信息管理系统流程图.docx

1、信息管理系统流程图ERP标准业务流程上海（）有限公司二一三年四月、销售部分:（一）、发出商品销售业务:编号： PR-SA-003号:业务编号SA-003 业务名称 发出商品销售业务流程适用范围无论赊销、现销，当月完成发货后 ，以后月份结算的销售业务相关岗位及 权限岗位系统操作权限销售助理销售管理模块中录入销售订单录入销售主管销售管理模块中审核销售订单审核销售助理销售管理模块中录入发货单增加、审核保管员库存管理模块中仓库调拨单录入、一审录入、一审发货检验员仓库调拨单二审二审财务开票员以后期间，开据销售发票录入材料成本会计根据销售调拨单生成岀库单并钩稽发发票， 存货核算模块中记账、制单记账、制单应

2、收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单相关部门或岗位客户销售部库房记账员材料成本会计/往来会计合同签定,填写销售订单审核调拨单售以后结暮开据销售岀库单具/、体工或接到订单。审核销售订单填制发货通知单并审核*仓库调拨单销售发票销售I=I现结审核应收账款填制收款单收款流程 描 述1、 销售业务员与客户签订销售合同， 销售助理依据在【销售管理】模块录入 销售订单 并销 售主管对销售订单进行确认，并在系统中对订单进行审核。2、 产品生产完毕完工入库后， 销售助理在【销售管理】模块根据 销售订单生成销售发货通 知单，3、 保管员根据【销售管理】模块中审核后的销售发货单通知单 生成

3、仓库调拨单并进行审核， 产品出门。4、 以后期间结算时， 销售助理根据客户开票需求，对已审核的提货存根联及开票通知单，并 送财务部门进行开票；5、 财务开票员根据销售助理复核后的开票通知单，开具销售发票。6、 材料成本会计在【仓库核算】模块根据仓库调拨单生成 销售出库单，材料会计对销售发票进行审核处理并钩稽销售出库单，月底根据根据 销售出库单 生成销售成本结转凭证OO7、 往来会计收款时在【应收管理】模块中填制收款单并根据收款单生成收款凭证。操作要点:重点提示：1对于该种业务要增加一个中转仓进行处理，把发出产品的对象（客户）视同于本公司 的仓库。2在发货时，不能做销售出库单，而因做仓库调拨单，

4、在做通知仓库发货之前，必须明确是 否发出商品。3以后开票时，则应根据仓库调拨单生成销售出库单，再根据发货通知单生成销售发票。4本流程中的销售订单相当于原合同卡片 。1、采购部分（一）普通采购业务编号：PR-PU-001业务流程简述普通采购业务处理流程适用范围适用于原材料的采购结算。相关岗位及权 限岗位系统操作权限生产部及其他相关部门采购申请单录入录入相关部门领导采购申请单审核审核采购内勤采购订单录入录入采购主管采购订单审核审核采购内勤填制采购检验申请单录入、审核质量检验员填写采购检验单录入并审核保管员采购入库单填加、财务成本核算记账、制单结转采购成本财务往来进行付款往来付款相关部门或岗位采购员

5、 生产及相关部门检验 库房财务米购业务PU-OoI汇总审核申请单审批申请单财务及总经理具/、体工*厂填制采购订单并审核采购发票1、2、3、采购检验申请单入库单生产部根据技术部的投料单并核对库存，对缺货的材料生产部内勤进行 产主管对采购申请单进行审核。采购部门根据生产部门的采购申请单关联生成供应商材料送到后，由 采购内勤在【质量管理】模块中填制 采购检验申请单，质检员进行检采购申请单录入，生采购订单；采购部经理进行审核。米购检验单入库成本付款处理卜暂估处理结算验并填制采购检验单。保管员根据采购检验申请单 生成外购入库单4、采购发票收到后，采购部门在【采购管理】模块进行录入；所有的 采购发票到齐后

6、，财务往来会计在【采购管理】模块进行采购结算，核算材料入库成本，根据 采购发票在【应付账款】模块作付款或挂账处理；如果月末未作采购结算处理，则系统自动记录为暂估入库。操作要点:1、 对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进行 补入库手续的处理。2、 对于采购业务中，由于供应商能力问题，产品完成部分工序，到本公司办理入库后，由本公司再继续加工最后工序，视同于正常的采购程序处理。如再到外协单位进行加工， 回厂后不再加工的，视同产成品委外处理（虚仓出入库单） ，如再加工的则按委外加工流程处理。采购业务财务核算处理：1、所有入库单、采购发票都记帐业务流程系统操作财务核

7、算处理同步流转单据采购入库在库存管理模块录入借：原材料采购入库单未做结算存货核算模块进行记账贷：应付暂估款采购入库在库存管理模块录入借：原材料采购入库单结算后存货核算模块进行记账贷：物资采购采购结算采购发票在采购管理模块录入借：物资采购采购发票存货核算模块进行记账应交税金-应父增值税一进项税贷：应付账款2、根据采购发票进行记帐。业务流程 系统操作 财务核算处理 同步流转单据采购入库 未做结算在库存管理模块录入 存货核算模块进行记账借：原材料贷：应付暂估款-XX供应商采购入库单采购结算采购发票在采购管理模块录入借：原材料采购发票存货核算模块进行记账应交税金-应交增值税一进项税贷：应付账款-XX供

8、应商（二）采购退货业务流程编号：PR-PU-002PU-Oo2业务流程简述采购退货业务处理流程适用范围适用于采购物资进行采购到货检验不合格品退货、生产过程发现不合格退货处理。相关岗位及权限岗位系统操作权限检验员根据不合格情况生成退货通知单录入综合管理员审核退货通知单（一审）审批数据认证员审核退货通知单（终审）审核保管员虚仓入库单、虚仓出库单、销售出库单填制财务会计核算开销售发票，审核、钩稽、记账、制单结转采购成本采购退货业务业务名称检验部门库房财务及相关部 门返销财 务业务编号未入库退货采购检验申请单具/、 体 工 作 流 程审核退料通知单退料通知单返修返销审批单销售岀库单结转销售成本钩稽销售

9、发票生成收入凭证采购退货分为入库前检验不合格退货和入库后进行退货 3种情况。入库前发现检验不合格品：由 质检认证部门通知采购部门与供应商联系进行退货；由 检验 员直接根据【质量管理】模块中 采购检验申请单 生成退货通知单，由企管部综合管理员进 行审批，再由数据认证员审核确认。入库后发现不合格品，返修后能合格： 质检部门会同库房管理人员将不合格品进行挑选，由质检部门通知采购部门与供应商联系进行返修或调换，实物出库后， 保管员在【采购管。返修结束回厂，由数据认证员生成1、2、理】模块录入 虚仓入库单（返修出库）虚仓出库单（返修入库）并进行一审，检验员经检验合格后进行二审 ，保管员审核确认后填制虚仓

10、出库单3、4、（返修入库）并收货入库后并已经结算，发现不合格品： 质检部门会同保管员将不合格品进行挑选，由 质检部门通知采购部门与供应商联系进行退货（返销给供应商） ，则采购部门或质检部门手工填制返销审批单，经领导审批后， 保管员根据返销审批单录入 销售出库单， 财务部门根据返销审批单及销售出库单 开据销售发票，并由财务会计进行记帐。入库后，由于合同变更，返工代用的（到外单位加工） ，视同委外加工流程处理。（三）采购结算流程编号：PR-PU-003业务流程简述材料采购入库后，采购发票收到后进行对应结算流程适用范围适用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒体产品的采购结算。相关岗位及权限岗位系统操

11、作权限材料会计采购发票录入保管员采购入库单录入材料成本会计结算、记账、制单采购结算、暂估处理财务往来会计进行付款往来付款采购结算业务业务名称PU-Oo3库房材料成本会计业务编号具/、 体 工 作 流 程Hf票未开票米购入库*暂估入库暂 估 处 理钩稽已开采购结算采购结算的前提是采购入库单和采购发票全部到齐：采购到货后，保管员根据质检部门的采购检验申请单 进行生成外购入库单，点收入库。 采购部门向供应商索要采购发票:采购部门将采购发票 在【采购管理】模块分别录入 运费发票；采购部门持采购入库单和对应采购发票原件 到财务部进行报销。财务部材料成本会计 在【采购管理】模块中将 采购发票原件 与采购部

12、门录入的 采购发票 进行核对， 确认无误后，将 采购发票 对应的采购入库单（库房记账传递）进行采购结算，核算出采购成本， 在【存货核算】模块进行单据记账，生成采购入库凭证将1、2、采购发票、采购入库单作为采购入库凭证附件；财务往来会计根据采购发票原件在【应付账款】模块进行审核挂账，生成应付账款凭证，将采购发 票原件作为附件。如果本月底 采购部门没有收到采购发票或采购发票没有收齐，到月底, 财务部材料成本会计 将没有进行采购结算的 采购入库单 进行单据汇总估价记账，生成暂估入库凭证（次月初系统自动冲回 凭证），将采购入库单汇总表作为凭证附件；下月或以后月份采购发票收到或采购发票收全，采购 部门持

13、采购发票原件和原有采购入库单到财务部门进行报账， 财务部材料成本会计 在【采购管理】模块进行采购结算（关联以前外购入库单） ，财务部往来会计 在【应付账款】模块进行应付账款挂账制单处理。、库房业务（一）材料领用业务:生产车间及相关部门 库房管理人员 材料成本会计编号：PR-ST-001业务编号 ST-001 业务名称 材料领用处理业务流程简述材料领用业务处理流程适用范围加工产品材料领用及其他领用相关岗位及权限岗位系统操作权限车间核算员根据生产情况填制领料单填写领料单车间主管及部门相关人员审核生产领料单审核保管员审核确认审核财务材料会计岀库核算，记帐记帐相关部门或岗位具/、 体 工 作 流 程1、 车间核算员根据生产情况，在【库存管理】填制 生产领料单 经车间主任审核后到仓库领料。2、 领料人到库房进行领料，保管员根据生产领料单 在【库存管理】模块审核 生产领料单 并进行 描 最终审核确认并打印。3、 保管员根据生产领料单 进行发料，领料人在生产领料单 上签字。述操作要点:领用：所选出库类别为材料领用，需要指定对应的成本对象，及对方科目（由财务部提供） 以上出库领料必须选择正确，否则会带来账务处理和成本材料费用取数的错误。材料领用业务财务核算处理:业务流程 系统操作 财务核算处理 同步流转单据材料领用在