财务管理课程大纲.docx

1、财务管理课程大纲第一部分金融中介学教学大纲一、适用对象：适用于网络教育二、课程性质：金融中介学是教育部于2003年确定的 21世纪高等学校金融学专业必修课程。本课程主要是从金融中介机构与经济发展关系的角度，对金融中介机构所进行的整体性研究。该门课程主要探讨的是金融中介在为实体经济提供金融服务的过程中所必须遵循的发展规律以及金融中介机构的运作规范。三、课程目标：通过该课程的学习，使学生能够从金融中介整体发展的角度，正确认识金融中介发展的内在规律和金融中介机构的基本行为规范，比较全面、深入的理解在金融创新层出不穷的环境下，金融中介机构是如何演进与发展的，为进一步学习其他专业课程打下必要的基础。四、

2、教学内容与要求第一章 经济运行中的金融活动与金融中介教学目标与要求：掌握金融中介在金融活动中的重要性及金融中介作用的经济学分析。第二章 金融中介存在的必然性与基本功能教学目标与要求： 掌握金融中介的基本功能。第三章 交易费用、信息成本与金融中介教学目标与要求: 了解交易费用与金融中介、信息成本与金融中介；掌握信息成本的动态分析和关系性银行业务。第四章 金融中介机构及其演进教学目标与要求： 掌握专业细化与多元化金融中介机构的形成、金融中介机构的演进和发展。第五章 金融中介的组织原理教学目标与要求： 掌握金融中介机构的一般组织形式。第六章 金融中介机构业务活动的基本规范教学目标与要求： 了解金融中

3、介业务活动的法律和业务规范，掌握中国金融业的国际化。第七章 商业银行及其他融资类金融中介教学目标与要求： 了解融资类金融中介的特点、及其资本重要性和商业银行的发展前景，掌握商业银行的主要业务活动及其它融资类金融中介的主要业务活动。第八章 证券公司及其他投资类金融中介教学目标与要求： 了解投资类金融中介的主要特点，掌握证券公司、投资基金管理公司、证券交易所和其他投资类金融中介。第九章 保险公司及其他保障类金融中介教学目标与要求： 了解保险公司和社会保障机构存在的基础，掌握保险公司和社会保障机构的业务运作与发展。第十章 信息咨询服务类中介机构（本章为学生自学部分）教学目标与要求： 学生自学。第十一

4、章 金融中介脆弱性与金融安全网教学目标与要求： 了解金融中介脆弱性的理论分析、资产泡沫和金融危机，掌握宏观经济政策和金融中介体系的运行及金融安全风与制度保障。第十二章 金融中介的风险管理教学目标与要求： 掌握金融中介的风险管理运作程序。第十三章 金融中介机构的监管教学目标与要求：掌握金融中介机构的监管的管理机构，重点掌握金融中介机构的监管的过程及想法法律。五、教材及参考资料教材：金融中介学 王广谦主编 高等教育出版社 2003参考书：金融市场与金融机构通论 法伯兹、莫迪里阿尼、费里 课外阅读书目：金融中介理论发展评述 张杰 中国社会科学出版社，2001年6月 金融金融中介论 张国楼 中国金融出

5、版社，2002年金融市场学 杜金富 东北财经大学出版社 2001/10第二部分金融中介学考试大纲一、考试目的：反馈学生的学习效果，检验学生是否达到教学大纲的要求。二、考试范围与考试重点：第一章 经济运行中的金融活动与金融中介了解：金融中介在金融活动中的重要性及金融中介作用的经济学分析。第二章 金融中介存在的必然性与基本功能掌握：金融中介的基本功能。第三章 交易费用、信息成本与金融中介了解：交易费用与金融中介、信息成本与金融中介；掌握：信息成本的动态分析和关系性银行业务。第四章 金融中介机构及其演进了解：专业细化与多元化金融中介机构的形成、金融中介机构的演进和发展。第五章 金融中介的组织原理了解

6、：金融中介机构的一般组织形式。第六章 金融中介机构业务活动的基本规范了解：金融中介业务活动的法律和业务规范和中国金融业对外开放。第七章 商业银行及其他融资类金融中介 重点掌握：融资类金融中介的特点、商业银行及其它融资类金融中介的主要业务活动。第八章 证券公司及其他投资类金融中介了解：投资类金融中介的主要特点和证券公司、投资基金管理公司、证券交易所和其他投资类金融中介。第九章 保险公司及其他保障类金融中介了解：保险公司和社会保障机构存在的基础；掌握：保险公司和社会保障机构的业务运作与发展。第十章 略第十一章 金融中介脆弱性与金融安全网重点掌握：金融中介脆弱性的理论分析、资产泡沫和金融危机及宏观经

7、济政策和金融中介体系的运行及金融安全风与制度保障。第十二章 金融中介的风险管理重点掌握：金融中介的风险管理运作程序。第十三章 金融中介机构的监管重点掌握：金融中介机构的监管的管理机构及金融中介机构的监管的过程及想法法律。第三部分金融中介学复习资料复习资料一一、名词解释(每小题3分，共15分) 1金融结构：是指构成金融总体的各个组成部分的分布、存在、相对规模、相互关系与配合的状态。 2信用货币：是以信用活动为基础产生的、能够发挥货币作用的信用工具。主要形式有银行券、商业票据、存款货币。 3金融资产：指单位或个人拥有的以价值形态存在的资产，是一种索取实物资产的权利。4经济金融化：指全部经济活动总量

8、中使用金融工具的比重及其变化过程。 5名义货币需求：指社会各经济部门所持有的货币单位的数量，通常用Md表示。 二、判断正确与错误(正确的打，错误的打X。每小题1分，共l0分。答对一题给1分，答错一题扣1分，不答不给分) 1金融构成比率是指现有金融资产总值与国民财富的比率。( ) 2执行流通手段的货币，可以是想象的或观念上的货币，也可以是现实的货币。( ) 3债券收益率是期待的收益率，股票的收益是固定的收益率。( ) 4改革开放前，我国的通货膨胀主要是隐蔽型的；改革开放后，则主要是公开型的。( )5股权融资与债权融资的区别在于债权债务关系的形成方式不同。( ) 6传统的金融理论认为：货币供给的主

9、体是中央银行、商业银行和非银行金融机构。( ) 7欧洲货币是指在货币发行国境外运作的货币。( ) 8现金漏损率与存款派生倍数成正比关系，超额准备金与存款派生倍数呈反比关系。( ) 9间接标价法是用一定单位的本国货币来计算应收若干单位的外国货币。( ) 10可贷资金理论认为，利率仅仅决定于两个因素：货币供给与保有货币的意愿。( ) 答案：1X 2X 3X 4 5 6X 7 8 X 9 10X 三、单项选择题(每小题1分，共10分，每小题有一项答案正确，请将正确答案的序号填在括号内。) 1典型的外生变量是( )。 A利率 B价格 C汇率 D税率 2世界上大多数国家货币政策的首要目标是( )。 A经

10、济增长 B国际收支平衡 C稳定物价 D充分就业 3英格兰银行的建立标志着现代银行业的兴起，它成立于( )年。 A1765 B1921 C1694 D1473 4实行准中央银行体制的国家和地区是( )。 A马来西亚 B印度尼西亚 C泰国 D新加坡 5巴塞尔协议规定的核心资本充足率不小于( )。 A8% B4 C13% D5% 6商业银行与其他金融机构的区别之一在于商业银行能接受( )。 A储蓄存款 B原始存款 C活期存款 D定期存款 7在多种利率并存条件下，起决定作用的利率是( )。 A差别利率 B实际利率 C公定利率 D市场利率 8有价证券的二级市场是指( )。 A证券发行市场 B货币市场 C

11、资本市场 D证券转让市场 9下列属于货币政策远期中介指标的是( )。 A利率 B超额准备金 C基础货币 D汇率 10国际收支平衡表根据( )编制，每笔经济交易同时在两方反映，原则上借贷两方恒等。 A复式记帐原理 B业务核算原理 C单式记帐原理 D统计原理答案：1D 2C 3C 4D 5A 6C 7B 8D 9A 10A 四、多项选择题(每小题2分，共20分。每小题有数目不等的答案正确，请将所有正确答案的序号填在写括号内。) 1典型的货币制度主要内容包括( )。 A规定货币材料 B规定货币单位 C规定流通中货币的种类 D规定货币的铸造发行和流通程序 E规定准备制度 2按照利率的决定方式可将利率划

12、分为( )。 A官定利率 B基准利率 C公定利率 D市场利率 E固定利率 3金融市场主要由以下几个要素构成( )。 A交易场所 B参与者 C金融工具 D交易价格 E组织方式 4在各国资本市场上，证券交易方式主要有( )。 A现货交易 B期货交易 C柜台交易 D期权交易 E信用交易 5西方国家的专业银行主要有( )。 A投资银行 B不动产抵押银行 C开发银行 D储蓄银行 E消费信用机构 6证券行市主要决定于( )因素。 A有价证券的期限 B市场利率 C有价证券的收益 D票面利率 E优价证券的发行价格 7中央银行的资产主要包括( )。 A贴现及放款 B各种证券 C黄金外汇储备 D流通中的货币 E各

13、项存款 8目前中国人民银行公布的货币层次的划分口径是( )。 AM0 BM1 CM2 DM3 EM4 9麦金农和肖提出衡量一个国家金融深化程度的指标主要有( )。 A利率、汇率的弹性与水平 B政府对金融的干预程度 C金融资产的存量和流量 D金融体系的规模和结构 E金融市场的运行和功能 10即期汇率与远期汇率的划分没有依据下列哪些标准( )。 A按汇率的制定方法不同 B按外汇的交割期限不同 C按外汇的支付方式不同 D按银行的营业时间不同 E按汇率的标价方法不同答案：1ABDE 2ACD 3BCDE 4ABDE 5ABCD 6BC 7AC 8ABC 9ACDE 10ACDE 五、简答题(每小题6分

14、，共30分) 1纸币流通条件下，影响汇率变动的因素有哪些? 答：（1）汇率又称汇价或外汇行市，是指两国货币的折算比率，或者说是由一国货币表示的另一国货币的价格。（1分）在不同的货币制度下，决定和影响汇率的因素是不同的。（1分）（2）在金本位制下，两种货币汇率的决定基础是铸币平价。（2分）（3）纸币流通条件下，汇率基本上由两国货币在外汇市场上的供求状况决定。（2分） 2简述中央银行的职能。（1）中央银行是“发行的银行”，对调节货币供应量、稳定币值有重要作用。（2分）（2）中央银行是“银行的银行”，它集中保管商业银行的准备金，并对他们发放贷款，充当“最后贷款者”。（2分）（3）中央银行是“国家的银

15、行”。它是国家货币政策的执行者和干预经济的工具。（2分） 3简述金融中介的功能。（1）便利支付结算。（2）促进资金融通。（3）降低交易成本。（4）改善信息不对称。（5）转移与管理风险。 4简述发展中国家货币金融发展的特征。（1）货币化程度低下。（15分） （2）金融体系呈二元结构，即现代化金融机构与传统金融机构并存。（15分）（3）金融市场落后。（15分）（4）政府对金融实行过渡干预。（15分） 5、什么叫关系性银行业务，其特征是什么？关系性银行业务简单地说基于长期隐性契约关系上的银行业务，主要是指基于长期隐性契约关系的贷款业务，其主要特征有：银行通过对客户专门的投资获得信息，这些信息是垄断的

16、；垄断信息的获得是银行通过与同一客户在多次和多种金融产品交易的相互作用中获得的。六、论述题(15分) 你对商业银行的前景有何看法，结合经济发展形势阐述的个人观点。从商业银行消亡论、资本市场中心论及商业银行与资本市场之间的互动关系加以论述复习资料二一、名词解释(每小题5分，共15分)1、金融国际化2、货币存量3、信用风险二、判断正确与错误(正确的打，错误的打X。每小题1分，共10分)1、布雷顿森林体系是以黄金为基础；但却是以美元为主要国际储备货币的国际货币体系，自此体系建立起来，金本位制度就宣告崩溃了。( )2、消费信用是银行或其他金融机构提供给消费者的信用，它属于间接信用。( )3、内生变量是

17、指经济体系中由纯粹经济因素所决定的变量，这些变量通常不为政策左右，例如市场经济中的价格、利率、汇率、税率等等。( )4、货币需求是指社会各部门在既定的收入或财富范围内能够而且愿意以货币形式持有的流量数量。( ) 5、当金融资产的收益率明显高于存款利率时，人们往往更倾向于购买有价证券，因而会增加投资性货币需求。( ) 6、一国国际储备应该是规模越大越好。( )7、银行同业拆借市场又叫通知放款市场，特点是利率波动大。( )8、从本质上说，回购协议是一种质押贷款协议。( )9、金融创新对经济发展具有双刃剑效应。( )l0、私募发行对发行人的要求较高，其社会责任和影响很大。( ) 三、单项选择题(每小

18、题1分，共10分，每小题有一项答案正确，请将正确答案的序号填写在括号内)1、马克思的货币本质观的建立基础是( )。 A劳动价值说 B货币金属说 C货币名目说 D创造发明说2、现代经济中，信用活动与货币运动紧密相联，信用的扩张意味着货币供给的（ ）。 A增加 B减少 C不变 D不确定 3、下列关于初级市场与二级市场关系的论述正确的是( )。 A二级市场是初级市场的前提 B初级市场是二级市场的基础 C没有二级市场初级市场仍可在 D没有初级市场二级市场仍可存4、下列不属于我国商业银行业务范围的是（ ）。 A发行金融债券 B监管其他金融机构 C买卖政府债券 D买卖外汇 5、我国习惯上将年息、月息、拆息

19、都以 “厘”做单位，但实际含义却不同，若年息6厘、月息4厘、拆息2厘，则分别是指( )。 A年利率为6，月利率为004，日利率为02 B年利率为06，月利率为04，日利率为002 C年利率为06，月利率为004，日利率为2 D年利率为6，月利率为04，日利率为0026、下列不属于货币市场的是( )。 A同业拆借市场 B票据市场 C债券市场 D回购协议市场7、从宏观角度分析货币需求的有( )。 A费雪方程式 B剑桥方程式 C凯恩斯的货币需求函数 D弗里德曼的货币需求函数8、市场经济条件下一国利率体系中的基准利率一般是指( )。A再贷款率 B再贴现率CLIBOR利率 D存贷利率9、能够作为商业银行

20、“二线准备”的金融工具是( )。A股票 B公司债券C国库券 D存单10、商品价值形式最终演变的结果是( )。A简单价值形式 B扩大价值形式C一般价值形式 D货币价值形式四、多项选择题(每小题2分，共20分。每小题有数目不等的答案正确，请将所有正确答案的序号填写在括号内) 1、一般而言，要求作为货币的商品具有如下特征( )。A价值比较高 B金属的一种C易于分割 D易于保存 E便于携带2、信用行为的基本特点包括( )。A以收回为条件的付出 B贷者有权获得利息C无偿的赠与或援助 D平等的价值交换E极高的利率水平3、中国工商银行某储蓄所挂牌的一年期储蓄存款利率属于（ ）。A市场利率 B官定利率C名义利

21、率 D实际利率 E优惠利率4、下列属于影响货币需求的机会成本变量的是( )。A利率 B收入C财富 D物价变动率 E制度因素5、凯恩斯认为，人们持有货币的动机主要有( )。 A投资动机 B消费动机C交易动机 D预防动机E投机动机6、中央银行对金融机构的信用进行直接控制时通常采用下列手段（ ）。 A信用配额 B规定商业银行的流动性比率 C直接干预 D规定存贷款利率高限 E窗口指导7、选择货币政策中介指标的依据有( )。 A可控性 B可测性 C相关性 D灵活性 E抗干扰性8、货币供求与社会总供求的关系可表述为( )。 A货币供给决定货币需求 B货币供给是社会总需求的载体 C货币均衡的实质是社会总供求

22、均衡的一种反映 D社会总供给决定货币需求 E社会总供给决定社会总需求9、通货膨胀按照产生的原因可分为( )。 A需求拉上型通货膨胀 B隐蔽型通货膨胀 C恶性通货膨胀 D结构型通货膨胀 E体制型通货膨胀10、货币政策最终目标之间存在矛盾关系的有( )。 A稳定物价与经济增长 B稳定物价与充分就业 C经济增长与充分就业 D经济增长与国际收支平衡E充分就业与国际收支平衡五、简答题(共30分) 1、什么是商业银行的原始存款、派生存款和存款货币?2、如何理解中央银行的职能?3、银行在经营过程中面临哪些风险?六、 论述题(15分) 试论金融国际化对不同国家经济发展的影响。 参考答案一、名词解释(每小题5分

23、，共15分)1、金融国际化金融国际化是经济全球化的高级阶段，是贸易一体化和生产一体化的必然结果，20世纪90年代以后，金融国际化已成为经济全球化最主要的表现形式。国际金融化是指世界各国和地区放松金融管制、开放金融业务、放开资本项目管制，使资本在全球各地区、各国家的金融市场自由流动，最终形成全球统一的金融市场、统一货币体系的趋势。2、货币存量是指一国在某一时点上各经济主体所持有的现金、存款货币的总量。3、信用风险是指债务人无法按照承诺偿还债权人本息的风险。二、判断正确与错误(正确的打，错误的打X。每小题1分，共10分)1、布雷顿森林体系是以黄金为基础；但却是以美元为主要国际储备货币的国际货币体系

24、，自此体系建立起来，金本位制度就宣告崩溃了。( )2、消费信用是银行或其他金融机构提供给消费者的信用，它属于间接信用。(X )3、内生变量是指经济体系中由纯粹经济因素所决定的变量，这些变量通常不为政策左右，例如市场经济中的价格、利率、汇率、税率等等。(X )4、货币需求是指社会各部门在既定的收入或财富范围内能够而且愿意以货币形式持有的流量数量。(X ) 5、当金融资产的收益率明显高于存款利率时，人们往往更倾向于购买有价证券，因而会增加投资性货币需求。( ) 6、一国国际储备应该是规模越大越好。(X )7、银行同业拆借市场又叫通知放款市场，特点是利率波动大。( X )8、从本质上说，回购协议是一

25、种质押贷款协议。( )9、金融创新对经济发展具有双刃剑效应。( )l0、私募发行对发行人的要求较高，其社会责任和影响很大。( X ) 三、单项选择题(每小题1分，共10分，每小题有一项答案正确，请将正确答案的序号填写在括号内)1、马克思的货币本质观的建立基础是( A )。 A劳动价值说 B货币金属说 C货币名目说 D创造发明说2、现代经济中，信用活动与货币运动紧密相联，信用的扩张意味着货币供给的（A ）。 A增加 B减少 C不变 D不确定 3、下列关于初级市场与二级市场关系的论述正确的是( B )。 A二级市场是初级市场的前提 B初级市场是二级市场的基础 C没有二级市场初级市场仍可在 D没有初

26、级市场二级市场仍可存4、下列不属于我国商业银行业务范围的是（B ）。 A发行金融债券 B监管其他金融机构 C买卖政府债券 D买卖外汇 5、我国习惯上将年息、月息、拆息都以 “厘”做单位，但实际含义却不同，若年息6厘、月息4厘、拆息2厘，则分别是指( D )。 A年利率为6，月利率为004，日利率为02 B年利率为06，月利率为04，日利率为002 C年利率为06，月利率为004，日利率为2 D年利率为6，月利率为04，日利率为0026、下列不属于货币市场的是( C )。 A同业拆借市场 B票据市场 C债券市场 D回购协议市场7、从宏观角度分析货币需求的有( A )。 A费雪方程式 B剑桥方程式

27、 C凯恩斯的货币需求函数 D弗里德曼的货币需求函数8、市场经济条件下一国利率体系中的基准利率一般是指( B )。A再贷款率 B再贴现率CLIBOR利率 D存贷利率9、能够作为商业银行“二线准备”的金融工具是( C )。A股票 B公司债券C国库券 D存单10、商品价值形式最终演变的结果是( D )。A简单价值形式 B扩大价值形式C一般价值形式 D货币价值形式四、多项选择题(每小题2分，共20分。每小题有数目不等的答案正确，请将所有正确答案的序号填写在括号内) 1、一般而言，要求作为货币的商品具有如下特征(ACDE )。A价值比较高 B金属的一种C易于分割 D易于保存 E便于携带2、信用行为的基本

28、特点包括(AB )。A以收回为条件的付出 B贷者有权获得利息C无偿的赠与或援助 D平等的价值交换E极高的利率水平3、中国工商银行某储蓄所挂牌的一年期储蓄存款利率属于（ BC ）。A市场利率 B官定利率C名义利率 D实际利率 E优惠利率4、下列属于影响货币需求的机会成本变量的是(AD )。A利率 B收入C财富 D物价变动率 E制度因素5、凯恩斯认为，人们持有货币的动机主要有(CDE )。 A投资动机 B消费动机C交易动机 D预防动机E投机动机6、中央银行对金融机构的信用进行直接控制时通常采用下列手段（ABCD ）。 A信用配额 B规定商业银行的流动性比率 C直接干预 D规定存贷款利率高限 E窗口

29、指导7、选择货币政策中介指标的依据有(ABCE )。 A可控性 B可测性 C相关性 D灵活性 E抗干扰性8、货币供求与社会总供求的关系可表述为(BCD )。 A货币供给决定货币需求 B货币供给是社会总需求的载体 C货币均衡的实质是社会总供求均衡的一种反映 D社会总供给决定货币需求 E社会总供给决定社会总需求9、通货膨胀按照产生的原因可分为(ADE )。 A需求拉上型通货膨胀 B隐蔽型通货膨胀 C恶性通货膨胀 D结构型通货膨胀 E体制型通货膨胀10、货币政策最终目标之间存在矛盾关系的有(ABDE )。 A稳定物价与经济增长 B稳定物价与充分就业 C经济增长与充分就业 D经济增长与国际收支平衡E充分就业与国际收支平衡五、简答题(共24分) 1、什么是商业银行的原始存款、派生存款和存款货币? （10分）（1）原始存款一般是指商业银行(或专业银行)接受的客户现金和中央银行对商业银行的再贷款。原始存款是商业银行从事资产业务的基础。（2）派生存款是