软件行业分析.docx

1、软件行业分析财务软件行业现状分析随着信息技术的高速发展和广泛应用，信息产业已经成为拉动国民经济发展的强大动力，成为国民经济的第一支柱性产业。软件作为信息产业的核心与灵魂，已广泛渗透到国民经济的各行各业，促使制造业、农业、服务业及社会管理等其它领域的生产、经营方式及工作效率等发生深刻变化，软件与信息服务业已经成为全球第一大产业。并将成为21世纪推动世界经济发展和社会进步的重要动力。近年来，OECD主要国家软件业平均以11%以上的增长率快速发展。财务软件属于应用软件范畴。1979年10月，由分别出身于哈佛和MIT的布里克林和弗兰克斯通共同开发的VisiCalc被引入到第一款真正在全球风靡的PC机苹

2、果型计算机上，使以往需要20小时人工的预算编制此时只需要15分钟，而且手工计算中司空见惯的大量错误被一扫而光。把财务人员从繁重的事务中解放出来的VisiCalc最终成了PC上的第一款王牌软件，仅在最初的6年就卖出了70万套，相当多的客户仅仅因为这一100美元的软件而购买价值2000美元的苹果机。事实上，说VisiCalc是第一款财务软件也毫不为过。财务软件经过多年的发展，功能不断增加目前美国市场流行的Peach Tree， Quick Books，MAS90，Accpac，SBT， Macola，Syspro等软件均属此类。软件巨头微软没有放弃这块中小企业市场，在并购Navision和Grea

3、t Plains之后，已在面向中小企业的ERP软件市场中占有了一席之地。从国外普遍情况看，在财务软件搞得好的国家，基本都是通过有关经济管理、监督部门(工商、税务、稽查、司法等)很方便地通过网络进行财务检查、专用和专项资金使用情况分析，税务票证的核对、单位也可以利用网络及时地进行财务报告的传送等达到协同式的财务管理国内财务软件有：金蝶、用友、管家婆、博科、浪潮 、浪潮、速达、天心、金算盘、神州数码、新中大、天思、速用、华新、伊斯、黄金屋、远方财务软件、远光财务软件、速达、管家婆、金钥匙、润衡、格林、浪潮通软、上海博科、易商、任我行、千方百剂、智管、小蜜蜂等。金蝶软件现在金蝶ERP是南方最流行的E

4、RP管理系统,金蝶ERP面向不同的服务群体有不同类别的软件，主要有企业管理软件、协同管理软件、政府非盈利组织管理软件。UFIDA（用友）用友ERP是中国最大的管理软件、ERP软件、财务软件供应商，是中国最大的独立软件供应商。在中国ERP软件市场，用友软件市场份额最大、产品线最丰富、成功应用最多、行业覆盖最广、服务网络最大、交付能力最强。用友软件一直保持全面快速成长。用友ERP是一套企业级的解决方案，满足不同的竞争环境下，不同的制造、商务模式下，以及不同的运营模式下的企业经营，实现从企业日常运营、人力资源管理到办公事务处理等全方位的产品解决方案。用友ERP是以集成的信息管理为基础，以规范企业运营

5、，改善经营成果为目标，帮助企业“优化资源，提升管理”，实现面向市场的赢利性增长。用友ERP是一个企业综合运营平台，用以解决不同满足各级管理者对信息化的不同要求：为高层经营管理者提供大量收益与风险的决策信息，辅助企业制定长远发展战略；为中层管理人员提供企业各个运作层面的运作状况，帮助做到各种事件的监控、发现、分析、解决、反馈等处理流程，帮助做到投入产出最优配比；为基层管理人员提供便利的作业环境，易用的操作方式实现工作岗位、工作职能的有效履行。国外财务软件及其相关资料如下SAPSAP起源于Systems Applications and Products in Data Processing。是S

6、AP公司的产品企业管理解决方案的软件名称。SAP是目前全世界排名第一的ERP软件。SAP行业人才稀缺成为SAP发展的制约因素之一，鉴于此，国内的SAP培训行业逐渐开始发展。主要产品系列：SAP R/3以前SAP公司的主力产品，包括大家非常熟悉的SD, MM, FI, CO, PP.等模块。但从今年起SAP已经不再单独出售R/3的许可证，代之以mySAP ERP。也就意味着客户无论选择SAP的何种产品（mySAP ERP, mySAP CRM.）都会得到SAP Netweaver，其中包括了SAP Portal 与SAP BW的使用许可。 甲骨文甲骨文股份有限公司（NASDAQ: ORCL）是全

7、球大型数据库软件公司，成为全球仅次于微软的全球第二大软件公司，总部位于美国加州的红木滩，现时行政总裁为公司创办人罗伦斯艾利森(Lawrence J. Ellison)。SSASSA：美国系统软件联合公司，一家ERP软件公司，2006年被Infor公司收购。 Infor 是全球第三大企业级应用软件及服务供应商，帮助 164 个国家/地区的 70,000 多客户改进运营、促进增长和快速适应业务需求的变化。Infor 提供行业专属、以速度致胜的应用软件产品及套件，采用突破性技术提供丰富的用户体验和灵活的部署选项包括云部署、内部部署或二者相结合。曾经的Lawson、SSA、MAPICS、BaaN、SY

8、MIX、Fourth Shift(四班)、Datastream、Geac、EXE、Daly.Commerce、Varial、NxTrden、Aperum等管理软件领域大名鼎鼎的厂商，现在已经全部归到Infor旗下。通过收购和改进，提供成熟、功能丰富的软件，并使其更出色。致力于产品创新和增强，努力简化并缩短实施时间，全球化的软件、服务和支持，并提供灵活的采购选择。Infor公司注重行业专属，速度制胜，产品包括客户关系管理软件、企业资产管理软件、企业资源规划软件、财务管理软件、人力资本管理软件、企业绩效管理软件、产品生命周期管理软件、供应商关系管理软件、以及供应链管理软件，其中供应链管理软件又包括

9、企业专属存货管理软件、运输物流与仓库管理软件等。 QADQAD是全球著名的ERP软件公司，拥有完整的企业管理软件，重点面向中型的制造企业，尤其是汽车、电子、消费品、机械制造等行业。QAD是NASDAQ上市公司。QAD在中国设立了上海、北京、广州、重庆等办事处。在中国拥有福特、伟世通、李尔、康明斯、隆鑫等众多用户（在1995年，QAD的ERP软件中国市场占有率排名第三，仅仅低于SAP和甲骨文）。使用QAD的行业： 汽车、消费品、电子、食品和饮料、工业产品、生命科学。JDEJDE系统是由美国J.D.Edwards公司提供的MRPII软件。J.D.Edwards公司于1977年在美国科罗拉多州丹福市

10、创立，JDE系统是其提供的一套用于企业商务解决方案的软件产品。JDE系统的模块包含制造业、分销业、财务、人力资源管理，其中制造业部分由产品数据管理、厂房设备维修、车间控制、主生产计划、物料需求计划、能力需求计划等模块所组成；分销业部分由预测、需求计划、库存管理、销售定单处理、销售分析、采购定单处理、分销资源计划、仓库管理、电子数据交换（EDI）模块所组成；财务部分由总分类账和基础财务、财务模式、预算和分配、应收账、应付账、现金账、多国通货账、固定资产等模块组成。 JDE在系统稳定性和运行速度上有优异表现，特别适用于大量生产型的工业企业，而且实施总成本不高。JDE是完全基于IBM AS/400小

11、型机开发的，在其他通用系统上的运行效果不理想。目前JDE也在向其他平台扩展。市场占有率：用友和金蝶是前两名，其他的软件市场占有率都很小。用友软件在中国ERP软件领域的市场占有率为27.0%，连续八年摘得ERP市场第一桂冠；用友软件在中国财务管理软件市场的市场占有率为27.5%，；用友软件在中国管理软件市场的市场占有率为22.2%，在中国管理软件和ERP软件领域，2009年用友软件市场份额均超过市场第二、第三位的总和。用友软件在中国CRM（客户关系管理）软件领域的市场占有率为17.7%，排名第一；用友软件在中国HRM（人力资源管理）软件领域的市场占有率为19.1%，排名第一。用友软件控股子公司北

12、京用友艾福斯软件系统有限公司在EAM（资产管理）软件市场占有率为17.4%。亚太本土最大的管理软件厂商用友公司以22.2的高市场份额再度成为中国管理软件市场第一名。是中国最大的管理软件供应商，营业收入超过市场第二、第三位的总和。排名第二位的金蝶和第三位的SAP其市场份额分别为9.8和9.7。国内财务软件市场上，用友、金碟、速达、易飞几款ERP软件呈鼎力之势。一、用友U8 用友U8，在用友多年财务软件的开发经验的基础上，以财务管理为企业的目标核心，以业务管理为企业的行为核心，突破了平行思考的串行的价值链结构，提出了基于立体价值链结构的产品体系部署原理，适应了中国企业在不同发展阶段对于企业管理需求

13、的不同特点。包括了单一企业模式、具有分支机构的单一企业模式、产业型和投资型的企业集团及连锁经营模式等。用友原是财政部研发的我国第一个电算化财务核算软件,也是最为普遍的财务核算软件之一;金蝶是深圳地区开发的一个财务软件,后又研发至管理软件,其渗透力较强,也是目前运用较为广泛的财务核算软件;其他的还有安易软件,小蜜蜂,管家婆等财务软件. 价格产品名称模块基础价格许可单价价格Product NameBasic Price of ModulePrice of Per-licensePriceU8供应链管理采购管理148009000￥0.00销售管理14800库存管理14800存货核算14800合同管理

14、25800售前分析14800质量管理25800委外管理22800进口管理22800出口管理22800售后服务29800VMI29800序列号12800GSP质量管理 22800软件明细价格金蝶KIS迷你版3999金蝶KIS标准版7999金蝶KIS商贸版5999金蝶KIS业务版12800金蝶KIS仓存版12800金蝶KIS专业版2180金蝶KIS行政事业版8800金蝶KIS服装鞋帽版17800金蝶KIS万能票据版2680用友与金蝶对比功能点用友T3金蝶KIS9.1sp1速达5000备注反记账有，且处于隐藏状态，符合会计原则有，且处未隐藏状态，不符合会计原则有，且处未隐藏状态，不符合会计原则更加符

15、合会计法要求折旧方式自定义除了常用的几种折旧方法外，还可以用户自定义只能选择固有的折旧方法，不能自定义只能选择固有的折旧方法，不能自定义更加灵活易用，满足非标准化的特殊企业管理资产评估资产评估可按不同类别资产等多种条件统一评估计算，快捷、方便、准确无资产评估功能，需手工调整每张卡片，计算工作量大、准确性差、费时费力无资产评估功能大大提高工作效率与准确性，降低工作量，固定资产支持新会计准则支持新会计准则，灵活选择当月新增或减少资产提取或不提折旧，可根据需要提取减值准备与转回不支持不支持全面符合最新的会计制度要求折旧计提周期折旧分配周期灵活，提供按月，两个月、季度、半年及全年一次汇总分配多种折旧分

16、配方式只能按月分配折旧，不能满足企业折旧汇总分配的其他需求只能按月分配折旧，不能满足企业折旧汇总分配的其他需求选择更加灵活，更加切合企业实际要求（部分建筑与施工性企业一季度计提一次折旧）银行代发具有多个银行的标准代发输出格式无标准的代发格式，只能输出成文本、Excel、Access等格式无标准的代发格式，只能输出成文本、Excel 2 种格式适合性易用性更强，无须过多的人为参与，直接引用，减少工作量与技术难度工资类别汇总可以实现多个工资类别数据汇总查询分析无无实现多种类别工资发放的要求，满足中小企业要求，易用性更强工资凭证查询工资模块随时查询与修改相关业务凭证不能查询与修改不能查询与修改工资系

17、统中直接查询相关的业务凭证，易用性更强功能点用友T3金蝶KIS9.1sp1速达5000备注价格管理按存货、客户和上次的完善价格体系，如5级批发价等，可按任一价格百分比批量调整全部存货价格只有简单的存货价格，无批量调整存货价格功能只有简单的5级存货价格，不能按客户分类，且不能批量调整快速、灵活响应市场价格变化，便于采购、销售业务的价格管控最高进货管理采购最高进价严格控制，通过相关权限人员口令确认才能通过只有系统参数中的允许或不允许，太刚性，不灵活只有简单判断是否允许，无审核审批过程，控制太简单从采购源头杜绝库存成本增高，最大程度上降低采购成本上升采购运费分摊采购运费通过单独正规的运费发票处理，同

18、时可按数量和金额2种方式分摊到每一存货无单独正规的运费发票，只能通过费用支出单处理，如运费、挑选整理费、保险费等，且不能对应采购单品存货自动分摊采购费用可以按数量与金额进行分摊，但无采购费用发票管理存货成本准确合理暂估与在途管理提供单独的货到票未到（暂估）、票到货未到（在途）的存货及单位明细和统计报表无无及时催票和催货，清晰、方便的与供应商对账结算增值税抵扣明细表有无无方便报税，结合销售合理避税订金处理采购和销售订金可以在订单（合同）中单独处理，在销售订单时可直接做预收订金处理及联查采购和销售订金在订单（合同）中无法单独处理，只能在订单中与货款掺在一起，或在收款单、其他收入单中处理，但与订单（

19、合同）无法关联只有表头预收款输入，不能与其他业务间接联查方便、灵活销售订金处理，支持多种销售款收取方式功能点用友T3金蝶KIS9.1sp1速达5000备注信用管理信用额度可以在销售订单、发货、开票多环节严格控制，通过相关期限人员口令确认才能通过信用额度只能出库和开票环节控制，无法从源头、事前控制，且只能预警通过或预警不通过，比较刚性，无按权限柔性信用额度可以在销售订单、出库单上，但发票不做控制，流程不完整；且只有提醒功能，超期超额不做控制控制点前移，减少坏账损失发生机率；预估毛利销售订单、发货、发票业务处理中，提供即时毛利预估无无快速合理报价，确保公司利益同时提高接单响应和服务质量重复打印发货

20、单、发票可以控制重复打印；发货单、发票未审核可以控制是否打印无无防止多发或重复发货和货票款核销对账混乱现象，避免损失和减少工作量优化流程支持标准化业务处理流程外，兼顾支持部分中小企业以业务单据为立账标准，非标准、简约、优化的业务流程管理需求只支持标准化业务处理流程只有类似的优化流程，发票需手工单独开出，只做记录查询，与订单、出库单关联较少如按采购入库单、发货单立账，同时确认采购成本及销售收入、成本，更加细化业务管理，方便和贴近中小企业产供销业务模式以销定产、以产订购良性业务循环，提高效率，降低整个供应链成本。不能按客户为中心产供销业务模式，供应链协同性差、效率低、成本高；可以做简单的MRP运算

21、，生产过程比较完整科学采购计划，及时、准确，降低造成材料积压或缺料的损失2011年度用友软件股份有限公司主营业务情况单位：元主营业务分行业情况分行业或分产品主营业务收入主营业务成本主营业务利润率营业收入比上年增减营业成本比上年增减主营业务利润率比上年增减软件行业410719575162175739484.9%38.4%20.8%-2.21%主营业务分产品情况软件销售62175739415187797693.3%30.1%48.2%-0.81%技术服务及培训169566652737630683077.8%63.8%42.9%3.24%软件配套用品销售1281912409357258827.0%-

22、27.6%-37.2%11.9%数据来源：上市公司年报根据工信部重点监测的软件前百家企业数据显示，2011年百家企业累计完成软件业务收入3423亿元，同比增长15%，占全国收入的18.6%。如去掉大型通信类软件企业业务调整的影响因素，其他企业的软件业务收入增长25%，利润增长22%。百家企业全年研发经费投入达461亿元，占收入的13.5%，同比增长13%；从业人员平均人数超过50万人，同比增长24%；订单金额呈增长态势的企业接近九成，企业对未来预期较为良好。从上市公司来看，2011年航天信息、东软集团、华胜天成营业收入居全国前三位，均在50亿元以上，其中航天信息及华胜天成的收入增长率在20%以

23、上。从净利润来看，87家企业中，仅3家亏损，其他企业均实现盈利，其中航天信息仍居榜首，其次是用友软件，全年净利润达到5亿元以上。从净利润增幅来看，易联众、亿阳信通表现较好。表1 2012年软件行业上市公司主要经济指标简称资产总计（亿元）营业收入（亿元）营业收入增长率（%）利润总额（亿元）净利润（亿元）净利润增长率（%）东软集团79.2557.5116.484.934.24-13.95航天信息72.22115.4022.114.9512.828.72用友软件54.6241.2238.386.065.5161.67软控股份53.7722.1547.665.624.6022.11华胜天成42.085

24、0.8424.742.632.4510.42XD中国软35.5223.50-22.431.611.5140.29大智慧34.065.710.661.211.06-34.04东华软件33.5625.8638.34.614.2132.65大恒科技32.8240.843.121.701.46-12.7神州泰岳32.7411.5737.53.873.548.47宝信软件28.2731.4521.852.912.488.81亿阳信通27.4212.1713.432.141.89131.57四维图新26.488.6728.413.723.0820.85广联达21.027.4465.053.022.8268

25、.89太极股份19.7122.8416.411.301.1228.66焦点科技18.604.2728.171.941.638.47东方财富18.242.8051.551.211.0759.62乐视网17.745.99151.221.641.3187.05恒生电子17.4710.4820.872.862.6216.35恒泰艾普16.512.122.950.940.7814.23启明信息15.7013.85-10.120.640.62-29.04银江股份15.2710.3044.430.980.8327.27世纪瑞尔15.023.0028.241.120.9651.24东软载波14.333.776

26、2.242.402.0496.96科大讯飞14.315.5727.741.441.3331.14海虹控股14.201.63-17.660.200.1947.98万达信息13.506.9540.890.940.8153.88榕基软件13.064.3340.111.331.1952.99石基信息13.027.2118.133.062.7423.48同花顺12.482.150.390.660.62-32.36启明星辰12.364.2616.210.710.601.76汉王科技12.295.33-56.9-5.18-4.97易华录11.704.0855.150.790.6872.26浪潮软件11.62

27、5.5423.570.120.12-59.74捷成股份11.274.7159.391.171.0354.07汉得信息11.235.2044.141.090.9448.19新国都11.133.4263.810.840.7630.83金证股份11.0918.0613.860.690.6236.56远光软件11.046.4234.182.342.1210.7天源迪科11.024.1768.831.010.8930.66潜能恒信10.921.2514.470.910.7727.8荣之联10.717.0924.270.850.7139.02博彦科技10.306.8659.720.830.7229.52紫

28、光华宇9.934.6516.450.940.8214.9*ST天成9.324.009.11-1.63-1.61立思辰9.275.4120.360.960.8223.94皖通科技9.274.7563.530.590.5226.28数字政通9.181.2126.460.610.523.75联信永益9.106.39-8.30.170.12-47.48川大智胜8.741.7319.690.560.5225.68网宿科技8.405.4249.650.650.5542.97达实智能8.295.3137.510.520.4542.41美亚柏科8.212.6942.830.700.6249.85拓尔思7.961.9129.480.860.7321.7信雅达7.886.796.970.550.4947.16中海科技7.874.8611.160.510.4216.91顺网科技7.841.7322.650.720.6440.24华力创通7.823.0242.530.710.6121.25卫 士 通7.795.0834.441.080.9032.86延华智能7.52