商业银行内部评级银行非现场评级报告.docx

1、商业银行内部评级银行非现场评级报告（二）内部评级银行非现场评级报告认可机构名称 : XXX 银行所使用的报表数据的头寸日期：2007年3月 目前检查日期 :2007年3月综合评级目前评级建议评级24理由/评论 C A M E L 综合评级 原CAMEL评级： 2 2 2 2 2 2 根据新的评级等级，建议的评级： 4 4 4 4 3 4调整后的建议评级，相当于原评级等级 2 2 2 2 2 2 (2007年9月10日批准)对目前综合评级（及其变化）的评论该行的整体情况保持稳定。建议给予综合CAMEL评级“4”，这反映了在我们的非现场和现场检查中令人满意的业绩比率和极少的审慎问题。非现场和现场检

2、查发现的主要问题基本上不大并可按常规处理。CAMEL评估表明，该行基本稳健并能够很好地承受业务波动。资本资本充足率从2006年3月底的XX%下降到2007年3月底的XX%，主要是由于2006年下半年XX亿港元的红利流向母公司，这是根据该行降低资本充足率的计划进行的。资本充足率仍大大高于XX%的临界比率和XX%的内部基准。根据该集团进行积极的资本管理以提高资本效率的政策，在更长期内，资本充足率预计有所下降，过剩资本流向控股公司。但是，该行设想对资本充足率进行管理，使之达到至少为XX%的内部参考基准。目前预计没有对资本充足率产生不利影响的重大变化。虽然该行尚未启动正式的资本充足率评估程序，但它已制

3、定了实施计划。考虑这一因素，我们建议将资本评级上调到“4”。资产有问题贷款的比率处于低水平，过去12个月在XX%-XX%的狭窄区间内摆动，2007年3月底有所好转，为XX%，尽管仍高于零售银行为XX%的市场平均值。这在一定程度上可归因于中小企业资产，与其他贷款相比，这些资产中问题贷款相对较高。资产减值准备充足，贷款资产组合也相当多样化。信用风险管理总体上适合该行目前状况并便于今后业务发展，一些小的常规事务除外，该行将在正常经营过程中纠正这些问题。管理该行继续保持可接受的公司治理架构。该行还具有胜任其职的董事会和管理层，建立了适当的系统和控制。在风险管理和内部控制系统方面没有发现重大缺陷。还采取

4、措施提高员工的合规意识并加强合规监测的资源。在此背景下，我们建议将管理评级上调为“4”。收益该行过去几年保持正的稳定收入。2007年上半年该行税后净利润XX亿港元，比去年同期的XX亿港元（不含主要来自2006年处置该行办公楼的XX亿港元的一次性收入）增加XX%。2007年收益表现令人满意（即，资产回报率XX%，股权回报率XX%，成本收入比率XX%）。流动性过去12个月，该行能够将流动性比率平均保持在XX%以上，高质量的可流动资产主要由可销售的债务证券和同业债权组成。制定了流动性管理政策，流动性风险管理框架总体可接受。存款基础多样化，是主要融资来源。在流动性方面还可得到母公司的大力支持。高于同业

5、平均值的资金成本表明，该行可实行更加积极的定价战略。第二支柱监管检查认可机构名称:XXX银行目前检查日期:2007年3月上次检查日期:参考评分得分评论附件最高分最高分最高分本期上期A.在第一支柱下没有直接/全面反映的具体风险 (1)信贷集中度风险A1XXXXXXXXXXXXXXXX贷款资产相当多样化，作为贷款最大类别的不动产贷款占全部境内贷款的XX%。银行账户的利率风险A2XXXXXXXXXXXXXXXX通过适当的风险限额和管理层的适当监督来管理风险。流动性风险A3XXXXXXXXXXXXXXXX具备可接受的风险管理控制框架来监测流动性风险。剩余操作风险A4XXXXXXXXXXXXXXXX鉴于

6、过去几年发生操作损失事件的次数（例如安全存款箱、笔记本电脑被盗和信息技术系统故障），剩余操作风险相对较高。但是，该行已采取补救措施解决这些缺陷。声誉风险A5XXXXXXXXXXXXXXXX过去几年已采取改进措施（例如，增加合规资源并完善操作控制），以降低声誉风险。战略风险A6XXXXXXXXXXXXXXXX战略风险适中。没有迹象表明该行积极奉行并购战略或将其业务重点转出传统的贷款业务。B.系统和控制 (2)风险管理系统B1XXXXXXXXXXXXXXXX具有适当的风险管理政策和程序。特别是，XXX已制定了控制自我评估计划（涉及实物安全、信息安全、监管合规等）并利用主要业绩指标（侧重于违反监管要

7、求的次数、收到的投诉等）来监测风险管理程序的有效性。内部控制系统和环境B2XXXXXXXXXXXXXXXX内部控制系统和环境可接受，但需要进一步改进，以便在该行提高合规意识标准。满足经营需要的基础设施B3XXXXXXXXXXXXXXXX总的来说可接受，鉴于最近发生的信息技术系统故障，互联网证券系统的稳定性除外，正由独立的外部供应商对此进行检查。其他辅助系统B4XXXXXXXXXXXXXXXX具有必要的控制（涉及会计和管理信息系统）和反洗钱系统并与业务规模和性质相符。C.资本充足性和抵御风险的能力 (3)资本充足率评估程序C1XXXXXXXXXXXXXXXX已设立第二版巴塞尔协议实施小组并确定时

8、间表，以便实施资本充足率评估程序。2008年6月将试行内部资本衡量方法。资本充足性和抵御风险的能力C2XXXXXXXXXXXXXXXX资本充足率在2007年3月底保持在XX%，在2007年6月底为XX%，大大高于XX%的最低资本充足率。鉴于资本充足率的这一水平，该行看来能够抵御风险。D.公司治理 (4)D1XXXXXXXXXXXXXXXX公司治理结构可接受，具有胜任其职的董事会和管理层队伍。系统和内部控制总的来说是适当的。总得分XX转换成最低资本充足率的分数XX%风险缓释因子(- %)-无风险增加因子(+ %)-无建议的最低资本充足率XX%综合并表评论最低临界最低临界建议的最低资本充足率XX%

9、XXXXXX（建议最低并表资本充足率的理由）现有最低资本充足率XX%XX在调整最低资本充足率前的观察期（如有必要）批准的最低资本充足率注释：(1)L = 低， M = 中， H = 高(2)S = 强， A = 可接受， W = 弱(3)S = 强， A = 可接受， W = 弱 / E = 优秀， S = 令人满意， U = 不令人满意(4)E = 优秀， S = 令人满意， U = 不令人满意A1信贷集中度风险认可机构名称:XXX银行 目前检查日期:2007年3月风险程度:XX得分:XX2007年3月百万港元占C.B.%得分最高分如果超过基准， 基准 (占以下项目的% )头寸被认为是集中/

10、大额的风险暴露/债权T.L.T.A.C.B.1. 部门集中度报表项目未偿清余额 占以下项目的 % 超过基准？风险权重风险加权的风险暴露 风险加权的风险暴露总额XXXX%XXXX百万港元T.L.T.A.C.B.百万港元 (a) 住房按揭贷款H5(a) 和 H5(b)XXXX%XX%XX%XX%XX住房按揭贷款XX%XX%XX% (b) 信用卡预提款H5(c)XXXX%XX%XX%XX%XX信用卡预提款XX%XX%XX% (c) 对专业人员和个人的其他贷款H5(d) 和 H5(e)XXXX%XX%XX%XX%XX对专业人员和个人的贷款XX%XX%XX% (d) 不动产开发和投资B1(e)和& B2

11、(e)XXXX%XX%XX%XX%XX不动产开发和投资XX%XX%XX% (e) 出租车和PLB贷款G3 和 G4XXXX%XX%XX%XX%XX出租车和PLB贷款XX%XX%XX% (f) 共同融资H3(c) 和 H4(c)XXXX%XX%XX%XX%XX共同融资XX%XX%XX% (g) 贸易融资JXXXX%XX%XX%XX%XX贸易融资XX%XX%XX% (h) 其他见附件XXXX%XX其他经济部门（单独）XX%XX%XX%2.地理集中度 国家数 (a) 对主权评级等于或高于A- (标准普尔) / A3 (穆迪) / A- (惠誉)的国家XX总额XXXX%XX%XX对各个国家的债权XX%

12、XX%XX%的大额跨境债权最大XXXX%XX%XX (b) 对主权评级低于A- (标准普尔) / A3 (穆迪) / A- (惠誉)/没有评级的国家XX总额XXXX%XX%XX对各个国家的债权XX%XX%XX%的大额跨境债权最大XXXX%XX%XX3.非银行中国风险暴露集中度总额XXXX%XX%XX总风险暴露XX%XX%XX%4.对对手方风险暴露集中度 (a) 未豁免大额风险暴露大额风险暴露个数 :XX总额XXXX%XX%XX银行业条例81节下未豁免风险暴露XX%XX%XX%最大XXXX%XX%XX (b) 大额银行风险暴露大额风险暴露个数 :XX总额XXXX%XX%XX银行风险暴露XX%XX

13、%XX%最大XXXX%XX%XX (c) 对非银行关联方的大额风险暴露总额总额XXXX%XX%XX对非银行关联方的风险暴露XX%XX%XX%5.其他集中度请在下面列出XXXX得分XXXXA1信贷集中度风险附件认可机构名称：XXX银行目前检查日期：2007年3月部门集中度细项分类-（h）其他报表项目未偿清余额lance占以下项目的 % 集中度风险权重风险加权的风险暴露Exposure(h)其他 百万港元T.L.T.A.C.B.百万港元 - 纺织品A1(c)XXXX%XX%XX%XX%XX - 鞋类和服装A2XXXX%XX%XX%XX%XX - 金融制品和工程类A3XXXX%XX%XX%XX%XX

14、 - 橡胶、塑料和化学制品A4XXXX%XX%XX%XX%XX - 电子产品A5(c)XXXX%XX%XX%XX%XX - 食品A6XXXX%XX%XX%XX%XX - 饮料和烟草A7XXXX%XX%XX%XX%XX - 印刷和出版类A8XXXX%XX%XX%XX%XX - 制造品-其他A9XXXX%XX%XX%XX%XX - 土木工程B3XXXX%XX%XX%XX%XX - 电气CXXXX%XX%XX%XX%XX - 娱乐DXXXX%XX%XX%XX%XX - 信息技术E3XXXX%XX%XX%XX%XX - 批发和零售贸易FXXXX%XX%XX%XX%XX - 船运G1XXXX%XX%XX

15、%XX%XX - 航空运输G2XXXX%XX%XX%XX%XX - 交通-其他G5XXXX%XX%XX%XX%XX - 酒店、公寓和公共饮食H1XXXX%XX%XX%XX%XX - 金融H2eXXXX%XX%XX%XX%XX - 所有其他杂项H6XXXX%XX%XX%XX%XX - 其他贷款和预付款KXXXX%XX%XX%XX%XXA2银行账户的利率风险认可机构名称:XXX银行目前检查日期:2007年3月风险程度:XX得分:XX 得分 最高分 1.重新定价风险方案：所有货币利率出现200基点变化(a)对认可机构收益的影响头寸2006年6月2006年9月2006年12月2007年3月平均得分影响量百万港元XXXXXXXX影响对收益的影响-占过去3年提取准备金前平均年度经营结果的%XXXXXXXXXXXX(i)- (i) 和 (ii)的平均分XXXX-报告日占资本金的%XXXXXXXXXXXX(ii) (b)对认可机构经济价值的影响头寸2006年6月2006年9月2006年12月2007年3月平均得分影响量百万港元XXXXXXXX影响-报告日占资本金%XX%XX%XX%XX%XXXX对经济价值的影响XXXX2.基点风险