银行企业金融信用业务方案送审报告 固定资产项目贷款类.docx

1、银行企业金融信用业务方案送审报告 固定资产项目贷款类编 号：银行企业金融信用业务方案送审报告 (固定资产项目贷款类)申请人： 业务种类： 授信金额： 主办分行： 发起机构： 年 月 日附：授信业务基本资料清单内 容份数页码一、申请人基本资料 授信业务申请书 营业执照正副本（年检合格） 企业组织机构代码证（年检合格） 税务登记证（含国税、地税） 法定代表人身份证明书、身份证 法定代表人、实际控制人、主要经营者、财务负责人简历 企业基本户开户许可证 贷款卡及密码 企业征信报告 历次验资报告 公司章程或合资合同 特殊经营资格、资质证明（安全生产许可证、排污许可证、质量认证证书，施工企业的施工资质证书

2、，特种企业经营许可证书等） 近三年经审计的年度财务报告（含审计意见、财务报表及附注）、近期财务报表（申报日近2个月内）和上年同期财务报表，近期报表主要财务科目明细说明 近两年及今年以来纳税证明（纳税申报表、电子缴税付款凭证、税收通用缴款书，包括增值税、企业所得税、营业税） 申请人主要关联企业贷款卡查询情况及所在集团合并财务报表 董事会、股东会等同意向本行申请授信的文件 董事会成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本二、担保资料（一）连带责任保证 营业执照正副本（年检合格） 企业组织机构代码证（年检合格） 税务登记证（含国税、地税） 法定代表人身份证明书、身份证 法定代表人、实际控制人、主要经

3、营者、财务负责人简历 开户许可证 贷款卡及密码 企业征信报告 历次验资报告 公司章程或合资合同 特殊经营资格、资质证明（安全生产许可证、排污许可证、质量认证证书，施工企业的施工资质证书，特种企业经营许可证书等） 近三年经审计的年度财务报告（含审计意见、财务报表及附注）近期财务报表（申报日近2个月内）和上年同期财务报表，近期报表主要财务科目明细说明 近两年及今年以来纳税证明（纳税申报表、电子缴税付款凭证、税收通用缴款书，包括增值税、企业所得税、营业税） 担保单位主要关联企业贷款卡查询情况及所在集团合并财务报表 董事会、股东会等同意对外担保的文件 董事会成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本（

4、二）抵、质押担保 抵质押物权属证明 抵质押物价值评估报告 抵质押物取得或购置的合同协议及有关付款凭证 抵质押人营业执照（年检合格）、组织机构代码证（年检合格）、税务登记证（含国税、地税）、验资报告、公司章程、上年度和近期财务报表、董事（股东）会决议及签字样本（三）自然人保证担保 保证人及配偶的有效身份证、户口本、结婚证 保证人及配偶个人信用记录 保证人财产及收入状况证明四、其他有关资料.授信尽职调查报告客户名称是否首笔业务是 否 授信类型综合授信 单笔授信 业务人员客户经理： 联系电话：业务助理： 联系电话：产品经理： 联系电话：机构负责人： 联系电话：一、 调查实施背景描述现场调查参与人员（

5、新客户要求业务部门总监或总裁参加）、客户接待人员、时间、地点调查主要内容客户调查、资料收集采用的方式、方法 二、客户及关联企业与我行合作情况1. 授信客户与我行常规信贷业务合作情况1）、授信历史情况简述我行对该客户历次传统信贷业务的审批和使用情况，包括绿色金融、小企业授信、集团统一授信、传统抵质押、保证和信用授信等。授信历史情况表格：授信年度（起止日期）授信额度（敞口）授信有效期授信品种担保情况授信品种累计使用情况审批机构授信额度是否在有效期备注：授信起止日期以信贷系统中授信启用时间为准，而不是授信审批通知书下发日期。2）、上轮授信情况1、截止xx年x月x日，上轮授信累计使用额度xx万元，其中

6、敞口额度累计使用xx万元；时点最高使用额度xx万元，时点敞口最高使用额度xx万元。具体品种使用情况如下：上轮授信额度未充分使用的原因：【如有】2、上轮授信贷后检查情况：首次贷后检查是否正常，授信用途为xxx，是否按照约定用途使用，上轮授信履约记录情况，授信方案设计是否存在可改进空间；近期贷后检查是否存在预警信号。3、截止xx年x月x日上轮授信综合效益情况：上轮综合效益情况如何，是否达到预期效益。4、上轮授信审批条件执行情况：逐条对应授信审批通知书的放款前提条件和贷后管理要求，详细说明落实情况（如有必要，附相关佐证）；若未落实，须说明具体原因。2. 授信客户与我行供应链金融业务开展情况供应链金融

7、业务描述历来我行与该客户开展的供应链融资业务情况，包括授信、落地情况及对应的利息收入、保证金存款情况、上下游客户拓展等情况。3. 授信客户与我行投资银行、金融租赁业务开展情况投资银行业务包括通过我行开展的结构融资业务、债务融资业务、财务顾问业务、银团贷款业务等。金融租赁业务为通过我行与XXX金融租赁公司开展的金融租赁业务。此处可详述上述业务给我行带来的收益情况。4. 授信客户与我行企业财富管理开展情况企业财富管理管理分为资金业务和资产业务介绍，其中资金业务介绍通过我行办理的资金结算中心、跨行现金管理、电子商务、电子政务业务情况；资产业务为通过我行办理的机构理财、流动和速动资产管理业务情况。详述

8、以上业务给我行带来的综合收益。5、授信客户与我行其他新XXX务开展情况其他新XXX务包括非标投资、本行对信托公司推荐的类信贷基础资产（含XXX信托联动业务），及本行为客户解决实际融资需求直接配置或经过多层交易结构设计最终配置类信贷基础资产，可认定主要风险为某个融资主体信用风险的类信贷理财产品发行业务及类信贷代理信托资金收付业务等。具体了解授信客户截止xx年x月x日在我行的获批新XXX务授信情况，撰写格式可参照同上第1点“授信历史情况表格”。6、 截止xx年x月x日授信客户在我行客户层级和结算情况存款余额客户分层分类本年日均存款年日均存款贷款余额年结算量是否开通网银是否代发工资是否主办行客户年模

9、拟利润我行负债占比是否把握核心资产内部评级芝麻开花入池客户是否办理现金管理7、 授信客户目前在我行的风险分类情况根据我行信贷系统查询显示，截止xx年x月x日，授信客户为未预警客户。【若存在预警因素，应落实原因，并分析该预警因素对本笔业务风险判断的影响】8、 其他需要说明的业务或综合收益9、 授信客户关联公司与我行往来情况撰写格式同上1-8点内容。综上，申请人所属xx系列企业在我行信用额度合计xx万元（不含在审授信xx万元），其中传统业务xx万元（敞口额度xx万元，低风险额度xx万元），新XXX务额度xx万元。10、保证人及其关联企业与我行往来情况保证人所属xx系列企业在我行信用额度合计xx万元

10、（不含在审授信xx万元），其中传统业务xx万元（敞口额度xx万元，低风险额度xx万元），新XXX务额度xx万元。11、其他：【如存在额度切分、赤道原则认定、行业名单、是否我行关联方等内容】三、 客户及关联方基本情况（一） 客户基本资料1. 基本资料卡基本资料基本情况企业名称公司性质归属集团注册地址注册/实收资本成立日期经营范围业务资格资质法定代表人员工人数注册号法定代表人身份证号财务联系人及联系方式银行开户情况组织机构代码贷款卡最新股东构成出资人出资额股权占比行业归属实际控制方是否逃废债企业2. 公司设立与变更描述公司历史沿革，包括设立日期、背景、发起人、设立以来发生的改制、注资、重组、股权转

11、让、公司名称等工商信息变更、股权结构演变、主营内容变化等。3. 公司独立运营情况描述公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的企业是否完全分开、独立运作。公司是否拥有独立完整的研发、采购、生产、销售等业务体系，完全具备面向市场独立经营的能力。主营包括公司资产完整情况（公司所拥有和使用的资产主要包括土地、房屋、机器设备、无形资产等非流动资产和与生产经营相关的流动资产，公司对该等资产拥有合法、完整的所有权或使用权。公司不存在为股东和其他个人提供担保的情形，亦不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。）、人员

12、独立情况、财务独立情况、机构设立独立情况和业务独立情况。4. 其他需要说明的问题如所获荣誉、基本资料提供情况、年检情况说明（二） 股权结构和相关公司基本信息1、组织架构图股权架构图：包括公司股东、股东下属公司、下属投资分子公司或参股公司。结构图内容包括公司名称、控股关系、控股比例申请人内部职能部门架构图及职能简述员工素质介绍。介绍企业员工总人数，现有专业技术管理人员*人，其中享受国务院津贴专家*人，教授级高工*人，中、高级职称*人，一级注册建造师*人、二级注册建造师*人，项目经理*人。2、股东背景必须追溯到申请人的最终股东和最终实际控制人，以及最终股东和最终实际控制人对申请人的持股状况和控制程

13、度。对民营、私营和集体企业，尤其需要说明其创业、发展和经营的历史。说明申请人实际控制人及股东的行业地位，在资金、技术、管理能力、资源优势、上下游产业链等方面是否能够给申请人予以支持；说明实际控制人及股东的资金实力和信用情况，注册资本的实际到资情况；股东或实际控制人为个人的，应了解分析其身体健康、品行素质、经营风格、管理才能、资产状况、是否有无不良行为记录及习惯等。3、管理模式申请人为集团公司或控制多家下属子公司（可参照财务报表的长期投资科目），具体说明集团本部的职能定位，本部对下属子公司在人、财、物等方面的控制度和资金调度能力等。描述集团内公司财务、经营等管理方式，包括但不限于是否设立资金结算

14、中心进行资金归集、对下属公司融资安排等控制情况等内容。若申请人为集团下属子公司，具体说明其在集团中职能定位；集团各公司之间商品买卖关系、集团各公司之间资金互相拆借、拖欠关系等。4、关联公司基本资料描述申请人关联公司名称、成立日期、法定代表人、注册地、主营内容、资产总额、收入状况。具体参考表格如下：公司名称成立日期法人代表注册地注册资本持股比例投资额经营范围1、分公司2、控股子公司3、参股公司上年度公司审计报告数据（如无审计报告，提供上年12月末财务数据）：公司名称资产总额负债总额银行借款主营收入利润总额是否并表1、分公司2、控股子公司3、参股公司5、公司章程描述董事会、股东会、融资和收益分配约

15、定等事宜。6、实际控制个人和管理层介绍按实际控制人和主要管理层人员介绍其职务、行业经验、工作简历等。（三） 其他需要说明的信息如媒体或其他渠道了解的信息。 四、申请人所属行业分析具体说明公司所涉及行业以及所处区域的情况.要点：1、说明行业总体运行情况及市场供求情况。包括行业所处产业生命周期阶段及发展前景，行业门槛及管制要求，行业特征（如周期性、季节性、市场化程度、垄断性等方面）以及行业成功的关键因素。目前总需求、总产能，产品供求关系,原材料供需状况，近期产品及原材料价格走势，近期行业景气程度，存在的主要问题,该行业技术发展状况及其变化趋等。2、对公司所处区域的经济情况和区域内行业情况进行说明。

16、3、说明公司的行业地位、排名及市场占有率，公司在区域经济内的主要竞争优势，公司的经营优势是否具有可复制（易替代性）。4、与行业先进水平及竞争对手的比较等。 5、主要竞争对手简介。 五、申请人经营情况1、生产分析。1）生产资质情况工厂位置、面积、权属等情况（如租赁，提供租赁合同;如自有，提供产权证明）员工人数（须分类，如生产线人数、研发人数、销售人数、行政管理人数等，以及各类人员的平均工资情况）;机器设备（按产品分类生产线多少条，先进的设备有哪些，设计的产能以及近几年的达产率）认证及资格：企业获得的专业技术认证及资质；技术支持情况：研发团队情况，获得哪些专利（列表反映，提供专利证明），每年研发投

17、入情况 2）申请人目前主要产品、生产能力，近三年度实际产量、销售量（集团内、外销售比例）、销售价格及销售额、占主营业务收入的比例、毛利率、市场占比（按品种进行分类）。 XX公司近三年主要产品产销量、价格等统计表 单位：万元、吨项 目 年 年 年产品一 产量 销量 销售价格 销售额产品二2、采购分析。申请人各主要产品所用的各种主要原材料名称及需求量及其主要生产商、供应商、采购流程，原材料和零部件价格及占该产品成本的比例，主要采购的结算模式等。 XX年XX公司主要原材料供货商统计表 单位：万元供应商名称原材料名称采购金额占原料成本比例货款结算方式及账期XX公司XX公司XX公司XX公司其他合计3、销

18、售分析。申请人本部各主要产品的营销方式、营销流程、主要经销商及其经销量，销售模式及资金回笼模式。对主要客户销售量及销售政策、潜在的客户（按购买厂家进行列表分析）。XX年XX公司产品前五位企业销售情况统计表 单位：万元销售单位金额占销售收入比例货款结算方式及账期XX公司XX公司小计如有国内外销售，按国内外销售收入列表分析2009年收入占比毛利毛利率内销出口合计2010收入占比毛利毛利率内销出口合计2011收入占比毛利毛利率内销出口合计4、申请人本年产销规划，经营方针策略及近期执行进展情况。年度产销目标数，截止调查日完成的进度，主要工作策略及措施。 5、企业未来发展规划：要点：具体了解公司未来的主

19、要发展方向和规划；对于正在进行或将要进行产能扩大、产品升级、经营模式转变、经营领域扩大、公司重组、上市计划等重大发展规划的，从资金条件、技术条件、市场培育、目前资产、销售对规划的支持匹配度等方面进行评估，重点说明是否会对公司未来资金链形成较大压力（包括从资金拼盘、资金来源及落实情况等方面）。已实施计划需对计划进展情况进行说明。6、其他：了解公司是否存在其他可能对持续经营产生不利影响的因素，如涉及大额未决诉讼、大额民间借贷等。7、上年度主营收入核实情况：1）、银行流水核实（至少提供借款企业在主要结算行的近6个月流水单）案例：根据企业在2011年7月2011年12月主要结算行流水单，经核查其在我行

20、和他行的贷方流水，具体如下：年份7月8月9月10月11月12月合计XXX*行*行上述合计数额*万元，剔除部分往来款，与2011年度审计报告的主营收入*万元基本相符；如不符，须深入说明原因。2）、纳税情况核实： 案例：企业提供了增值税纳税申报表（2010年12月、2011年12月、2011年3月及2012年3月份）和地税税款缴纳凭证（2010年全年12个月、2011年全年12个月、2012年1-3月份和2011年1-3月份）。增值税为销售产品收入按税率缴纳款项，营业税是售后服务费收入按照税率缴纳税款，税款金额合计如下：年份月份税单种类计税依据对应报表收入备注2010年1-12月增值税153366

21、万元162518万元相符营业税9152万元2011年1-3月增值税2411万元4131万元相符营业税1720万元2011年1-12月增值税193112万元207400万元相符营业税14288万元2012年1-3月增值税11186万元40842万元税款依据较报表收入少27012万元营业税2644万元根据税单数据可知：2010年、2011年全年和2011年1-3月份的税款凭证上所体现出来的销售收入情况与当期报表中的收入相符，而2012年1-3月份纳税凭证上体现的销售收入较当期3月份报表销售收入减少27012万元，主要是由于企业进行上市前期准备，按照立信会计师事务所要求调整收入确认方式所致，今后该客

22、户按照发货验收来确认收入（该公司在今年以前是按照开具发票作为销售收入申报纳税，而今年开始是按照发货验收取得验收单据来确认收入，故此今年3月份税单上体现收入有差额是去年底的订单今年发货所致，企业已于去年对此订单的货物开票并进行纳税申报，故不会重复纳税，但今年才发货，报表按照今年收入确认方式来计算收入）。六、客户财务数据分析与说明(一) 四期财务简表及审计情况涉需要分析本部和合并报表的，需分别填列分析，合并报表应描述各期简表合并范围及变化情况。可视情况对简表内容进行调整。 单位：万元年份2010年2011年2012年X月2011年X月年份2010年2011年2012年X月2011年X月流动资产流动

23、负债货币资金短期借款短期投资应付票据应收票据应付帐款应收股利预收帐款应收利息应付工资应收帐款应付福利费预付帐款应付股利其他应收款应交税金存货其他应交款应收补贴款其他应付款待摊费用预提费用其他流动资产其他流动负债长期投资长期负债固定资产长期借款固定资产原价专项应付款减:累计折旧应付债券在建工程长期应付款无形资产其他长期债券总资产总负债主营业务收入所有者权益主营业务成本股本主营业务经营利润资本公积营业利润盈余公积投资收益未分配利润利润总额资产负债率流动比速动比毛利率销售利润率以上报表数据可由本行信贷系统导出。是否审计、审计单位及审计意见说明，合并范围变化及其他说明。(二) 科目明细1、 货币资金：

24、按存款行、资金余额、其他货币资金数量、贷款留存进行列示。2、 短期投资：按投资品种、余额列示，对大幅变动解释；3、 应收账款：按账龄和坏账准备进行分析；按欠款人、余额、占比、欠款原因、账龄进行列示。原则要求列示客户不低于总额的80%，欠款人较分散的至少列示前10大应收客户；大幅变动解释。4、 其他应收款：按账龄结构、坏账准备进行分析；按欠款人、余额、占比、欠款原因、账龄进行列示，原则要求列示客户不低于总额的80%，欠款人较分散的至少列示前10大应收客户；大幅变动解释。5、 预付账款:按账龄结构、坏账准备进行分析；按收款人、金额、占比、欠款原因、账龄进行列示。原则要求列示客户不低于总额的80%，欠款人较分散的至少列示前10大应收客户；大幅变动解释。6、 存货：按产成品、在产品、原材料和其他进行列示，描述跌价准备情况；描述产成品等构成、存货存放和质押状况；大幅变动原因解释。7、 待摊费用：明细列示及大幅变动原因解释。8、 长期投资：明细列示及大幅变动原因解释。9、 固定资产：按类别名称、原值、取得方式、净值、市场估值（如有）、权属状况、是否抵押、企