鼎信诺审计系统操作说明.docx

1、鼎信诺审计系统操作说明取数概述 2前端介绍 3基本操作 4分析接口 5已知接口取数 15手工帐取数模板 17鼎信诺手工账取数设置文件 17创建项目 20创建多年度公司 23前端数据导入 25数据初始化 30更新账套 33重分类调整 33帐表差异调整 36审计调整分录维护 37计划实施的实质性程序 40总账/明细帐 40趋势分析 40计划实施的实质性程序 41科目月余额图形分析 41打开底稿 42查看明细账 45抽样 45截止性测试 47数据源数据列 47生成凭证 48替代测试 48生成科目月余额 49函证 50账龄 51坏账准备计提比例 51标记重大事项说明 52审计标识 53底稿签名 55底

2、稿信息维护 55财务数据维护 56附注 59导入导出底稿 60项目管理 60打印 61软件注册 62取数概述初到被审计单位取数，比较重要的几个问题是，服务器在哪儿？财务软件是什么类型、什么版本的？用的是什么数据库？可不可以在服务器上运行前端？1如果服务器就在本地，且可以在服务器上运行前端。A如果是SQL或ORACLE数据库，那我们可以在服务器上直接连接数据库取数，或者还可以在局域网的某台电脑上，用前端连接服务器取数。B如果是ACCESS或找不到数据库类型，那我们需要搜索相应的数据库数据文件，或者在财务软件里面导出相应的文件，然后对这些文件进行取数。2如果服务器不在本地，或者不允许在服务器上面进

3、行操作。A对于SQL，我们可以索要SQL的备份文件bak或ba_（用友），或者直接把SQL的数据库数据文件mdf给要过来，然后在自己的SQL数据库上还原数据库取数。B对于ORACLE，我们只能要它的备份文件dmp，在自己的ORACLE数据库上还原数据之后，再连接取数。C其它财务软件，我们可以像1里面一样，搜索其数据库数据文件，或者在财务软件里面直接导出相应的文件，然后对这些文件取数。3在上面的所有方法都失败了之后，我们还可以要求企业提供科目余额表和凭证表。A如果企业提供的科目余额表和凭证表比较规范，我们可以直接将数据粘贴到前端里面的取数模板里面，然后直接导入到审计系统里面B如果企业提供的科目余

4、额表和凭证表不是很规范，我们可以用前端里面的“鼎信诺手工帐取数设置文件.xla”对这些表进行表头改造和格式调整，然后导入到审计系统里面去。前端介绍这里所说到的前端（或取数前端、前端取数工具等），是指一个叫“”前端文件夹中的“DATAGET.EXE”是前端运行文件，它的图标是一本书（如左图）。前端的所有取数功能，都是从它进去的。前端文件夹中的“鼎信诺手工账取数设置文件(5.0).xla”是一个宏文件，当excel中宏安全设置为高，或未启用宏时，这个文件中的功能将无法使用。前端整个文件夹是一个自成一体的环境，里面除office文件（.xls、.doc、.xla、.xlt）之外，其他的任何文件都不要

5、缺失，否则，前端的某些功能不可用。2010/11/04之后，前端都带有自动升级功能，所以，可能会被杀毒软件误杀，这一点一定要注意，被杀了就不能用了。基本操作点开前端运行文件之后，是下图这样的界面：“前端更新”功能是11月份之后新加的功能，鼎信诺如果新加了对某种财务软件的支持，可以通过“前端更新”来获得这些最新的特性，如果这个功能太长时间不使用，可能会使得软件过期，然后就打不开了。中间大区域里面显示的是各种财务软件的接口，在知道被审计单位财务软件类型的时候，可以在这里面浏览找到对应的接口。或者，你也可以在右上角的模糊查询里面输入财务软件类型里面的某个字词，来缩小浏览的范围。如，输入“浪潮”之后，

6、会把所有名字中含“浪潮”这两个字的接口全列出来（见下图）。你也可以输入“浪潮”的首字母“lc”来进行搜索，这样会把所有首字母为“lc”的接口类型显示出来（见下图）。以上操作是在知道被审计单位财务软件类型的情况下，直接选接口。当我们不知道财务软件类型时，我们可以用“本机财务软件检索”功能来检索本机上的财务软件类型。但是，存在既不知道财务软件类型，也无法检索财务软件类型的情况。于是只能通过分析接口来获取财务软件类型。分析接口点击分析接口之后，出现如下界面其中sqlserver和oracle是连接数据库对数据库里面的数据进行分析。access是对access的.mdb文件、.ais文件或其它acce

7、ss的数据库数据文件进行接口分析。导出文件是对.txt文件进行分析，这里的.txt文件，一般形式是一个文件夹，里面包含很多个txt文件，右图是一个浪潮P系列软件导出的数据的文件结构图，这种类型的数据就可以用分析接口中的导出文件进行分析。选中某个数据库类型之后，下面的框中一般会有相应的取数说明，在对取数过程有一个大概了解的情况下，看一下这些说明文字是相当有帮助的。Sqlserver分析接口进入sqlserver分析接口之后，出现如下界面首先，有两个地方是需要注意一下的，“服务器名称”和“信任连接”。如果是在数据库服务器上连接数据库取数，则服务器名称可以选择“”或“(local)”,信任连接那里可

8、以选择打勾（必须先选择ODBC连接）即可以不输入密码连接数据库。如果是在局域网内连接数据库服务器取数，服务器名称那儿需要输入服务器的ip地址(在同一网段内可以输入服务器的主机名)，这时连接数据库必须提供密码（密码可能为空），不能使用信任连接。当取数前端所在的计算机和服务器处于同一个网段时，可以点击旁边的“搜索服务器”，将同一网段内所有装有SQL数据库的计算机搜索出来，然后点击下图中的三角号，从弹出的下拉选择列表中选择服务器的主机名。接着填好用户名和密码，之后就可以点“连接”了，如果连接成功，会在数据库名称下面提示“提示：发现个数据库，请从数据库名称列表中选择”，如下图所有的连接成功都是类似的，

9、但失败却是各种各样。如果弹出了一个对话框，那说明你连接失败了，试着换一下“服务器名称”，换一下“连接方式”，或者再次确认一下“用户名”和“密码”，然后重试连接。（如果问题还不能解决，请用错误提示中的某些数字或关键字，去XX搜索一下解决方法）。点击下图中所示三角号后，会弹出一个下拉选择列表，从中点击选择需要的数据库，稍等片刻，便会弹出财务软件的接口类型。选择“是”，就会在下面的帐套名称中显示相应的帐套名，账簿名和会计年（如下图）。其中帐套名和账簿名只能选一个（如果有帐套名和账簿名的话），会计年可以选多个。固定资产和存货（下图圈中的地方）是可选的，如无特殊要求，最好全选上。 如果数据库中有多个帐套

10、的话，会出现一个“同时取多个帐套”的按钮（如下图），这个按钮的功能是把所有帐套中的所有年度的数据取出来，每个年度取出一个sjc文件（实例见Oracle分析接口）。 选好会计年之后，就可以点击“开始取数”了，之后会弹出一个处理数据的进度条数据处理完之后会弹出一个保存文件的对话框，文件的默认保存位置是保存在前端文件夹里面，如过需要修改，可以浏览选择新的保存位置。数据保存之后会弹出一个是否退出程序的对话框（见右图），如果在这个数据库里面还有数据需要提取，就选择“否”。在连接sqlserver分析接口这个界面还有“高级功能”和“查询SQL”这两个按钮，里面的功能很少有人用到，这里就不介绍了。Oracl

11、e分析接口进入Oracle分析接口之后，出现如下界面首先，“连接参数”的选择是和oracle数据库的版本有关的，连接参数一栏，点右边的三角号之后有如下三个选项，分别对应8i、9i、10g的oracle版本，如果被审计单位oracle的版本是11g的，我们将连接参数选为10g是可以连接数据库取数的。然后，要注意右上角的，如果是在服务器上取数，选前者，在局域网内取数则选后者。由于“在服务器上连接”比在“在客户端上配置客户端连接”要简单些，所以下面只介绍如何在客户端上配置客户端连接。选择“客户端上配置客户端连接”之后，会在这个选项下面冒出如下界面，第一个编辑框里面需要输入服务器的ip地址，这里和sq

12、lserver里面有点不同，这里不再提供搜索服务器的功能，ip地址只能询问对方系统管理员，或者自己去对方服务器上查。输入ip地址之后，接下来需要数据库实例名SID，在客户端上连接时，SID需要询问对方系统管理员，如果是直接在服务器上连接，可以点击左边的“获取服务名SID”，然后在列出的SID中选择。端口号默认情况下是1521，被审计单位一般不会修改数据库的端口号。服务器IP地址和数据库实例名填好之后，点击“配置客户端”，填的相关参数会自动填入左侧相应编辑框内，如下图：填好参数，点配置客户端前点配置客户端后接下来是填用户名和密码，这个只能询问系统管理员。密码下面有一个“手工设置ODBC数据源，默

13、认不使用”，这个不用勾选，选上了之后的操作很专业，一般人做不了，而且，一般情况下连不上数据库的话，选上这个之后一般也会连不上。现在就可以点“连接”了，点连接之后会在“所有者”下面出现“提示：发现个用户请从所有者列表中选择!”的提示。默认情况下，oracle会有30多个用户，点三角号后会弹出以下下拉选择列表在下拉选择列表中点击企业帐套的所有者，稍等片刻，就会弹出一个财务软件类型的对话框。选择“是”，下面的帐套名账簿名和会计年处就会出现相应的选择（如下图）。其中帐套名和账簿名只能选一个（如果有帐套名和账簿名的话），会计年可以选多个。固定资产和存货是可选的，如无特殊要求，最好全选上。接下来的操作就和

14、sqlserver分析接口一样了，选择相应的账套名，账簿名，会计年，然后点开始取数，之后会弹出一个处理数据的进度条数据处理完之后会弹出一个保存文件的对话框，文件的默认保存位置是保存在前端文件夹里面，如过需要修改，可以浏览选择新的保存位置。数据保存之后会弹出一个是否退出程序的对话框（见右图），如果在这个数据库里面还有数据需要提取，就选择“否”。如果数据库中有多个帐套的话，会出现一个“同时取多个帐套”的按钮（如下图），这个按钮的功能是把所有帐套中的所有年度的数据取出来，每个年度取出一个sjc文件，演示的数据库里面有156个账套，如果点了同时取多个账套，可能要花半天的时间，才能取完。在连接oracl

15、e分析接口这个界面还有“高级功能”和“查询SQL”这两个按钮，里面的功能很少有人用到，这里就不介绍了。如果连接oracle数据库时出现了问题，可以让系统管理员在旁边指导，一般oracle数据库都会有专门的人员管理。Access分析接口进入access分析接口之后，出现如下界面“浏览”的功能是选择需要分析接口的access数据库数据文件，这里的access数据库数据文件扩展名一般是“.mdb”，还有金蝶kis的“.ais”文件（.ais文件是access的数据库数据文件），以及其它一些只是改了扩展名的access数据库数据文件，都可以用这个功能来分析接口。Access2007及access201

16、0默认产生的数据库数据文件扩展名是“.accdb”，我们的前端暂时还处理不了这类文件。点击浏览之后会弹出如下选择文件的对话框在这个浏览文件的界面下，找到需要分析接口的文件，双击或点打开即可。有时，如果我们需要对.ais文件分析接口，我们浏览到文件所在的文件夹后，却看不到文件。这个时候我们只要把“文件类型”处选择为“所有文件(*.*)”即可看到所有的文件（如图所示）。有时候，在被审计单位取数据的时候，我们可能并不知道存放财务数据的.mdb文件在哪，这时候，我们可以用前端的“文件搜索”功能。点击文件搜索之后，会弹出一个如下图所示的对话框。在文件搜索对话框里面，点击“指定目录”，指定要搜索的文件所在

17、的路径。在“搜索文件名”处指定要搜索文件的文件名，然后点击搜索即可将所有满足条件的文件列示出来。在搜索的过程中，如果需要的文件已经找到了，随时可以停止搜索。大多数时候，我们并不知道所需文件的具体名称，只是知道文件的扩展名，或者是其他一些特征，这时，我们可以利用文件搜索功能中提供的通配符“*”和“?”，“*”匹配的是一个任意长度（可以为0）的字符串，“?”匹配的是一个长度为0或1的任意字符。搜索时，程序会自动在我们搜索的字符串前面加上“*”。所以，当我们要搜索所有文件名以第一个字符是“f”，第三个字符是“3”，扩展名是“.txt”的文件时，我们可以把“搜索文件名”写成“f?3*.txt”（程序会

18、搜索“*f?3*.txt”），以下是被搜索出来的一下具有代表性的文件名（感兴趣的可以仔细想一下为什么能搜索出这些文件）：F030001.txt f300002.txt asdF030001.txt asdF03.txt F3.txt选中需要分析接口的文件之后，点击“连接”，程序便会开始分析接口，分析成功后会弹出如图所示对话框接下来的操作就和连接sqlserver或oracle取数一样了，可以参考前面连接sqlserver或oracle的操作说明。导出文件分析接口进入导出文件分析接口功能后会出现如下所示界面，这个界面和access分析接口的界面是一样的。在导出文件分析接口中，同样可以通过“浏览”

19、或“文件搜索”找到需要的文件（参见access分析接口）。在导出文件分析接口中，一般能分析的导出文件，其结构一般是，一个文件夹内包含若干“.txt”文件。右图是一个典型的浪潮P系列5.x或8.x软件的导出文件结构。在我们选择了任何一个文件之后，实际上，程序会选中该文件所在的文件夹，也就是说，如果在浏览或搜索文件的时候找到的是“D:5.0演示数据浪潮P系列5X8X5xhis2006_001 LSTABN.TXT”，点确定后，会显示你选中的实际上是“D:5.0演示数据his2006_001”，如下图。因此，选择文件的标准是，只要能让导出数据的整个文件夹显示在编辑框内就行了。接下来点“连接”就会开始

20、分析数据的接口类型，由于一般这类数据要分析的文件较多，所以，要等一会儿才会弹出接口类型对话框（如左图），点“是”之后，有时可能会弹出如下所示对话框，这类提示要特别注意，如果没看清楚就点“确定”，整个界面会没有任何变化，你甚至会怀疑自己是不是取数失败了。接下来的操作与分析sqlserver或oracle取数是一样的，可以参见sqlserver或oracle分析接口。已知接口取数概述在已知财务软件类型和版本的时候，我们可以根据这些信息，在接口列表中找到相应的接口，进去之后，再根据已有数据类型，选择相应的入口；或者也可以根据提供的入口类型，来选择相应的数据这一点很重要，很多人去被审计单位之后不知道要

21、什么数据，其实，可以根据前端在相应财务软件接口内提供的入口来判断需要什么数据。实例假设我们从被审计单位得到了一个安易的数据库数据文件，其结构如右图所示，可以看出，导出的数据是一个文件夹，里面有一些.cdx和.dbf文件，我们模糊搜索“ay”，搜索出以下一些接口安易进“安易v5”后发现，里面只有一个access的入口，access只能处理access的数据库数据文件，所以，这个接口不对（下图左）。进“安易v6”后发现，里面只有一个sqlserver的入口，sqlserver是连接sqlserver数据库取数的，所以，这个接口也不对（下图中）。进“安易”后发现，里面有一个dbf的入口，这与我们的数

22、据形式是一致的。所以，由此进入（上图右）。进到浏览文件界面后，“浏览”找到安易导出文件夹中的任意一个dbf文件，即可点“连接”进行取数。新中大NGPower在我们知道财务软件是新中大NGPower的情况下，我们进入“新中大NGPower”接口，发现里面只有“导出文件”入口，点进去之后，“浏览”发现，只能查看*.tx_类型的文件（如下图）。所以，我们需要的数据是“新中大NGPower”财务软件的导出文件，且导出后的文件应该是tx_类型的，所以，我们去被审计单位取数据时，就进财务软件里导出这类文件。拿到数据后的操作比较简单，可以参考安易数据库数据文件的取数。在我们的前端文件夹内，有五个取数模板文件

23、（如右图），这五个文件都是excel的模板文件（*.xlt），这种文件可以保护源模板不被破坏。如：打开“财务软件(余额分借贷两列)取数.xlt”之后，可以看到，它有四张表页科目余额表、凭手工帐取数模板证表、核算项目余额表、核算项目明细表，每张表的表头处都有相应的说明，每一列该粘贴或输入什么数据都按照第四行的标题填。由于这几张模板做手工账时方法很简单（但工作很死板，而且不灵活），所以，这里就不多介绍了。鼎信诺手工账取数设置文件“鼎信诺手工账取数设置文件(5.0).xla”是一个宏文件，在宏安全性比较高的时候，这个文件中的功能是无法使用的，所以，在使用该文件之前，必须先将宏安全性设置调到最低，以下

24、分别介绍一下excel2003和excel2007中，宏安全性是怎样设置的。Excel2007中，调整宏安全性的位置如下图所示，选择启用所有宏后，确定，然后重启excel即可正常使用宏文件中的功能。或者在打开“鼎信诺手工账取数设置文件(5.0).xla”时弹出的如下对话框中，点击启用宏，也可以暂时使用该文件中的宏功能。文件可用之后，会出现如下所示的加载项Excel2003中，调整宏安全性的位置如下图所示，将宏安全性选为低，然后确定，再重启excel，之后就可以正常使用宏文件中的功能了。打开“鼎信诺手工账取数设置文件(5.0).xla”后，在标题栏出现下面这些功能按钮第一步，根据表中数据的内容，

25、来“设置当前Sheet页名称”，可以设置“科目余额表”、“凭证表”、“核算项目余额表”、“核算项目明细表”、“固定资产卡片”、“存货表”，设置好表页名称后，表页名称会变成相应的表名后接数字，例如“科目余额表-1”，如果再设置表页名为科目余额表的话，就有“科目余额表-2”等等，第二步，在第一行插入标题栏，点击这个选项后，会弹出如下所示对话框，选“是”，就会在表的头部插入三行数据，其中第一行是通用的简单说明，第二行会告诉我们，这张表哪些数据是必须的，这一行的信息很重要，可以根据这个提示确定哪些数据需要标明，哪些不需要。第三行是蓝色的，可以在其中选择每一列的列名。接下来，就是根据我们的会计知识，来确

26、定表格里的每一列都是什么数据，比如，科目余额表里面就需要确定“科目编号”、“科目名称”、“借贷方向”、“期初数”、“借方发生额”、“贷方发生额”、“期末数”等列。确定列名之后，需要做四个检查：第一，掐头去尾，因为我们在第三行已经标明了某列是什么数据，所以，表中表头处原先的那些标题就可以不要了，而有些表可能会在表的最后几行加上一个“合计”，一般数据这些信息都是在头部和尾部，所以，这个检查就称为“掐头去尾”，但有时这些数据并不是在头部和尾部，所以，这一点需要注意。第二，空行检查，在“数据检查”选项内有一个“空行检查”，根据设定的表页名称，选择相应的空行检查即可，该功能会根据特定列数据是否为空来判断

27、某行是不是空的，例如，科目余额表为空的标准就是科目编号列是否为空。强烈建议，在空行检查之前把文件保存一下，做完该检查之后，先确定空行检查是不是成功了，即标记为空的行是不是真的都是空行，如果检查失败，则可以关掉excel，并在询问保存的时候选“否”，然后再打开检查前保存的表，重新调整格式后继续。空行检查正确的标出所有空行之后，可以用“数据检查”“空行检查”中的“删除标记为空的行”，把数据中的空行全部删掉。第三，重复行检查，在“数据检查”选项内有一个“重复行检查”，根据设定的表页名称，选择相应的重复行检查即可，但是，检查出重复行之后，要仔细核对一下，那些行是否是真的重复行。例如：科目余额表中，判断

28、重复行的标准是科目编号是否唯一，有时可能存在企业提供的科目表科目编号都是一级编号，科目名称是明细名称（如：下图 左），进行重复检查会有重复提示，对于这种情况因为数据问题产生误判, 这时千万别用“删除标记为重复的行”功能把它们给删了，需要把数据调整正常（如：下图 右），才能继续使用。第四，去除空格，宏文件中有一个功能“（可选）去除选择区域的空格”，由于第四个检查只用到这个功能，所以称之为“去除空格”，但是，这一步的实际工作并不只是去除空格，还有“将表中以文本形式存放的数字转换成数字”的功能。财务软件导出的表格，经常把科目编号或者金额等本应是数值的数据以文本形式保存。例如，下图中的科目编号就是以文

29、本形式保存的数字。 这些数据如果不转换成数值型数字，导入到审计系统时可能会出错（有时不会有问题）。以文本形式存放的数字里面也可能存在空格，要去除这些空格时也可以用这个功能。以上四部检查是一般情况下的程序，也就是说，如果导入审计系统的时候出错了，就试着做一下这些检查，一般都能排除问题。但是，不能以为，只要做了这几个检查就能将表导入到审计系统中去。这里介绍的过程都只是一个参考，具体操作得结合实际表格灵活处理。创建项目1、首次打开鼎信诺时要新增项目，在打开时选择创建项目。如图：2、弹出对话框，输入项目名称。3、然后选择会计期间，选择要创建的公司是集团公司还是单一公司：4、如果创建单一公司直接点下一步

30、，弹出提示选择主会计制度以及选择主附注类型。如图：注：大信的按不同制度分别做底稿，所以选择重用单位这个功能不适用于我所。5、设置被审计单位名称，及各项信息后，点“下一步”，可以对人员的权限进行设置，设置完成后，点击完成，创建单一公司就完成了。如果创建集团公司，则在第三步的时候就选择“创建集团公司”：点击下一步，则弹出集团公司的设置：添加按完分公司、子公司，点击下一步弹出母子公司设置会计制度以及会计附注类型，公司的名称双击后可以修改。下一步，同单一公司一样，设置权限后，项目建成。创建多年度公司创建新的年度项目时，先进入已创建的公司，再通过“系统”-“项目维护”-“创建项目”，选择“在当前项目下创

31、建新的审计年度”（还可以追加新的分公司与子公司，下面的选项）单击“下一步”，设置审计期间。单击“下一步”，如果有上年在这一步一定要选择上年，如果没有点击下一步，弹出提示，选择否。再“下一步”，单一公司的设置就完成了。如果创建集团公司：选择集团公司后，如果与上一年单位相同的设置进行“选择”即可。如果在“使用上一年度的单位关系建立集团公司”不打勾的话，那么就等于又要重新创建集团结构。单击“选择”，弹出选择需要重用的年度。注意，是选择在年度上面，不是选择公司。下图选择的是公司名称，“确定”按钮就是灰的。单击“确定”：单击“下一步”，弹出集团公司的设置。可以打开母公司前面的加号，看到上年的公司结构。可根据本年结构变化情况，添加、删除分子公司。注意：如果增加的是上年已有的分子公司，记得一定要选择“已有单位”。否则，在查看总帐明细帐时，不能在当前项目下，查看该公司的帐项。同样，在做调整分录时，要进行多年数据滚调时，在年度的选择上，会找不到该年度。单击“下一步”，弹出设置公司信息，选择附注类型与会计制度。接下来，设置好权限，下一年度的集团公司的创建就完成了。前端数据导入进行前端数据导入,有两种方式, 第一,选择“财务数据”菜单下的“前端数据导入”命令；第二,选择“准备阶段”中的“前端数据导入”命令。