会计档案管理岗位职责.docx

1、会计档案管理岗位职责会计档案管理岗位职责篇一：会计档案管理职责会计档案管理职责一、要按照会计法和会计基础工作规范要结合本单位的具体情况制定会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁等管理办法，做到妥善保管，存放有序，严防毁坏、散失和泄密。二、严格执行安全和保密制度，安全是指会计档案完好无缺，做到不丢失，不破损，不霉烂，不被虫蛀等。保密是指会计档案的住处不能超过规定的传递范围。三、按制度严格执行会计档案的调阅手续，凡属本单位人员调阅会计档案，必须经财务主管同意，外单位人员查阅档案，要有正式介绍信，经财务主管或领导批准方可，不可外借或复制给他人。四、对保管期满的会计档案，要按照财政部门和国家档案局规定

2、的管理办法，报经上级主管单位，由财政部门和档案部门共同鉴定，经批准后，进行销毁处理。对需要销毁指定档案部门和财政部门共同派员监销，并在销毁清册上签名盖章，“会计档案销毁清册”要长期保存，以便备查。五、会计档案保管期限，根据期特点，分为永久、定期两类。1、永久性档案包括：年度会计决算、现金、银行存款帐、职工工资发放明细表等；2、定期档案分25、15年。 原始凭证是经济业务发生或完成时由本单位有关部门或外单位按照经济业务内容填制的书面证明，是编制记帐凭证或登记帐薄的原始资料和依据。具有以下内容：1、凭证的名称；2、填制凭证的日期；3、填制凭证单位名称或填制人姓名；4、经办人员的签名或填制人姓名；5

3、、接受凭证单位名称；6、经济业务内容；7、经济业务的数量、单价和金额；8、凭证的附件；9、凭证的编号。篇二：保管会计档案岗位职责保 管 会 计 档 案 岗 位 职 责一、负责制管理制度。按照会计法及会计档案管理办法的规定要求，结合本单位具体情况制订会计档案的立卷、归档、保管，调阅和销毁等管理制度，报经批准后，负责监督执行。二、负责会计资料的整理、装订工作。对各种会计凭证、会计帐薄、会计报表，财务、单位预算和重要的经济合同等会计资料，定期收集，审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册并妥善保管。三、调阅会计档案，严格办理借阅手续。凡本单位人员调阅会计档案，要经会计主管人员同意，外单位人员调阅会计档

4、案，要有介绍信，经会计主管人员或单位领导人批准。批准后要办理详细借阅手续。四、负责对管理期满会计档案的销毁工作，对保管期满的会计档案，要按照有关规定，报经上级主观部门批准后，进行处理，对单位里领导和财会部门共同派员监销，并在销毁清册上签名或盖章。“会计档案销毁清册”要长期保存，以便备查。现 金 凭 证 软 件 操 作 员 职 责一、应将审核无误的原始凭证作为依据，负责所分管会计数据输入，数据处理，数据备份和输出会计数据（包括打印输出凭证、帐薄）的工作。二、严格按照操作程序操作计算机和会计软件，应按照记帐凭证规定格式将应填写的项目内容认真填写完整，并及时与出纳日报表现金收付数据核对，若有数据出入

5、应及时查明原因，做到帐表相符。三、正确编制会计分录。应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，正确使用会计科目，有关的二级科目和明细科目要填写齐全，科目的对应关系必须正确、清晰，不得把不同经济业务合并填列在一张记帐凭证中。另外，“扎要”栏要求文字简练、准确，以满足查阅帐薄需要。四、每站记帐凭证要证明所附原始凭证张数，以便复核记帐凭证是否正确和日后的查对；如果根据同一原始凭证编制几张记帐凭证的，应在未附原始凭证的记帐凭证上注册所附原始凭证的记帐凭证种类和编号，便于查核。五、记帐凭证必须连续编号，以便查考和避免散失。一项经济业务需要编制多张记帐凭证时，应采用分数编号的方法。六、数据输入操作完毕，

6、应进行自检核对工作，核对无误后交审核记帐员复核记帐。对审核员提出的会计数据输入错误，应及时修改。七、每天操作结束后，应及时做好数据备份妥善保管。八、注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露，定期更换自己的密码。九、离开机房前，应执行相应的命令退出会计软件。十、操作过程中发现问题，应记录故障情况并及时向系统管理员。审 核 记 帐 员 职 责一、审核原始凭证的真实性、正确性，对不合规定的原始凭证不作为记帐凭证的证据。二、对不真实、不规范的凭证退还给有关人员更正修改后，再进行审核。三、对操作员输入的凭证进行审核并及时记帐；并打印出有关帐表。四、负责凭证的审核工作，包括各类代码的合法性、扎要的规范性、

7、会计科目和会计数据的正确性，以及附件的完整性。五、对不符合要求的凭证和输出的帐表不予签章确认。六、结帐前，检查已审核签字的记帐凭证是否全部记帐。出 纳 岗 位 职 责一、办理现金收付和银行结算业务。严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。二、根据已办理完毕并经稽核人员审查签章的收、付款凭证，编制日报表。为确保日报表数据的真实性，收支凭证须及时入帐。三、认真做好日常核对工作。核对现金的日报表余额是否与当日实际库存相符。现金、银行存款的日报表余额要及时与相应日记帐余额核对。对未达帐款，要及时查询。严

8、禁将银行帐户出租，出借给任何单位或个人办理结算。四、负责保管好库存现金和各种有价证券。对本单位日常收入的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，要确保完全和完整无缺。如有短缺，负责赔偿责任。要保守保险柜密码。保管好钥匙。不得任意转交他人代为保管。五、保管好印章、空白支票、空白收据和空白发票，对空白支票、空白发票和空白收据须严格管理专设登记薄登记，定期负责催收按规定手续办理零用注销手续。银 行 凭 证 软 件 操 作 员 岗 位 职 责一、应将审核无误的原始凭证作为依据，负责所分管会计数据输入，数据处理，数据备份和输出会计数据（包括打印输出凭证、帐薄）的工作。二、严格按照操作程序操作计算机和

9、会计软件，应按照记帐凭证规定格式将应填写的项目内容认真填写完整，并及时与出纳日报表银行收付数据核对，若有数据出入应及时查明原因，做到帐表相符。三、正确编制会计分录。应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，正确使用会计科目，有关的二级科目和明细科目要填写齐全，科目的对应关系必须正确、清晰，不得把不同经济业务合并填列在一张记帐凭证中。另外，“扎要”栏要求文字简练、准确，以满足查阅帐薄需要。四、每站记帐凭证要证明所附原始凭证张数，以便复核记帐凭证是否正确和日后的查对；如果根据同一原始凭证编制几张记帐凭证的，应在未附原始凭证的记帐凭证上注册所附原始凭证的记帐凭证种类和编号，便于查核。五、记帐凭证必

10、须连续编号，以便查考和避免散失。一项经济业务需要编制多张记帐凭证时，应采用分数编号的方法。六、数据输入操作完毕，应进行自检核对工作，核对无误后审核记帐员复核记帐。对审核员提出的会计数据输入错误，应及时修改。七、每天操作结束后应及时做好数据备份妥善保管。八、认真做好日常核对工作。银行存款的日记帐余额要及时与银行对帐单核对。对未达帐款，要及时查明原因予以催办。九、注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露，定期更换自己的密码。十、离开机房前，应执行相应的命令退出会计软件。十一、操作过程中发现问题，应记录故障情况并及时向系统管理员报告。往 来 结 算 岗 位 职 责一、负责对单位的暂收、暂付、应收、应

11、付、备用金等往来款项建立必要的清算和管理制度，加强管理及时清算。二、严格审查各种往来款项是否合法，并对审查后的往来帐款进行归类分析。三、及时整理各种往来结算帐户的结算情况及月末余额，年终要抄列清算，并向领导和有关部门报告。财 产 物 资 核 算 岗 位 职 责一、熟悉和掌握国家对财产物资的管理办法和有关财务会计法规制度。二、负责协助有关部门做好财产物资的日常核算工作，对财产物资购置，调拨、报废要督促有关部门或人员办理会计手续。三、认真做好日常核对工作。每月根据明细帐的有关余额，及时与相关科室会计进行核对，若有不符，应及时查明原因，做到帐帐相符。四、参与财产物资的清查盘点，对清查中发现盘盈、盘亏

12、和毁损的财产物资要查明原因，弄清责任，并按规定进行帐务处理。奖 金 核 算 岗 位 职 责一、每月按时计算全院各科室、个人的劳务奖。二、根据门诊系统计算机数据，统计门诊医生的工作量，据以计算门诊医生奖金。三、根据门诊、住院系统计算机数据及科室报来的资料，统计各门诊辅助科室、医技科室的收入，抵销科室的各项费用支出（包括直接费用和间接费用）后，按一定比例计算门诊辅助科室、医技科室奖金。四、根据住院系统计算机数据各病区收入，扣除病人欠费、伙食费、发展基金等各项费用作为病区计奖收入，抵销病区的各项费用支出（包括直接费用和间接费用）后，按一定比例计算出各病区劳务费。五、计算部分行政、后勤科室的工作量奖。

13、六、根据全院劳务费发放情况，计算平均奖，并填制平均奖发放清单。七、根据各科室反馈的劳务费各单，将其输入计算机存盘汇总后拷入工资软件，并打印发放清册。八、定期（每季）对全院资金发放变动情况，合理性程度等进行较为全面的分析，并提供改进奖金方案的线索，供有关领导参考。工 资 核 算 岗 位 职 责一、根据批准的工资总额，会同人事科控制工资和奖金支出。二、每月根据职工考勤表，负责工资的明细核算，提供工资分配的明细资料。三、每月将全院职工奖金一并归入工资清册。四、审核工资、奖金的发放。五、负责计提职工福利费、工会经费。六、负责编制有关工资、奖金的记帐凭证。七、负责个人所得表代扣代缴清单的核算和打印。科

14、室 核 算 岗 位 职 责一、以科室为成本核算对象，根据记帐凭证登记各科室支出明细帐。二、收集、计算门诊科室（包括医技科室、手术室）每月的工作量。三、每月正确编制“科室支出明细表”，为计算科室奖金提供详细的数据资料。四、会同有关人员进行科室奖金测算，为医院经济决策提供可靠的经济信息。财 务 报 表、分 析 岗 位 职 责篇三：会计档案管理员会计档案管理岗位职责1、根据会计法、档案法、会计档案管理办 法的规定，建立健全会计档案的立卷、归档、调阅、 保存和销毁等管理制度，管好、用好会计档案。2、 按年度形成分类法，编制会计档案案卷目录表，统一分类排序归档。3、做好安全防范和保密工作。4、负责微机系统的各类数据、软盘、光盘的存档保管工作。5、按规定期限，催交各种有关的软盘资料和帐表凭证等会计档案资料。6、搞好本辖区内的清洁卫生工作。7、遵守厂纪厂规，按时考勤。8、及时完成领导交办的其他各项工作和任务。9、认真履行中华人民共和国医务人员医德规范及医疗机构从业人员行为规范。