报批稿扩大国家优质酒长乐烧系列产品5000吨生产能力技术改造资金申请及可行性研究报告.docx

1、报批稿扩大国家优质酒长乐烧系列产品5000吨生产能力技术改造资金申请及可行性研究报告扩大国家优质酒长乐烧系列产品5000吨生产能力技术改造项目可行性研究报告 附表: 1. 新增主要设备清单-41 2. 建设投资估算表-42 3. 流动资金估算表-43 4. 项目总投资使用计划与资金筹措表-44 5. 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表-45 6. 外购原材料费估算表-46 7. 外购燃料和动力费估算表-47 8. 工资及福利费估算表-48 9. 固定资产折旧估算表-49 10. 总成本费用估算表-50 11. 利润与利润分配表-51 12-1.项目投资现金流量表-52 12-2.资本金现金

2、流量表-53 13. 资产负债表-54 14. 财务计划现金流量表-55 15. 敏感性分析数据表-56 16. 财务评价主要数据及指标表-571. 项目单位基本情况和财务状况1.1基本情况广东长乐烧酒业有限公司（以下简称“广东长乐烧”或“公司”）原是五华县国有工业骨干企业之一，是广东省唯一获得“全国29家名优白酒厂”称号企业.于2000年4月1日实行了产权制度改革，由广州瑞华房地产开发有限公司接管经营.工厂占地面积约50000m2，现有建筑面积约15000m2，现有员工230多人，其中技术人员38人，管理人员18人.目前企业拥有国内先进水平机械化酿酒生产线，年产饮料酒1000吨.主要产品有白

3、酒、黄酒、滋补酒3个系列.其中长乐烧酒1979年评为国家优质酒，1998年又荣获中国首届食品博览会金奖；客家老酒1989年度评为省优产品；滋补酒巴戟蛤蚧酒获省行业优秀新产品奖，长乐醇等5项产品2000年获“中国知名白酒荣誉品牌”，2001年荣获“中国名优食品和国家质量达标食品”称号.2006年，我公司生产“长乐牌长乐烧米酒”被评定为“广东省名牌产品”.2007年，“长乐牌”商标被认定为“广东省著名商标”.2007年被梅州市政府纳入上市公司培育对像，通过两年多努力，各方面条件日趋成熟，可望如期上市.五华县“长乐烧酒”是五华民间传统产品，素有“南粤佳酿”美称，其酿造技术发轫于晋，成熟于明，纯青于今

4、，因公元1071年宋朝时县名为长乐县而得名.长乐浇酒用得天独厚粤东名山玳瑁山穿石而出之甘泉，融客家先民与今人智慧，加之精湛酿技，使酒质具有“蜜香幽雅、醇厚绵柔、舒适引口、回味怡畅、醉不上头”独特风格，闻名遐迩，向来在嘉应五属、潮汕地区乃至南洋及港澳享有盛名.广东长乐烧转制以来，新公司致力扩大规模，争创品牌，拓展市场，使新机制引出深刻变化：一是厂房厂貌焕然一新，生产规模不断扩大，转制以来投入800多万元改造了原有两条生产线，2000年11月新建一条年产180吨老窖酒生产线投入运营.老窖酒储酒量比改制前增加三分之二.二是新产品、新品种不断投放市场，新开发了长乐烧酒，新包装长乐老窖，还有品位较高长乐

5、玉液、梅州市政府接待专用酒等新产品，成为全国“九运会”大都市接待专用酒之一，获得“中国知名白酒品牌”和“中国名优食品奖”.三是注意打好品牌战略，积极采取措施，严格按照质量标准组织生产，不断提升长乐烧质量水平.2000年12月通过了ISO9002质量体系认证.2002年质量保证体系通过ISO9001换版国际认证.四是生产发展，效益提高，职工情绪稳定，工作积极性高涨.转制前230多名职工全部转入新公司，无一下岗，收入稳定.为进一步做大做强企业，目前公司拟与梅州烟厂、雁南飞茶场实行强强联合，共同打造“客家三宝”即：五叶神烟、英帅茶、长乐酒，弘扬客家文化，作为旅游名优特色产品，推向市场，向更高目标迈进

6、.1.2财务状况截止2008年12月31日，公司总资产11692.23万元，总负债4579.20.26万元，资产负债率仅为39.14%，资产负债率不高.公司资产结构和资产质量优良，资产安全性和可变现性较强，银行信用等级为AA级.2008年公司销售收入6177.45万元，上缴税收1337.67万元.实现利润1146.09万元.公司近二年主要资产经营情况详见2007、2008年度财务报表.2.项目基本情况2.1建设背景“长乐烧酒”素称“南粤佳酿”，是五华民间传统名产.它始于明朝，至今已有三百八十多年历史.现经化验，玳瑁山泉水PH值为6.56.7，属中性偏酸；硬度较低，无异物，未有污染，确是酿酒最佳

7、之水.这也就是长乐烧酒更胜一筹根本原因.岐岭长乐烧酒用得天独厚佳泉精心酿制而成，所以可长期保持其醇厚适口酒质，致使当地酒业旺盛，经久不衰.建国以来，长乐烧酒业得到更为迅速发展.到了上世纪七八十年代，“长乐烧”在中南各地颇露锋芒，盛享声誉：1978年12月，被评为广东省首批优质酒；1979年9月，被评为全国优质酒；1984年荣获全国优质酒铜杯奖；1988年荣获中国首届食品博览会金奖.为严格按照质量标准组织生产经营，不断提高“长乐烧”质量水平，广东长乐烧于2001年3月在梅州酿酒行业首家通过ISO-9002质量体系认证；2001年6月荣获“中国名优食品企业”称号.“长乐烧”被梅州市政府指定为政府对

8、外接待专用酒；在2001年获“中国知名酒品牌”称号；2004年4月在全国有关香型酒普查工作中，获全国白酒感观品评、外观评优总分第一，并被授予“全国米香型”白酒质量优质产品，受到通报表彰；2004年8月45长乐酒，又荣获“第二届珠江食品博览会暨首届华南酒饮品交易会金牌奖”.2004年经省政府有关部门批准“长乐烧”被指定为广东省政府对外接待专用酒.2006年评为“广东省名牌产品”，2007年“长乐牌”商标被认定为“广东省著名商标”.广东长乐烧生产“长乐烧”系列，品种齐全，包装精美，“色、香、味”俱佳，以其“蜜香幽雅、醇厚绵柔、舒适引口、回味怡畅、醉不上头”独特风格驰名中外.“长乐玉液”、“长乐老窖

9、”、“珍藏老窖长乐烧”、“金樽长乐玉液”、“1071典藏长乐玉液”等系列产品，已成为客家特产、广东好酒和中华名酒，成为宴请佳宾、馈赠亲友佳品.因此，广东长乐烧无论从其发展后劲，还是从其品牌效应看，都具备一定潜力，只要在适当时机进行技术改造，保持其旺盛生命力，同时也是为了顺应市场需求与发展，与广东省、梅州市十一五规划纲要要求：进行产业结构性调整，提升技术升级与转化精神一致，适时地作出了进行生产工艺改良与扩大产能举措，积极响应梅州市政府发展战略，以发展公司，促进地方经济良性发展.2.2建设内容2.2.1产品及建设规模（1）产品名称广东长乐烧酒中档系列产品.（2）产品简介“长乐烧酒”素称“南粤佳酿”

10、，是五华民间传统名产.它始于明朝，至今已有三百八十多年历史.据清朝道光25年五华县志记载：“县出产烧酒甚多，长乐烧著称，岐岭为最佳”.岐岭为粤东五华县一个镇，距县城50公里.自古以来，名酒必有佳泉，“长乐烧”也不例外.岐岭镇背靠著名南岭南麓玳瑁山，四季常绿，风光秀丽，山中长年累月均有清澈透明泉水流出，人称“甘露水”.这里是得天独厚酿酒之地.现经化验，玳瑁山泉水PH值为6.56.7，属中性偏酸；硬度较低，无异物，未有污染，确是酿酒最佳之水.这也就是长乐烧酒更胜一筹根本原因.岐岭长乐烧酒用得天独厚佳泉精心酿制而成，所以可长期保持其醇厚适口酒质，致使当地酒业旺盛，经久不衰.据有关资料表明，上世纪三、

11、四十年代，不足百间店铺岐岭街，酿酒作坊就有10多间，酒店30多间；那个时期，年产烧酒百余吨.当时广东汕头有个生产“长春”牌药酒工厂，生产药酒驰名中外.开始，该厂制作药酒酒基均是东北和天津等地产高梁酒，因日本侵占东北和天津，高梁酒供应断绝，药酒生产曾一度停止.后得知五华产长乐烧酒酒质醇厚，可与北方高梁酒媲美，便改用长乐烧酒作为制药酒酒基，结果制出“长春药酒”风味更胜，品质更高，更为畅销.建国以来，长乐烧酒业得到更为迅速发展.到了上世纪七八十年代，“长乐烧”在中南各地颇露锋芒，盛享声誉：1978年12月，被评为广东省首批优质酒；1979年9月，被评为全国优质酒；1984年荣获全国优质酒铜杯奖；19

12、88年荣获中国首届食品博览会金奖.为严格按照质量标准组织生产经营，不断提高“长乐烧”质量水平，广东长乐烧于2001年3月在梅州酿酒行业首家通过ISO-9002质量体系认证；2001年6月荣获“中国名优食品企业”称号.“长乐烧”被梅州市政府指定为政府对外接待专用酒；在2001年获“中国知名酒品牌”称号；2004年4月在全国有关香型酒普查工作中，获全国白酒感观品评、外观评优总分第一，并被授予“全国米香型”白酒质量优质产品，受到通报表彰；2004年8月45长乐酒，又荣获“第二届珠江食品博览会暨首届华南酒饮品交易会金牌奖”.2004年经省政府有关部门批准“长乐烧”被指定为广东省政府对外接待专用酒.20

13、06年评为“广东省名牌产品”，2007年“长乐牌”商标被认定为“广东省著名商标”.广东长乐烧生产“长乐烧”系列，品种齐全，包装精美，“色、香、味”俱佳，以其“蜜香幽雅、醇厚绵柔、舒适引口、回味怡畅、醉不上头”独特风格驰名中外.“长乐玉液”、“长乐老窖”、“珍藏老窖长乐烧”、“金樽长乐玉液”、“1071典藏长乐玉液”等系列产品，已成为客家特产、广东好酒和中华名酒，成为宴请佳宾、馈赠亲友佳品.2.2.2 建设规模与建设期（1）建设规模双班生产年新增长乐烧酒系列产品5000吨，按每瓶内装500g折算，每年新增产量为1000万瓶.本项目拟建规模，详见表2-1. 表2-1 拟建规模及分年度计划表 产品名

14、称年度计划产量（万瓶）2010年2011年2012年长乐烧系列酒2755501000合计2755501000（2）建设期项目建设期为2.5年，即从2009年1月开始至2011年6月止.2.2.3建设内容 本项目建设内容主要有：（1）扩建厂房建筑面积约20000平方米.（2）扩建储存仓库3000平方米.（2）为配合工艺改良而购置产品加工和检测试验所需先进生产设备1批.（3）建设与项目相关给排水、电气、通风空调、压缩空气动力、环保、消防等公用配套工程.2.3总投资及资金来源2.3.1项目总投资2.3.1.1建设投资（1）工程费用设备购置、安装费合计9030万元.其中生产设备购置费（含安装）7910

15、万元，公用工程设备购置费（含安装）1120万元.建筑工程费合计2054万元.其中生产车间建筑面积20000平方米，建筑工程费1760万元，成品仓库建筑面积3000平方米，建筑工程费264万元，绿化15万元，配电房建筑面积300平方米，建筑工程费15万元.（2）工程建设其他费用工程建设其他费用按国家有关规定估算，并考虑了项目具体情况.其中：固定资产其他费用537.2万元，其他费用(培训费)50万元.工程建设其他费用合计587.2万元.（3）预备费基本预备费约按工程费用及工程建设其他费用之和8测算.基本预备费828.8万元.本项目暂不考虑涨价预备费.（4）建设投资建设投资总计12300万元.详见附

16、表2：建设投资估算表.2.3.1.2建设期利息本项目建设投资全部自筹，无建设期利息.2.3.1.3流动资金估算采用详细估算法计算流动资金需要量.正常生产年约需流动资金14180万元.其中铺底流动资金6000万元.详见附表3：流动资金估算表.2.3.1.4利用原有固定资产利用原有固定资产2500万元，其中厂房1200万元，设备1300万元.2.3.1.5项目总投资项目总投资18300万元.其中建设投资12300万元，铺底流动资金6000万元.项目总资金26480万元，其中建设投资12300万元，流动资金14180万元.详见附表4：项目总投资使用计划与资金筹措表.2.3.2资金来源2.3.2.1资

17、金筹措（1）资本金筹措项目资本金18300万元，占新增总投资100%.详见附表4：项目总投资使用计划与资金筹措表.（2）债务资金筹措项目债务资金9880万元，均为铺底流动资金.债务资金占总资金36.1%.详见附表4：项目总投资使用计划与资金筹措表.2.4技术工艺2.4.1工艺现状广东长乐烧出产长乐烧酒于1979年评为国家优质酒.该企业是广东省唯一获得“全国名优白酒厂”称号企业，产品有白酒、黄酒、滋补酒3个系列38个品种.2004年以来，该企业投入近千万元，改造原有生产线，新建一条传统工艺酿酒生产线，开发新包装长乐烧酒系列产品，保证了企业良好发展势头.2007年1月9月，企业产值和销售收入对比去

18、年同期分别增长53.7和52.29.2005年，“长乐”牌长乐烧酒荣获全国酒类产品质量安全诚信推荐品牌称号、首届广东国际酒饮博览会金奖.公司现有产品都是经过长期批量生产考验，质量稳定.已经拥有各种先进工艺设备、检测设备和起重运输设备8854台（套），拥有4条传统酿酒生产线，1条半自动灌装生产线.广东长乐烧通过多年产品开发和生产，培养了一大批操作熟练技术工人和具备专业理论知识及丰富实践经验技术人员，并吸收了众多国内相关行业专业技术人才和管理人才，组成了一支年龄结构、知识结构、技术结构合理能打硬仗队伍，产品技术水平上乘有较强保证.广东长乐烧酒以新型中、高档米香型白酒类产品为今后发展方向；密切注视国

19、际、国内酒类产品发展最新动向，不断推出具有领导米香型白酒酿造技术发展方向最新产品；进一步吸收高层次技术人才和管理人才，在技术上保持领先地位，以巩固和加强企业在白酒酿造行业中技术优势；不断扩大生产规模，完善技术、工艺、质量；加大产品宣传力度，组建产品营销网络，提高国内外市场占有率， 因此在国内外都有相当知名度.其总体技术与质量水平处于国内领先水平，国际先进水平.2.4.2产品工艺改良方案 本项目产品是经蒸饭、糖化培菌、发酵、蒸馏、窖贮、勾兑、包装等主要工序酿制而成新产品，企业实施本项目，主要是提升新产品开发能力，改良关键生产工艺研试能力、瓶酒灌装能力、产品试验检测能力，并同时增加批量生产能力，本

20、项目总体工艺方案是：（1） 蒸饭工序由4套卧式蒸饭系统完成，每条线配1套；（2） 糖化工序在瓷缸内完成；（3）发酵工序在发酵瓷缸完成；（4）蒸馏工序用不锈钢蒸馏器完成；（5）摧陈工序用电磁场酒摧陈机完成；（6）过滤工序用三位一体酒处理机完成；（7）酒窖贮用窖缸完成；（8）洗瓶、消毒、灌瓶、封盖、装箱、捆扎等工序由半自动灌装生产线完成；（9）产品过程检验和最终产品检测由成套检测设备完成；（10）水、电、蒸气等能源供应以原有设备和设施提供；（11）新建和改造建筑物管线布置由本项目安排资金完成.2.4.3 项目产品工艺流程本项目产品工艺流程详见图2-1.2.4.4设备选型与配置本项目配置选用工艺设备

21、、动力设备及检测设备原则上是以国产设备为主，但考虑到目前我国对部份检测仪器和设备尚存在产品质量不稳定实际情况，少量仪器拟采用国外产品，由国内代理公司购进，人民币支付.通过对相关设备及仪器生产厂家技术力量及信誉程度进行详细了解，并通过现场参观、技术交流等方式，对他们设备生产、质量控制等环节也进行较全面了解和分析，在此基础上，初步确定在交货期、质量保障、价格优惠、售后服务及付款方式等方面都有一定优势厂家.本项目共安排6700万元资金用于购置主要工艺设备、起重运输设备、动力设备及研发试验设备及仪器，其中各类地窖缸、糖化瓷缸、发酵缸、贮酒缸等26000个，投资估算3120万元.2.4.5质量保证方针和

22、目标（1）质量保证方针 1）遵循顾客第一宗旨，时刻搜集顾客需求，密切关注市场动向，采用国内外新技术、新工艺，及时生产市场需求产品. 2）积极推行ISO9001：2000版标准，建立健全质量管理体系， 努力探索先进企业管理方法；科学管理企业，以各部门、各级员工良好工作质量保障企业产品质量和服务质量. 3）重视人力资源开发及企业文化建设，以有效激励和培训确保员工素质，重视其工艺设计及工作环境，以先进设备、生产工艺，符合要求工作环境，确保产品质量.质量第一就是事事、时时、处处为质量让路，确保产品质量符合国家法律、法规、标准、顾客满意要求.4）持续改进企业一切；持续改进产品质量；不断改进以增强顾客及相

23、关方满意.（2）质量保证目标1）为实施“树企业形象、实施品牌战略”经营宗旨，企业产品严格执行GB2757-81、GB2758-81，GB/T10781.3-2006.GGB/T13662-2000标准要求.产品各项技术指标必须达到或超过上述标准规定.2）保证饮料酒出厂达到如下指标：（a）出厂饮料酒合格率100%；（b）出厂饮料酒监检合格率100%；（c）顾客满意率达99%以上.2.4.6 项目产品技术水平 项目产品技术水平分别从产品感官、理化指标、进仓验收标准几个方面进行阐述：（1）项目产品感官要求详见表2-2、2-3.表2-2 高度酒感观要求表2-3 低度酒感观要求（2）产品理化要求详见表2

24、-4、2-5.表2-4 高度酒理化要求表2-5 低度酒理化要求注:卫生要求应符合GB 2757规定；净含量按国家质量监督检验检疫总局2005第75号令.（3）项目过程产品进仓验收标准项目过程产品进仓验收标准详见表2-6.表2-6 米香型白酒过程产品进仓验收标准表2.5各项建设条件落实情况目前正在进行厂房，以及水、电、气等相关配套设施建设.项目所需原、辅材料和各种外协、外购件均有可靠供货来源，与项目有关各项建设条件均已落实.2.5.1土建工程根据生产需要，本项目扩建框架结构生产厂房，建筑面积约20000平方米；储存仓库3000平方米；配电房300平方米.造型以美观大方，满足工艺生产、满足消防、经

25、济实用为原则.投资估算2039万元. 2.5.2给排水工程新建生产厂房给排水管网从厂区管网中就近引接，按相关规范设计和施工，满足工艺生产需要和满足消防规范要求.投资估算60万元.2.5.3电气工程为了满足生产所需，增加一台630KVA变压器，新建生产厂房电源从配电柜引接，按动力配电和照明配电等相关规范进行设计和施工.电气工程投资估算480万元.2.5.4通风空调工程新建生产厂房以自然通风为主，设置壁式风扇进行局部通风和夏季防暑降温.通风空调工程投资预算80万元.2.5.5通信、信息工程新建生产厂房内所需通信网络等弱电基础设施，从厂内现有网络引接，终端按实际使用配置.投资估算50万元.2.5.6

26、消防工程 项目新建生产厂房主要用于酿造与储存，发生火灾危险可能性较大，生产性质属于乙类. 按建筑设计防火规范对新建生产厂房进行设计.室内按规范要求配置室内消火栓及灭火器材.厂区室外消火栓系统维持现状不变.项目消防工程投资约80万元.3.申请投资补助主要原因和政策依据3.1申请投资补助主要原因3.1.1项目具有很强先进适应性（1）较好经济基础和雄厚技术实力广东长乐烧及其前身自创建以来，一直以国优白酒系列产品为主导产品，积累了丰富产品开发研制和批量生产组织管理方面经验.公司由小到大，由弱到强，勇于创新，不断推出新产品，不断加快企业技术进步，使效益连年较大幅度增长，企业发展势头良好，有较强抗风险能力

27、和贷款偿还能力.（2）良好厂房及设备基础条件本项目产品主要特点及生产工艺与现有产品相似，并在现有基础上进行了一定改良，已经通过较长时期批量生产考验，质量稳定.本项目利用企业原有部份厂房和设备.新建部分厂房、库房等，新增配备工艺设备、检测设备和起重运输设备8854台（套），组成4条传统酿酒生产线，1条半自动灌装生产线，便可达到拟定生产规模.（3）有一批产品开发和生产管理骨干力量广东长乐烧通过多年产品开发和生产，培养了一大批操作熟练技术工人和具备专业理论知识及丰富实践经验技术人员，并吸收了众多国内相关行业专业技术人才和管理人才，组成了一支年龄结构、知识结构、技术结构合理能打硬仗队伍，为本项目实施提

28、供了有力保证.（4）有团结、奋进领导班子广东长乐烧决策层和高级管理层，团结务实、严于律己、勇于拼搏、思想解放、富有创新精神，带领公司在较短时间内取得了可喜业绩.（5）有明确企业发展思路广东长乐烧规划以新型中、高档米香型白酒类产品为今后发展方向；密切注视国际、国内酒类产品发展最新动向，不断推出具有领导米香型白酒酿造技术发展方向最新产品；进一步吸收高层次技术人才和管理人才，在技术上保持领先地位，以巩固和加强企业在白酒酿造行业中技术优势；不断扩大生产规模，完善技术、工艺、质量；加大产品宣传力度，组建产品营销网络，提高国内外市场占有率.（6）有政府各部门和银行大力支持由于本项目技术和产品先进，工艺成熟

29、，市场前景广阔，具有良好社会效益和较好经济效益，并符合地方产业政策及行业发展方向，长期得到当地政策有关部门和银行大力支持.尤其值得关注是：梅州市政府将本企业纳入优先上市推荐企业，为广东长乐烧发展提供了很好契机.（7）企业自然条件优越广东长乐烧位于南岭山脉南麓海拔960米玳瑁山下岐岭镇，200米处便是国道205线，毗邻京九铁路、广梅汕铁路、梅河高速公路，公路、铁路连接各地，交通便利；有崇山峻岭优质山泉水，四面青山常绿，是个得天独厚酿酒生产基地.（8）电力资源充裕广东长乐烧毗邻五华县莱口电站、龙川石莱口电站分别架有专线给我公司配电车间，其总装机容量为5000 kWh，电力充裕.3.1.2地域经济落后，迫切需要资金发展五华县在广东省属于贫困县，在梅州市也属较贫困县，这里工业还十分落后，与省内其它地区相比差距很大.尽管近年来五华县工业有了进一步发展，但由于基础差、起步晚、交通和生活条件艰苦等原因，外来投资企业数量较少、目前仍以当地办企业为主导，如此下去将会导致恶性循环，严重影响区域经济发展.广东长乐烧是当地重点民营企业，经过几年来发展，特别是转制以来