山西省上半年基金从业资格财务报表分析概述模拟试题.docx

1、山西省上半年基金从业资格财务报表分析概述模拟试题山西省2016年上半年基金从业资格：财务报表分析概述模拟试题本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。错选、多选或未选均无分。本大题共30小题，每小题2分，60分。) 1、关于基金投资比例监管的规定，下列说法正确的有_。 A一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的10% B同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10% C基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额不

2、得超过该基金总资产的80% D基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量 2、证券投资基金销售管理办法规定，证券投资咨询机构申请基金代销业务资格，注册资本不得低于_万元人民币，且最近_年没有代理投资人从事证券买卖的行为。 A2 000；3 B3 000；2 C2 000；2 D3 000；33、考察基金经理投资哲学的要点有_。 A基金经理是否追求中长期战略市场 B基金经理是否重视公司调研 C基金经理是否倾向于集中投资 D基金经理是否追求绝对收益 4、目前，我国证券投资基金的交易费用主要包括_和证管费。 A印花税 B佣金 C过户费 D经手费5、就一

3、般开放式基金而言，基金管理人应当自受理基金投资者有效赎回申请之日起_个工作日内支付赎回款项。 A3 B5 C7 D9 6、混合型基金与股票型基金相比，_。 A投资风险高低无法比较 B投资风险一样 C投资风险相对较低 D投资风险相对较高 7、基金信息披露的内容不包括_。 A募集信息披露 B预期信息披露 C运作信息披露 D临时信息披露 8、1997年11月14日颁布的_，是我国首次颁布的规范证券投资基金运作的行政法规。 A证券投资基金法 B证券法 C开放式证券投资基金试点办法 D证券投资基金管理暂行办法 9、封闭式基金的报价单位为每份基金价格。基金的申报价格最小变动单位为_元人民币。 A1 B0.

4、1 C0.01 D0.001 10、下列各项中，_属于基金首次募集披露的信息。 A基金份额上市交易公告书 B基金合同 C基金年度报告 D基金份额发售公告11、根据有关规定，基金管理公司募集基金的行为包括_。 A募集基金 B向证券交易所提交募集文件 C向中国证监会提交募集文件 D发售基金份额 12、_是指通过一些理财规划的工具帮助客户评估目前的资产配置是否合理，发掘客户的理财需求，提出相应的改善意见。 A财务诊断 B风险评价 C资产配置 D理财规划 13、我国现行法规规定，包括银行、财务公司、信用合作社等在内的金融机构可以进行证券投资，但仅限于投资_ A：国债 B：股票 C：基金 D：证券衍生产

5、品14、在基金招募说明书封面的显著位置，基金管理人作出的提示可以是_。 A基于本基金的过往表现，今年本基金年收益率平均将超过20% B本基金投资于收益稳定的证券，预计但不保证年收益率为10% C基金过往业绩不预示未来表现；不保证基金一定有盈利，也不保证最低收益 D基于本基金的过往表现，今年本基金年收益率肯定超过15% 15、_是指对基金销售机构进行基金营销的各种内部、外部因素的统称。 A营销环境 B营销组合 C营销过程 D目标市场 16、基金管理人为发售基金份额而依法制作的，供投资者了解基金管理人的基本情况，说明基金募集有关事宜，指导投资者认购基金份额的规范性文件是指_。 A基金合同 B基金托

6、管协议 C基金招募说明书 D基金上市交易公告书 17、目前，我国开放式基金，按照_对上市流通的有价证券进行估值。 A收盘价 B平均价 C开盘价 D加权平均价 18、2004年年底我国推出的首只交易型开放式指数基金(ETF)是_。 A深证100ETF B华夏上证50ETF C上证180ETF D上证红利ETF 19、下列关于基金税收的说法，正确的是_。 A基金买卖股票、债券的差价收入，减半征收企业所得税 B基金取得的股票股利收入、债券利息收入，征收20%的企业所得税 C基金买卖股票、债券的差价收入，免征企业所得税 D基金取得的股息、红利收入，征收25%的企业所得税 20、以下属于证券市场中介机构

7、的有_。 A证券公司 B证券服务机构 C证券交易所 D证券业协会 21、证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定从总体上要求销售机构信息管理平台的建立和维护应当遵循_原则。 A安全性 B实用性 C系统化 D简单化 22、下列关于基金管理公司独立董事的说法，不正确的有_。 A独立董事人数不得少于5人，且不得少于董事会人数的1/2 B督察长的聘任需经全体独立董事同意 C独立董事要承担保护投资者权益的特殊监督责任 D独立董事可对基金管理公司与股东之间可能存在的不公平关联交易起到一定的限制作用 23、基金评价机构不得对同一分类中包含基金少于_只的基金进行评级或单一指标排名。 A10 B12 C15 D

8、20 24、_投资偏好是家庭成熟期的主要选择。 A基金定期定投 B长期投资的权益投资工具 C偏进取的平衡资产配置 D偏保守的平衡资产配置 25、广告通过各种媒体和方式向投资者传播，如_等。 A印刷媒体 B户外和公共交通广告 C移动电视媒体 D网站在线服务 26、政府发行证券的品种仅限于_ A：股票 B：基金份额 C：债券 D：银行票据 27、证券投资基金法实施以来，我国基金业在发展上出现的新变化有_。 A实现从封闭式基金到开放式基金的历史性跨越 B基金业监管的法律体系日益完善 C基金行业对外开放程度不断提高 D基金业市场营销和服务创新日益活跃 28、一般而言，当市场利率下降时，债券价格会_；债

9、券的到期日越长，债券价格受市场利率的影响就越_。 A上升；小 B上升；大 C下降；小 D下降；大 29、证券市场是_，也是资金供求的中心。 A：证券公司办公的场所 B：证券交易的场所 C：证券监管部门 D：证券交易所 30、在申请基金代销业务资格时，申请机构应当按照中国证监会的规定提交申请材料。申请期间申请材料涉及的事项发生重大变化的，申请人应当自变化发生之日起_个工作日内向中国证监会提交更新材料。 A2 B3 C5 D10 二、多项选择题（在每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分，本大题共30小题，每小题2分，

10、共60分。) 31、平衡型基金追求资本的成长和当期收入，最能体现其特点是_ A：将资金分散投资于股票和债券 B：取得现金收益 C：资本的长期增值 D：将资金分散投资于股票 32、基金宣传推介材料必须真实、准确，其禁止行为情形不包括_。 A承诺收益或者承担损失 B预测该基金的证券投资业绩 C登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩 D使用“高收益”、“无风险”等易使基金投资人认为没有风险的词语33、基金年度报告披露的主要内容有_。 A基金管理人报告 B审计报告 C投资组合报告 D托管人报告 34、根据证券投资基金运作管理办法，基金管理人应当自收到投资人申购，赎回申请之日起_个工作日内，对该

11、申购、赎回的有效性进行确认。 A3 B5 C10 D1535、下列关于金融衍生工具的叙述，错误的是_。 A金融衍生工具的价格取决于基础金融产品价格或基础变量数值变动 B金融衍生产品是与基础金融产品相对应的一个概念，这里所称的基础产品是一个相对的概念，不仅包括现货金融产品，也包括金融衍生工具 C金融衍生工具的价值与基础产品的联动关系既可以是简单的线性关系，也可以表现为非线性函数或者分段函数关系 D金融衍生工具的杠杆性决定了金融衍生工具交易盈亏的不确定性 36、基金定期报告中需要进行审计的是_。 A基金年度报告 B基金季度报告和半年度报告 C基金半年度报告和年度报告 D基金季度报告、半年度报告和年

12、度报告 37、_年，中国人民银行批准淄博基金在上海证券交易所上市，标志着我国全国性基金市场的诞生。 A：1992 B：1993 C：1994 D：1995 38、证券市场按其层次结构可以分为_。 A股票市场和债券市场 B发行市场和流通市场 C一级市场和二级市场 D初级市场和次级市场 39、债券的有价证券属性主要表现为_。 A债券可赎回 B债券是投资者投入资金的量化表现 C持有债券可按期取得利息 D债券与其代表的权利联系在一起 40、金融衍生工具可能存在的风险有_。 A结算风险 B市场风险 C法律风险 D操作风险41、下列各项中，不属于基金市场营销特殊性的具体表现的有_。 A规范性 B多样性 C

13、适用性 D灵活性 42、首家在香港地区开业的内地期货公司分支机构是_。 A中国国际期货香港公司 B香港中银集团 C格林期货香港公司 D南华期货香港公司 43、下列关于证券市场结构的说法，正确的有_。 A按顺序关系，证券市场可以分为发行市场和交易市场 B证券“一级市场”是指已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的市场 C证券发行市场是流通市场的基础和前提 D证券流通市场是证券继续扩大发行的必要条件44、基金销售适用性的全面性原则要求基金销售机构对_进行了解并作出评价。 A基金管理人 B基金托管人 C基金产品 D基金投资人 45、某基金的认购实行全额收费，基金认购费率为1%，张先生以70000元认购

14、该基金，基金份额净值为1.00元，假设认购资金在募集期产生的利息为155元，该投资者认购基金的份额数量为_份。 A69510 B69514 C69559 D69462 46、在开放式基金收益分配时，基金份额持有人事先未作出选择的，基金管理人应当支付_。 A基金份额 B股票 C现金 D债券 47、_是现代公司的主要类型。 A有限责任公司 B两合公司 C无限责任公司 D股份有限公司 48、我国货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过_天。 A90 B180 C365 D397 49、关于市场组合，下列叙述错误的是_ A：它包括所有风险资产 B：它在有效边界上 C：市场组合中所有证券所占比重和它们

15、市值成正比 D：它是资本市场线和无差异曲线的切点 50、依照证券投资基金销售管理办法规定，基金管理人应当将不低于赎回费总额的25%归入_。 A基金红利 B基金净值 C基金财产 D基金费用 51、处于形成期的家庭，适宜采取的投资策略为_。 A以长期投资的权益投资工具为主 B以偏进取的平衡资产配置为主 C以偏保守的平衡资产配置为主 D以固定收益工具为主 52、基金注册登记机构负责的业务包括基金_。 A登记 B存管 C清算 D交收 53、基金管理公司的主要股东是指出资额占基金管理公司注册资本的比例最高，且不低于_的股东。 A：20% B：25% C：33% D：50% 54、下列各项中，只能在失效日

16、当日行权的权证是_。 A美式权证 B欧式权证 C认沽权证 D百慕大式权证 55、基金销售机构应严格按照约定的时间进行申购资金划付，超过约定时间的资金应当_。 A说明情况后受理 B作为异常交易处理 C继续受理 D拒绝受理申请 56、按照规定，目前我国基金交易佣金不得高于成交金额的_。 A0.1% B0.3% C0.5% D1.0% 57、投资者买卖封闭式基金可开立的账户包括_。 A深市证券账户及资金账户 B沪市证券账户及资金账户 C深市基金账户及资金账户 D沪市基金账户及资金账户 58、假设投资者在2010年8月13日(周五，法定节假目前最后一个工作日)申购了货币市场基金份额，那么该投资者将会从_起享有基金的分配权益。 A8月13日 B8月14日 C8月15日 D8月16日 59、在我国，承担基金份额注册登记工作的主要有_。 A基金管理人 B基金销售机构 C中国登记结算公司 D基金托管人 60、我国基金业快速发展阶段的特点包括_。 A在封闭式基金成功试点的基础上成功地推出开放式基金，使我国的基金运作水平实现历史性跨越 B基金公司业务开始止阳多元化，出现了一批规模较大的基金管理公司 C基金投资者队伍迅速壮大，个人投资者取代机构投资者成为基金的主要持有者 D基金品种日益丰富，开放式基金取代封闭式基金成为市场发展的主流