苏奥传感度财务分析报告.docx

1、苏奥传感度财务分析报告苏奥传感3005072019年度财务分析报告一 公司简介公司名称江苏奥力威传感高科股份有限公司公司英文名称JIANGSU OLIVE SENSORS HIGH-TECH CO.,LTD公司简称苏奥传感股票代码300507成立时间None上市时间2016-04-29交易所深圳证券交易所注册地址江苏省扬州高新技术产业开发区祥园路158号电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况苏奥传感2019年资产总额为1,273,162,015.4元，其中流动资产为986,150,389.1元，占总资产比例为77.46%；非流动资产为2

2、87,011,626.3元，占总资产比例为22.54%； 2019年苏奥传感总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计127,316100.00%117,274100.00%104,822100.00%流动资产合计98,61577.46%90,76077.39%82,54078.74%非流动资产合计28,70122.54%26,51422.61%22,28121.26%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同

3、资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，苏奥传感2019年的流动资产主要包括交易性金融资产、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为39.24%，31.40%和21.30%。2019年苏奥传感流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计98,615100.00%90,760100.00%82,540100.00%货币资金11,20211.36%38,45742.37%38,79847.01%交易性金融资产38,70039.24%00.00%00.00%应收票据及应收账款3

4、0,96431.40%25,36727.95%18,23722.09%应收票据9,95610.10%7,9268.73%5,2576.37%应收账款21,00721.30%17,44019.22%12,97915.73%预付款项3,2743.32%2,9813.29%3,7294.52%其他应收款9120.93%1,1211.24%550.07%其中:应收利息280.03%00.00%00.00%应收股利8010.81%00.00%00.00%存货13,10613.29%11,19512.34%8,57310.39%其他流动资产4540.46%11,63612.82%13,14515.93%2

5、.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，苏奥传感2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及其他非流动资产，各项分别占比为61.96%，20.64%和7.67%。2019年苏奥传感非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计28,701100.00%2

6、6,514100.00%22,281100.00%长期股权投资5,92320.64%5,30420.01%5,65925.40%固定资产17,78361.96%15,26157.56%12,13854.48%在建工程00.00%590.22%00.00%无形资产1,7296.03%1,5705.92%1,4586.54%长期待摊费用1670.58%1300.49%890.40%递延所得税资产8953.12%8503.21%4351.95%其他非流动资产2,2027.67%3,33812.59%2,50011.22%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况苏奥传感

7、2019年年总负债金额为201,537,686.04元，所有者权益总额为1,071,624,329.36元，其中资本金为220,086,000.0元，资产负债率为15.83%，在负债中，流动负债为181,405,879.23元；占负债和所有者权益总额的14.25%，非流动负债为20,131,806.81元，占负债和所有者权益总额的1.58%。2019年苏奥传感负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计127,316100.00%117,274100.00%104,822

8、100.00%流动负债合计18,14014.25%17,47414.90%14,51913.85%非流动负债合计2,0131.58%1,6691.42%1,1061.06%所有者权益(或股东权益)合计107,16284.17%98,13083.68%89,19585.09%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 苏奥传感2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他应付款，各项分别占比为

9、73.40%，73.40%和10.01%。2019年苏奥传感流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计18,140100.00%17,474100.00%14,519100.00%短期借款1,4808.16%00.00%2,29715.82%应付票据及应付账款13,31573.40%00.00%10,48872.24%应付账款13,31573.40%00.00%10,48872.24%预收款项1580.87%2601.49%2241.55%应付职工薪酬5733.16%5733.28%5864.04%

10、应交税费7974.40%8394.80%8926.15%其他应付款1,81510.01%15,80190.43%310.21%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，苏奥传感2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为81.86%，18.14%和0.00%。2019年苏奥传感非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计2,013100.00%1,669

11、100.00%1,106100.00%递延收益1,64881.86%00.00%00.00%递延所得税负债36518.14%1267.56%00.00%其他非流动负债00.00%1,54392.44%1,106100.00%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年苏奥传感的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本)，各项分别占比为46.90%，23.67%和20.54%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（

12、万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计107,162100.00%98,130100.00%89,195100.00%实收资本(或股本)22,00820.54%12,22312.46%12,00013.45%资本公积25,36523.67%34,60435.26%30,42534.11%库存股-1,770-1.65%-2,922-2.98%00.00%其他综合收益440.04%400.04%600.07%盈余公积5,5445.17%4,9975.09%4,3864.92%未分配利润50,25446.90%45,99546.87%39,96

13、144.80%少数股东权益5,7155.33%3,1913.25%2,3602.65%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年苏奥传感的净利润为92,868,642.74元，与2018年的95,160,454.16元相比下降了2.41%。2016-2019年苏奥传感净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201610,095201710,5744.75%20189,516-10.01%20199,286-2.41%2.3.2 营业利润分析2019年苏奥传感的营业利润为114,807,214.94元，与2018年的107,296,912.31元相比上升了7.00%。2016-2019

14、年苏奥传感营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201611,369201712,1356.74%201810,729-11.59%201911,4807.00%2.3.3 利润总额分析2019年苏奥传感的利润总额为106,268,686.39元，与2018年的107,566,311.25元相比下降了1.21%。2016-2019年苏奥传感利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201611,785201712,1553.15%201810,756-11.51%201910,626-1.21%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、

15、研发费用和财务费用科目，2019年苏奥传感的成本费用总额为610,230,367.89元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为83.98%，8.06%和4.18%。2019年苏奥传感成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-61,023100.00%-58,195100.00%-50,678100.00%营业成本-51,24683.98%-48,10982.67%-43,36485.57%税金及附加-4820.79%-4750.82%-4530.90%销售费用-1,7992.95%-1

16、,5952.74%-1,4812.92%管理费用-4,9218.06%-5,3769.24%-5,79811.44%研发费用-2,5504.18%-2,7884.79%0-0.00%财务费用-230.04%150-0.26%420-0.83%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年苏奥传感的经营现金流量净额为46,607,413.24元，与2018年的10,584,799.1元相比上升了340.32%；投资活动现金流净额为-295,665,874.31元；筹资活动现金流净额为-20,718,531.72元。2016-2019年苏奥传感经营、投资及筹资活动

17、现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20165,038-36,69835,51020179,23213,554-1,88720181,058-2,92288220194,660-29,566-2,0712.4.2 现金流入结构分析2019年苏奥传感现金流入总金额为1,651,817,828.07元，其中经营活动现金流入为699,916,001.76元，占现金流入总额的42.37%；投资活动现金流入为901,833,974.31元，占现金流入总额的54.60%；筹资活动现金流入为50,067,852.0元，占现金流入总额的3.03%。201

18、9年苏奥传感现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额165,181100.00%217,730100.00%106,957100.00%经营活动现金流入小计69,99142.37%70,05932.18%68,43063.98%投资活动现金流入小计90,18354.60%144,74866.48%38,41435.92%筹资活动现金流入小计5,0063.03%2,9221.34%1120.11%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为683,136,084.09元,占经营活动现金流入小计的

19、97.6%;收到的税费返还为563,531.58元,占经营活动现金流入小计的0.08%;收到其他与经营活动有关的现金为16,216,386.09元,占经营活动现金流入小计的2.32%。2019年苏奥传感经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计69,991100.00%70,059100.00%68,430100.00%销售商品/提供劳务收到的现金68,31397.60%68,31897.52%67,41798.52%收到的税费返还560.08%410.06%1140.17%收到其他与经

20、营活动有关的现金1,6212.32%1,6992.43%8971.31%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为887,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的98.36%;取得投资收益收到的现金为14,833,974.31元,占投资活动现金流入小计的1.64%。2019年苏奥传感投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计90,183100.00%144,748100.00%38,414100.00%收回投资收到的现金88,70098.36%143,20098.93%36,699

21、95.53%取得投资收益收到的现金1,4831.64%1,5451.07%1,1803.07%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额00.00%20.00%300.08%收到其他与投资活动有关的现金00.00%00.00%5051.31%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为67,852.0元,占筹资活动现金流入小计的0.14%;取得借款收到的现金为50,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的99.86%。 2019年苏奥传感筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入

22、小计5,006100.00%2,922100.00%112100.00%吸收投资收到的现金60.14%2,922100.00%112100.00%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金00.00%00.00%112100.00%取得借款收到的现金5,00099.86%00.00%00.00%2.4.3 现金流出结构分析2019年苏奥传感现金流出总额为1,921,594,820.86元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为653,308,588.52元,占现金流出总额的34.0%;投资活动现金流出小计为1,197,499,848.62元,占现金流出总额的62.32%;筹资活动现金流出小计为70,

23、786,383.72元,占现金流出总额的3.68%。2019年苏奥传感现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-192,159100.00%-218,711100.00%-86,058100.00%经营活动现金流出小计-65,33034.00%-69,00031.55%-59,19768.79%投资活动现金流出小计-119,74962.32%-147,67067.52%-24,86028.89%筹资活动现金流出小计-7,0783.68%-2,0400.93%-1,9992.32%经营活动现金流出小计中

24、购买商品/接受劳务支付的现金为514,727,644.25元,占经营活动现金流出小计的78.79%;支付给职工以及为职工支付的现金为64,512,958.33元,占经营活动现金流出小计的9.87%;支付的各项税费为34,967,480.6元,占经营活动现金流出小计的5.35%;支付其他与经营活动有关的现金为39,100,505.34元,占经营活动现金流出小计的5.98%。2019年苏奥传感经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-65,330100.00%-69,000100.00%-

25、59,197100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-51,47278.79%-53,84978.04%-44,85275.77%支付给职工以及为职工支付的现金-6,4519.87%-6,0048.70%-5,1048.62%支付的各项税费-3,4965.35%-4,7636.90%-5,0128.47%支付其他与经营活动有关的现金-3,9105.98%-4,3826.35%-4,2277.14%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为33,499,848.62元,占投资活动现金流出小计的2.8%;投资支付的现金为1,164,000,000.0元,占投资活动现金

26、流出小计的97.2%。2019年苏奥传感投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流出小计-119,749100.00%-147,670100.00%-24,860100.00%购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-3,3492.80%-6,3704.31%-3,82715.40%投资支付的现金-116,40097.20%-141,30095.69%-21,03284.60%筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为50,000,000.0元,占筹资活动现金流出小计的70.64%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为20,786,383.72元,占筹资活动现金流出小计的29.36%。2019年苏奥传感筹资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)