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1、浙江省中小外贸企业外贸融资研究 原创 国际贸易论文浙江省中小外贸企业外贸融资研究摘 要改革开放以来我国经济飞速发展,东南沿海地区更是走在我国经济发展的最前沿。浙江省当属我国经济最为发达的省份之一，在浙江省经济结构中中小外贸企业占有重要的地位,一直是国民经济发展非常有动力的部分，中小外贸企业普遍面临的问题就是资金短缺，融资就成了广大中小外贸企业迫切要解决的问题之一，各种融资方式中以金融机构的贸易融资最为直接有效。然而浙江省中小外贸企业却面临着缺乏贸易融资领域的高素质人才,缺乏对贸易融资的正确认识,无法根据企业自身的业务特点找到适合本企业的贸易融资策略等方面的不足,要想解决这些问题，中小外贸企业应

2、在加强企业管理，提高企业资信，加深对贸易融资的理解等方面进行改善，同时政府应发展信用评级机构，建立完整的中小企业信用体系，拓宽中小外贸企业的融资渠道。尽快使国际贸易融资业务得到发展创新，以促进外贸融资事业的快速发展。关键词：贸易融资；中小型外贸企业；外部环境；AbstractChinas economy is developing quickly since reform and opening up ,the southeast coastal areas are walking in the most cutting-edge .Zhejiang province is one of th

3、e most developed provinces of china, small-medium-sized foreign trade enterprises is important part of economic structure, it is dynamic part of Chinas National economy, but the lack in funds is their general problems, financing is one of the most urgent problem to be solved , trade financing is the

4、 most effective method in solving the problem.However, small and medium-sized foreign trade enterprises in Zhejiang Province are faced with the lack of trade finance area of high-quality personnel, the lack of a correct understanding of trade finance to the business in accordance with the characteri

5、stics of their own to find suitable business strategies, such as trade financing deficiencies, in order to address these problems, small and medium-sized foreign trade enterprises should strengthen enterprise management, improve enterprise credit, to deepen the understanding of trade financing, etc.

6、 to improve at the same time the Government should develop the credit rating agencies, the establishment of a complete credit system for small and medium-sized, small and medium-sized foreign trade enterprises to broaden the financing channels. International trade financing as soon as possible the d

7、evelopment of business innovation, foreign trade financing to promote the cause of rapid development. Key words：Trade financing；Small-medium-sized foreign trade enterprises ；External environment；目 录摘 要 I第1章 绪 论 11.1论文研究的背景 11.2 目的及意义 21.3 主要的研究方法 4第2章 国际贸易融资概念、特点及中小外贸企业贸易融资的意义 42.1国际贸易融资的概念 42.2国际贸易

8、融资的特点 52.3中小外贸企业贸易融资的意义 5第3章 浙江省中小外贸企业贸易融资的阻碍 73.1浙江省中小外贸企业贸易融资困难 73.2贸易融资产品不适合中小外贸企业 83.3银行的贸易融资客户中中小型外贸企业很少 8第4章 浙江省中小外贸企业贸易融资问题成因 104.1不完善的商业银行政策制约中小外贸企业融资 104.2中小外贸企业自身特点不易融资 114.3外部环境的原因 12第5章 浙江省中小外贸企业贸易融资问题对策 145.1 改善商业银行的业务及态度 145.2 提高浙江省中小外贸企业自身条件水平 185.3 改善浙江省贸易融资外部环境 19结 论 22参考文献 23致 谢 25

9、第1章 绪 论改革开放以来，我国经济迅速发展，大批的中小外贸企业不断涌现出来，浙江省是我国经济最为发达的省份之一，中小外贸企业几乎遍及全省，中小外贸企业能够有效地利用地方性资源，为发展当地经济服务，为国家出口创汇。中小外贸企业机制灵活，与大型企业相比，中小外贸企业可以及时调整自己的经营策略以应对外部环境变化带来的影响，更能适应转型中的中国社会主义市场经济发展，更好的满足不同客户的要求，提供更为方便的服务，促进企业的发展，中小外贸企业将成为我国外贸体制进一步深化改革的创新模式。我国中小外贸企业多为劳动密集行业，可以创造很多的就业机会，吸收大量的国有企业下岗职工和农村剩余劳动力，此外中小外贸企业为

10、许多大专院校毕业生提供了工作的机会，为国家培养具有国际贸易经验的人才。但是资金紧缺目前是中小外贸企业发展的最大障碍，在诸多融资手段中，贸易融资有着很大的优势，目前我国大部分商业银行提供的贸易融资产品有打包放款，境外托收，进口押汇，出口押汇 ，提货担保，信托收据，银行保函，承付融资，票据贴现，保理，福费廷等1。但是多数中小外贸企业并不能顺利获取银行的贸易融资,如何成功的获取银行的,贸易融资成为中小外贸企业迫切解决的问题。1.1论文研究的背景中小企业融资向来是备受关注的热门话题，目前中小企业不仅已在我国经济中占据大半壁江山，而且是我国国民经济中最有活力的一类主体，成为拉动国民经济的重要增长点。融资

11、是关系到企业创建与生存发展的头等大事，好比是一个人需要能量摄入来维持生命活动一样，资金的筹措诶企业的产生和壮大提供能源。随着融资活动的逐步市场化，越来越多的新颖筹资方式正在涌现，发行债券和股票等直接融资方式得到进一步推广，逐渐向银行贷款这一传统筹资方式发起挑战。而现阶段国家加强了宏观调控，紧缩银根，以控制信贷总量过猛增长的趋势，这无疑将是对中小企业尤其是中小私营企业的资金筹措的一大考验。 中小企业成分复杂，存在较大的制度性风险。目前我国中小企业主要来源于5种渠道：一是计划经济条件下发展起来的国有小企业和集体企业，这部分企业产权不清，机制僵化，经营状况不佳，大部分有长期的银行负债，信用记录不良。

12、二是乡镇企业。这部分企业技术档次低，管理水平低，产品研发能力弱。其资金来源主要是银行借款、内部积累和集资，一般都有较高的资产负债率。三是一些机关和企业开办的“三产企业”，因其难以独立承担民事责任，所以达不到银行贷款的条件。四是私营和个体企业，我国近期内这类企业如雨后春笋大批涌现。这些企业缺乏严格的管理制度，大多是家族企业，财务管理形同虚设，银行难以掌握其真实的经营状况。五是近年发展起来的民营高科技企业。这类企业项目风险较大，启动资金需求大，自身积累难以满足，银行又因担心其项目风险而不敢对其融资。中小企业若要实现从传统生产管理向现代市场要求适应而转变，企业规模也将向大型化和国际化的方向发展。中小

13、企业的转型需要大量的资金支持，从中小企业现状来看，大规模的资金需求依靠企业自身是难以筹集的，而通过资本市场或者金融机构筹集资金存在重重障碍。在中国，企业融资的方式主要是银行贷款、信托、企业债券、私募融资、委托贷款、担保贷款、担保融资上市等几种途径，无论哪种途径，中小企业获得融资均非常困难。1.2 目的及意义1.2.1研究目的1999年，由国际金融公司（IFC）对北京、成都、顺德（广东省）、温州（浙江省）等地私有企业进行的一项调查表明：80的私有企业因为缺少融资途径，已严重束缚了它们的发展。也就是说，融资难一直是制约中小企业发展的瓶颈。 造成中小企业融资难的原因是多方面的，中小企业自身的管理问题

14、，不会合理利用先进的融资方式寻找融资方案，金融机构自身也存在很多问题，政府的法规还不完善以及监管的不够完善，等等。解决我国中小企业融资问题需要把企业、金融机构和政府的力量结合起来。本文旨在通过对中小企业融资渠道的分析，找到中小企业融资难的根本原因，进而提出有效的解决对策。1.2.2研究意义入世后我国在2004年全面的开放了对外贸易经营权,个人履行法定程序后就可以从事对外贸易经营,在对外贸易较为发达的浙江省,越来越多的中小型外贸企业涌现出来,在我国国民经济发展中扮演着越来越重要的角色,需要引起国家的关注,目前中小外贸企业发展存在着诸多问题,如人才匮乏,观念落后,制度不完善,而限制中小外贸企业发展

15、的最主要因素则是资金短缺,部分中小外贸企业经营不合理,债务问题严重,无法还贷,很难进一步获得银行的新贷款,企业的发展离不开资金的投入,中小企业知名度低,实力弱不可能通过股票债券进行融资,相比之下贸易融资是一种非常有效的融资方式,贸易融资作为企业、金融机构、政府筹措资金的手段和途径，其在调剂资金，合理配置资源，以及对经济发展的促进中起着很好的作用。对于中小外贸企业来说,贸易融资可以使企业在短期内获得银行的资金,提高企业的可用资金流量,贸易融资与国际结算的直接联系使金融单据成为变相的抵押担保解决了中小外贸企业缺乏担保的问题,贸易融资的借款期限又比贷款灵活,可以有效的抵御汇率变动带来的风险,使企业能

16、够健康稳定的发展。为中小外贸企业提供贸易融资对商业银行也有很多好处,比如在给中小外贸企业提供贸易融资过程中,银行可以收取一定的手续费,在国际计算中,外汇结算的差价也可以为银行带来一定的收入,发展中小外贸企业的贸易融资可以使银行和企业的合作更为密切,有助于银行业务稳定发展,综合的提高我国经济发展。 中小外贸企业贸易融资的利益如此之多,可以很大程度的促进我国经济的发展,因此,正确认识中小外贸企业贸易融资现状,解决中小外贸企业贸易融资的问题,使中小外贸企业贸易融资更为顺利,可以促进我国中小外贸企业的发展,对我国经济发展是非常有贡献的,本文旨在发现和解决中小外贸企业贸易融资的问题,希望对我国中小外贸企

17、业发展有所帮助。1.3 主要的研究方法本文研究主体具有一定的创新性，而且包含国际贸易理论和政策的多方面的内容，覆盖面比较宽，所以该问题的研究方法是多种方法的综合应用。实证分析的方法。本文的研究目的之一是揭示浙江省中小外贸企业外贸融资的困难问题，通过分析当前浙江省贸易融资的现状，演绎出中小企业在发展融资过程中存在的各种问题，以及通过实际例子体现出其中的原因。微观分析和宏观分析。既从银行，中小外贸企业自身的特点各个方面进行微观分析，又从中小外贸企业现状，银行的融资产品，融资方式等等各个宏观方面全面的进行分析。归纳演绎法。归纳总结中小外贸企业融资在我国的现状及其融资遇到的困难，并结合实际情况，对我国

18、中小企业融资的发展提出有建设性的建议。 第2章 国际贸易融资概念、特点及中小外贸企业贸易融资的意义2.1国际贸易融资的概念国际贸易融资有广义和狭义之分。狭义的贸易融资是指外贸企业在办理汇款、托收和信用证项下的结算业务时，利用银行所获得的与结算相关的短期和长期的融资。广义的国际贸易融资是指外汇银行对进口商和出口商提供的与进出口贸易结算有关的一切融资活动，包括上述狭义的常规贸易融资外，还包括在其基础上产生的各种创新。2.2国际贸易融资的特点2.2.1风险低国际贸易融资的融资的用途和融资的还款来源紧密相连，有清晰的贸易背景和还款来源，一笔贸易融资的还款来源是使用该笔贸易融资所进行办理的业务正常完成后

19、收回的款项，而不是客户的质押品。因此国际贸易融资的风险较一般的贷款业务的风险低。2.2.2适应性较强国际贸易融资依托于国际结算业务而进行的，具有短期性、重复性、周转快、流动性强等特征，使得客户利用贸易融资具有较大的灵活性，相对于一般的贷款而言，灵活性较强，更能满足企业的需求，适应企业的发展需要。2.2.3融资成本较低贸易融资业务有非常明确的还款来源且周期短，通常还有相关的货权作抵押，商业银行对客户在贸易融资授信项下的条件要求比较低，利率也较低，与一般贷款相比，融资成本相对较低。贸易融资业务可以有效的改善银行资产负债结构，提高资产流动性，拉动相关资产负债业务增长，并且能产生手续费、汇差等流程业务

20、收入。由于国际贸易融资与国际结算密不可分，发展贸易融资又能很大程度的带动国际结算业务的发展2。2.3中小外贸企业贸易融资的意义按照企业融资来源不同，企业融资渠道可分为内部融资和外源融资。内部融资是指企业不依赖外部资金，而在企业内部筹集，中小外贸企业规模小，资产较少，不可能靠内源融资满足其对资金的需求。外源融资主要包括以金融机构为媒介的融资和在资本市场直接发行股票、债券的直接融资。但是中小外贸企业，知名度不高，实力较弱，通过资本市场直接发行债券、股票非常困难，以金融机构为媒介的融资成为中小外贸企业融资的首选。国际贸易融资基于其自身特点，比其它融资方式更适合于中小外贸企业进行资金融通，贸易融资可以

21、使中小企业在短期内获得银行资金融通，满足其对资金的需求，而且贸易融资风险较易控制，与贸易周期相匹配的短期贸易融资更适合企业经营稳定性弱的特点。在解决中小外贸企业融资问题中,贸易融资无疑是一个非常有优势的融资方式，可以更好的促进中小外贸企业的顺利发展，贸易融资也就越显出其必要性。 第3章 浙江省中小外贸企业贸易融资的阻碍3.1浙江省中小外贸企业贸易融资困难中小外贸企业贸易融资困难在浙江省各地区普遍存在，在对义乌，宁波，温州，湖州，嘉兴等市的中小外贸企业贸易融资情况调查中发现有50%的中小外贸企业认为取得贸易融资是非常困难的，资金紧缺是中小外贸企业发展的一个重大问题，贸易融资困难这个问题迫切的需要

22、解决3。见下图： 图表 1 浙江中小外贸企业贸易融资情况调查图（单位：%）资料来源：浙江中小企业融资报告商业银行对实力较弱的中小外贸企业贸易融资兴趣很小，往往把贸易融资提供给经济实力强，利润高的大型企业，即使认识到中小外贸企业具有一定的发展潜力，但是由于中小企业自身实力弱，信誉较差，银行还是不愿意做风险较大的中小外贸企业融资业务。3.2贸易融资产品不适合中小外贸企业目前，浙江省商业银行所提供的贸易融资产品品种比较全面，但事实上切实实施提供给客户的仍然是古老传统的贸易融资产品如：进出口押汇、授开信用证、贴现等，但是这些传统的融资产品是针对大型企业提供出的，并不适合经济实力较弱的中小外贸企业，较为

23、适合中小外贸企业的贸易融资业务没有实际的提供给客户。 图表 2 浙江某银行2007年贸易融资产品业务量统计表（单位：%）贸易融资产品授信开证 进口押汇提货担保出口押汇打包放款外汇票据贴现福费廷出口信贷所占比例5.36 %45.70%10.23%15.65%6.75 %6.55 %0.86 %8.90 %资料来源：中国贸易金融网从2007年此银行贸易融资产品业务量统计表可以看出，此银行在2007年主要提供了八种贸易融资产品都是比较传统的贸易融资产品，比较新兴的贸易融资产品如：国际双保理、供应链融资、仓单质押贷款等都没有进行开展，办理的业务中适合中小外贸企业的所占比重很小4。3.3银行的贸易融资客

24、户中中小型外贸企业很少浙江省多数商业银行所提供贸易融资的对象为经济实力较为雄厚的大型企业,但是大型企业在一个地区的数量很少，而中小外贸企业数目庞大，但是中小外贸企业申请获取商业银行的贸易融资相比大型企业困难很大，很多中小外贸企业难以从商业银行取得贸易融资，在浙江杭州市某银行2006年的业务统计中表明大型企业的贸易融资业务在银行所有贸易融资业务中占据着绝大部分，中小外贸企业只占很小的部分，中小外贸企业担保能力较差，还款能力也较弱，通过商业银行取得的银行贸易融资金额一般较小，不足以满足企业发展的需求，并且目前商业银行所办理的贸易融资业务流程较长，中间产生的费用也不少，在一份数额不大的贸易融资上又增

25、加了融资成本，致使贸易融资难以满足中小外贸企业的需求。详见下表：图表3 浙江某银行2006年贸易融资业务顾客统计表（单位：%）企业名称杭州娃哈哈集团有限公司杭州中策集团有限公司杭州恒逸集团有限公司其他企业中小外贸企业占银行贸易融资比例42.0%27.0%19.0%9.0%3.0%资料来源: 浙江省某银行国际结算部资料商业银行的贸易融资业务是企业和银行双方的共同业务，综合了国际经济法、国际结算、银行信贷、国际金融等多方面的专业知识，需要有综合型的高素质人才来办理这项业务,然而中小外贸企业实力较弱，难以花费高的待遇吸引到这种高素质的人才为其工作，但是顺利的完成贸易融资业务是非常需要这方面的专门人才

26、的5。第4章 浙江省中小外贸企业贸易融资问题成因浙江省中小企业是浙江省经济结构的重要组成部分，大部分中小外贸企业为融资难的问题所困扰，贸易融资难己成为制约中小企业外贸业务发展的重大障碍。中小外贸企业融资难的原因大体可以归结到银行、企业和政府三个方面。4.1不完善的商业银行政策制约中小外贸企业融资商业银行是贸易融资业务的主体，贸易融作为依附于实际的贸易活动和国际结算，可以为银行带来可观的收益，并且贸易融资的风险比较依靠抵押品的公司贷款小得多。但是由于商业银行在政策、实务以及对风险的认识和掌握等多方面的原因，与中小外贸企业办理贸易融资业务却不是一帆风顺的。4.1.1银行对贸易融资风险的认识问题商业

27、银行在经营业务的时候安全性为最重要。做任何业务首要考虑的就是此项业务的安全系数。尽管贸易融资的安全性比公司贷款安全性高，但是，贸易融资终究属于信用业务，必定存在着风险。对于可能产生的风险，银行是非常谨慎对待的，所以在贸易融资业务办理的审批过程中，除了审查企业的稳定性，企业的客户情况，企业帐户的现金流动情况，企业的经营管理层情况等要素外，还要求企业提供第二还款来源，银行对于风险的错误认识会是中小外贸企业贸易融资业务难以办理。4.1.2 银行的业务流程不合理银行的贸易融资授信审批机制目前并不十分完善，商业银行在审批授信时，要经过严格的审批过程，过程复杂，时间较长，但是中小外贸企业在发展其贸易业务时

28、，对融资资金的要求具有金额小，频率高，实效性强的特点，但是由于银行的业务流程烦琐，审批环节多，耗时长，企业等待不及，业务也就难以开展，无法满足客户对时效性的要求6。4.1.3 贸易融资产品落后目前浙江省多数商业银行提供的贸易融资业务主要包括打包贷款、进出口押汇、福费廷、贴现、进口授信开证、提货担保、进出口保理等国际结算项下的贸易融资业务，其中打包贷款、进口授信开证是属于装船前融资，其它的都是装船后融资7。但是中小外贸企业需求的主要是装船前融资，而浙江省商业银行提供的装船前融资品种较少，无法满足客户需求，贸易融资产品落后于经济发展的脚步。4.2中小外贸企业自身特点不易融资中小外贸企业作为新生的经

29、济体，其自身的特点也是其融资困难的重要原因，具体主要体现在以下几个方面：4.2.1 中小外贸企业稳定性差改革开放后，中小外贸企业不断涌现，根据国家政策规定，企业注册资金达五十万元、流通企业注册资金达一百万元，即可申请国际进出口权，出口经营权限制标准降低，大量中小企业跨入国际贸易行业成为中小外贸企业，中小外贸企业自身的固定资产较少，经济实力较弱，发展不稳定，外部环境对其影响较大，国际市场汇率和利率的变化就会对中小外贸企业的业务产生很大的影响， 由于自身规模限制，中小外贸企业进出口额较小，对资金需求每一次数量小但是需求频率高，增加了融资的成本和代价，而且中小外贸企业多是劳动密集型企业，没有自己的品

30、牌和招牌产品，利润相对较少，自身的条件较差导致中小外贸企业取得贸易融资产生困难8。4.2.2 中小外贸企业对贸易融资认识不足贸易融资业务综合了综合了国际经济法、国际结算、银行信贷、国际金融等多方面的专业知识，需要有专门的人才来从事这项业务，中小外贸企业内缺乏此类高素质的综合外销人才和管理者，对银行贸易融资业务和产品了解较少，随着经济的发展，银行贸易融资产品也不断更新，新的贸易融资产品层出不穷，多数中小企业缺乏对商业银行贸易融资的了解和关注，不能灵活的结合自身情况，选择适合本企业业务特点的贸易融资产品，对商业银行的贸易融资业务了解少以及这方面人才的缺乏使中小企业从银行取得贸易融资支持变得非常困难

31、，制约了中小外贸企业发展。4.2.3 中小外贸企业的担保条件较低在有明确的第一还款来源的情况下，银行考虑的风险的问题往往要求企业提供有效担保作为第二还款来源，所以与普通流动资金贷款一样，在贸易融资方面，中小企业也普遍存在担保难的问题。中小外贸企业的贸易额较低，利润也相对较低，实力雄厚的大型企业不愿承担为中小外贸企业担保的风险，并且中小企业难以提供适合的质押物，缺乏作为设定抵押的条件和可供质押的物品或凭证，中小外贸企业为解决担保问题，往往几家企业之间互相担保，但是中小外贸企业自身不但担保能力有限，而且有一定隐患，在担保不能落实的情况下，银行无法为企业办理贸易融资业务9。4.2.4 中小外贸企业防

32、范风险意识不足中小外贸企业对风险的认识有着严重的不足，国际贸易业务中，很多贸易环节的风险程度非常高，但是并没有引起中小外贸企业的注意，以至于在风险产生了损失的时候企业还不知道问题出现在哪里，更无从想出解决问题，将风险产生带来的损失降低到最少，自身遭受严重的经济损失，更严重影响了企业的发展和资信，企业资信差，就更难以取得银行的贸易融资支持，阻碍企业的发展10。4.3外部环境的原因4.3.1 政府支持力度不够改革开放以来我国经济迅速发展，中小外贸企业大批涌现出来，为我国经济发展做出了很大贡献，国家逐渐意识到中小外贸企业的重要作用，加大了对中小企业的扶持，但关注的重点是中小外贸企业的技术创新，对中小外贸企业的发展条件考虑不足，与发达国家相比，政府对中小外贸企业扶持力度还不够，特别