，如不符时应及时联系退票并重新办理。若收汇票时需客户背面签名，并查询银行确认汇票的真伪性；如为汇票背书时要注意背书是否清楚，注意一次背书时背书印章是否与汇票抬头一致，背书印章是否

15、为发票印章。 12）：收取的汇票金额大于应收帐款时非经业务经理同意，现场不得以现金找还客户，而应作为暂收款收回，并抵扣下次帐款； 13）、收款时客户现场反映价格、交货期限、质量、运输问题，在业务权限内时可立即同意，若在权限外时需立即汇报经营部经理，并在不超过3个工作日内给客户以答复。如属价格调整，回公司应立即填写价格调整表告知相关部门并在相关资料中做好记录； 14）、业务人员在销售产品和清收帐款时不得有下列行为，一经发现，分别给于罚款或者予以开除，并限期补正或赔偿，严重者移交司法部门。 1、收款不报或积压收款； 2、退货不报或积压退货； 3、转售不依规定或转售图利； 4、代销其他厂家产品的；

16、5、截留，挪用，坐支货款不及时上缴的； 6、收取现金改换承兑汇票的； 四 、商账追收 1、对拖欠账款的追收，要采用多种方法清讨，催收账款责任到位。对已发生的应收账款，可按其账龄和收取难易程度，逐一分类排序，找出拖欠原因，明确落实催讨责任。对于确实由于资金周转困难的企业，应采取订立还款计划，限期清欠，采取债务重整策略。应收账款的最后期限，不能超过回款期限的1/3（ 如期限是60天，最后收款期限不能超过80天）；如超过，即马上采取行动追讨。2、财务部门负责应收账款的计划、控制和考核。销售人员是应收账款的直接责任人，公司对销售人员考核的最终焦点是收现指标。货款回收期限前一周，电话通知或拜访负责人，预

17、知其结款日期，并在结款日按时前往拜访。 3、追款三步骤： 、电话联系沟通 并进行债务分析 销售人员要适时与客户保持电话联系，随时了解客户的经营状况、财务状况、个人背景等信息并分析客户拖款征兆。 、信函： 期限、实地考察、保持压力、确定追付方式 销售人员要对客户进行全程跟进，尽早与客户接触，与客户开诚布公的沟通，并且给予客户一个必须按时支付货款的正确观念。 、走访：资信调查、合适的催讨方式 销售人员要定期探访客户，客户到期付款，应按时上门收款，或电话催收。即使是过期一天，也应马上追收，不应有等待的心理。遇到客户风险时，采取风险预警和时时、层层上报制，在某个责任人充分了解、调查、详细记录客户信用的

18、情况下，由经营部经理、经营副总经理等参与分析，及时对下属申报的问题给予指导和协助。 4、对已拖欠款项的处理事项 ： 、文件：检查被拖欠款项的销售文件是否齐备； 、收集资料：要求客户提供拖欠款项的事由，并收集资料以证明其正确性； 、追讨文件：建立账款催收预案。根据情况不同，建立三种不同程度的追讨文件预告、警告、律师函，视情况及时发出； 、最后期限：要求客户了解最后的期限以及其后果，让客户明确最后期限的含义； 、要求协助：使用法律手段维护自己的利益，进行仲裁或诉讼。 5、预警管理 1、每一客户会计年度终结，必须取得欠款人对所欠款的书面确认。 2、任何应收款应在发货之日起，逾期一年，一律报告公司总经

19、理，并通知公司法律顾问启动催讨程序。 五 、 坏账管理 1、业务人员全权负责对自己经手赊销业务的账款回收，为此，应定期或不定期地对客户进行访问（电话或上门访问，每季度不得少于两次），访问客户时，如发现客户有异常现象，应自发现问题之日起1日内填写“问题客户报告单”，并建议应采取的措施，或视情况填写“坏帐申请书”呈请批准，由经营部经理审查后提出处理意见，凡确定为坏帐的须报经营副总经理和总经理批准后按相关财务规定处理。 2、业务人员因疏于访问，未能及时掌握客户的情况变化和通知公司，致公司蒙受损失时，业务人员应负责赔偿该项损失10%3、业务部门应全盘掌握公司全体客户的信用状况及来往情况，业务人员对于所

20、有的逾期应收帐款，应由各个经办人将未收款的理由，详细陈述于帐龄分析表的备注栏上，以供公司参考，对大额的逾期应收帐款应特别书面说明，并提出清收建议，否则此类帐款将来因故无法收回形成呆帐时，业务人员应负责赔偿10以上的金额。 4、业务员发现发生坏帐的可能性时应争取时效速报经营部经理，及时采取补救措施，如客户有其他财产可供作抵价时，征得客户同意立即协商抵价物价值，妥为处理避免更大损失发生。但不得在没有担保的情况下，再次向该客户发货。否则相关损失由业务员负责全额赔偿。 5、“坏帐申请书”填写一式三份，有关客户的名称、号码、负责人姓名、营业地址、电话号码等，均应一一填写清楚，并将申请理由的事实，不能收回

21、的原因等，做简明扼要的叙述，经业务部门及经理批准后，连同帐单或差额票据转交清欠办处理。 6、凡发生坏帐的，应查明原因，如属业务人员责任心不强造成，于当月份计算业务人员销售成绩时，应按坏账金额的10%先予扣减业务员的业务提成。 六、 应收账款交接制度 1、业务人员岗位调换、离职，必须对经手的应收帐款进行交接，凡业务人员调岗，必须先办理包括应收帐款、库存产品等在内的工作交接，交接未完的，不得离岗，交接不清的，责任由交者负责，交接清楚后，责任由接替者负责凡离职的，应在30日内向公司提出申请，批准后办理交接手续，未办理交接手续而自行离开者其薪资和离职补贴不予发放，由此给公司造成损失的，将依法追究法律责

22、任。离职交接依最后在交接单上批示的生效日期为准，在生效日期前要交接完成，若交接不清又离职时，仍将依照法律程序追究当事人的责任。2、业务员提出离职后须把经手的应收帐款全部收回或取得客户付款的承诺担保，若在一个月内未能收回或取得客户付款承诺担保的就不予办理离职3、离职业务员经手的坏帐理赔事宜如已取得客户的书面确认，则不影响离职手续的办理，其追诉工作由接替人员接办。理赔不因经手人的离职而无效。 4、“离职移交清单”至少一式三份，由移交、接交人核对内容无误后双方签字，并监交人签字后，保存在移交人一份，接交人一份，公司档案存留一份； 5、业务人员接交时，应与客户核对帐单，遇有疑问或帐目不清时应立即向经营

23、部经理反映，未立即呈报，有意代为隐瞒者应与离职人员同负全部责任； 6、公司各级人员移交时，应与完成移交手续并经经营部经理认可后，方可办理相关的离职手续； 7、业务人员办交接时由业经营部经理务主管监督；移交时发现有贪污公款、短缺物品、现金、票据或其他凭证者，除限期赔还外，情节重大时依法追诉民、刑事责任； 8、应收帐款交接后一个月内应全部逐一核对，无异议的帐款由接交人负责接手清收，交接前应核对全部账目报表，有关交接项目概以交接清单为准，交接清单若经交、接、监三方签署盖章即视为完成交接，日后若发现帐目不符时由接交人负责。质量管理制度 为了提高公司工程施工质量，制定本管理机制。 一、施工前质量控制 以

24、图纸会审作为施工前质量控制的重要环节。除了常规的施工工艺审查外，图纸审核的重点在于苗木规格、品种及搭配、铺装规格、选材及铺贴式样等效果进行审查。 在图纸会审前，园林公司须将对图纸效果的意见提前与技术中心沟通。 二、施工中质量管理 1、施工管理 园林施工现场管理中须严控材料进场验收关，具体要求为： 1) 除参照封样的材料样板进行比对外，还需检查石材厚度、饰面完整 情况等细节指标； 2) 对于进场苗木，除了比对设计确认的苗木图片，还需检查苗木的长 势、病虫害情况，装运卸过程中植株的保护、损坏情况，任何对效果造成影响的苗木禁止进场种植； 3) 对于进场的零星小品，须根据相关技术指标逐项比对，检查产品

25、的 质量。对于与现场环境不协调的小品，须第一时间与技术中心进行沟通，并及时请示领导，避免对展示效果造成影响。 所有隐蔽工程须在24小时内通知园林公司现场工程师进行验收。经园林公司进行现场验收后才能进行下一步工序，在检查隐蔽工程时，须仔细检查设计图纸要求的技术参数，必要时须要求施工单位提交隐蔽工程材料相关合格证、检验报告等。 园林施工中，在苗木未种植前，特别是大规格主景乔木，园林公司现场工程师须根据现场情况和验收合格的进场苗木状态把控种植点以确保种植效果。 施工过程中实行施工样板管理。包括所有的水景石材铺贴及溢水效果、大面积石材及景墙铺装、装饰井盖制作等。在大面积施工前，施工单位必须按照设计、规

26、范要求制作水池、景墙、井盖、地面铺装的工程样板，由园林公司现场工程师批准确认后方可实施大面积施工。 2、施工工艺特别说明 不同石材交界面自觉做到对线、对称，保证铺装整体性。 立面景墙、水池的铺装石材自觉进行六面防碱背涂两遍，并将石材自然晾干后方可施工。 对于铺装石材上设置的地面构筑物（种植池、雕塑、标识、灯具、装饰井盖、雨水沟等），构筑物的布置点须自觉严格居中、对中或对缝，不得破坏铺装石材的整体效果。 石材铺装自觉做到平面、平面立面、立面转角处通缝对线，尽量避免出现小于1/2半块砖现象。 光面铺贴的坐凳、水池等自觉将内外壁、侧面进行镜面抛光处理。 井盖及灯具不得跨越两种饰面铺装。 花池、树池内

27、壁自觉刮批防水砂浆。 设备、灯具、小品的检修口自觉背向观赏面。 3、现场检查 园林施工现场检查包括每周定期现场检查、每月定期现场检查、不定期现场检查和自查四种形式。 每周现场检查 每周园林公司例会后，园林公司全体人员对南宁本地项目进行现场检查，检查重点在于各项目的施工质量、效果、进度、安全文明施工、日常监控中的疏漏处等。现场检查后，将分项目汇总现场问题，并下发现场问题巡查汇总，限期整改，未按规定期限整改完毕或整改不力的情况将进行处罚。 每月定期现场检查 每月最后一周园林公司例会后，所有施工单位将同园林公司全体人员对南宁本地项目进行现场检查，除了常规的施工质量、效果、进度、安全文明施工、日常监控

28、中的疏漏处等进行检查外，旨在各园林施工单位之间相互参照、学习，共同提高施工水平和管理能力。现场检查后，将分项目汇总现场问题，并下发现场问题巡查汇总，限期整改。 不定期现场检查 由园林公司领导不定期对各项目进行检查。 自查 在施工过程中，园林公司现场工程师须及时跟进工艺各个环节，对于未达到园林公司对质量要求的部位，应及时发现及时整改，避免完工后进行大面积整改。现场问题将由现场工程师下发整改通知单，限期完成整改。自查应作为园林工程现场检查的主要形式。 三、施工后质量和效果提升 施工后效果和质量的提升只作为工程的补充和辅助手段，旨在修正因赶工造成的瑕疵和不足，应杜绝完工后再进行大面积的返工整改。 在

29、施工后进行质量和效果提升之前应对现场进行充分的检查和分析，做出完善的整改方案后进行，应减少整改次数，避免造成重复返工。 对于园林公司下发的整改、提升指令，各园林施工单位须在规定期限内完成整改。若未能在规定期限内完成整改或因未及时完成整改影响展示效果，将进行处罚。 四、竣工后养护 竣工后现场养护管理将参照公司养护标准进行。售后服务制度一、工程保修管理本工程竣工后，我施工单位将按照北京市的有关规定和合同要求对工程进行保修。本着“施工前为用户着想，施工中对用户负责，竣工后让用户满意，积极搞好三保（保试运、保投产、保使用）和回访保修”这一原则，我公司在工程项目竣工验收交付使用以后，即将该工程移交公司后

30、勤管理部，建立保修、养护名单，将认真进行工程的回访和保修，继续积极配合建设单位工作，确保工程竣工后的正常使用、运转。同时为了更好的服务于业主，充分体现承包单位对业主负责的精神，制定了详细的质量回访及保修制度，并编制服务程序，使质量信息的反馈、分析程序化、制度化，明确执行质量回访单位及其职责，并配备足够的资源。（一）保修范围：在保修期间，凡我公司承包施工范围内的所有工程项目，因承包方责任造成其使用功能不能正常发挥或者产生质量问题，均应该进行保修，及时制定切实有效的措施，组建维修小组，安排专人负责，尽快予以解决。对于由于业主使用不当而造成的建筑功能不良或损坏者以及非我公司施工原因造成的质量问题，不

31、属于保修范围，由建设单位自行组织维修，若维修不便或维修较为困难时，我公司亦会积极协助建设单位将问题维修处理完善，帮助业主出谋划策，排忧解难，在技术上、物质上提供力所能及的帮助。（二）保修期：1、本工程保修期为24个月，自工程竣工验收完毕之日的第二天开始计算。2、我施工单位保证在保修期及合同约定的时间内提供合同内及国家、政府部门的相关规定明确的保修、维修服务。若未按以上要求提供相关服务而造成的损失不论直接或间接的损失及其他相关索赔均由我司承担。3、在保修期结束后，我单位将对本工程提供终身服务，在接到物业公司、相关管理单位或业主在反馈信息后及时提供相关苗木、设备、材料的更换及维修。二、苗木养护计划

32、服务项目日常基本标准要求浇水2月下旬气温0以上草坪浇返青水一次,2月气温持续在0以上1-2次/月3月份气温持续在2以上浇水1次/10天4月份随着气温回升,1次/周,逐渐增加浇水量5月,1次/7天6月28以内,1次/24h, 28以上,不间断循环浇遍7-9月28以内,1次/24h, 28以上不间断循环浇遍10-11月, 1次/15天11月20日前浇越冬水1次,3天后喷打增绿剂(南方季节可依据天气情况适当调整)浇水浇透,以润湿根部以下10cm以上为标准浇水时,手拿出水管持平,在1m-1.2m的高度,左右均匀地喷洒在草坪上,防止飞溅水流人行道应及时清理,防止道路上积水打孔春季草坪返青时应对土质较硬的草进行打孔,以疏松土壤