简短明了的检讨书.docx

1、简短明了的检讨书Opportunity has a special affinity for prepared minds.同学互助一起进步（页眉可删）简短明了的检讨书 简短的检讨书篇一：尊敬的老师：您好!开学以来，本人表现仍有欠佳。诸多缺点仍像油漆一样未能完全清除，老师说过不可能一下子全部戒掉，仍被吸引，但一直比上学期努力，未有变本加厉之势，偶有犯之，实属无奈。事情未能有规划的进行，就像个流浪汉只能把未来的宏伟蓝图寄托于明天，殊不知明日何其多?心态像漂浮于空气中的纸屑，不能彻底的安静;外界的诱惑像病毒侵入，欲罢不能。现在我希望自己能收回心思诚心改过，抛弃以前的缺点，我辜负了父母的期望,老师的

2、教诲,学校的培养.同学们应该以我警己!紧记自己的职责,不要在犯这么低级,无聊,愚蠢的错误. 本人以后要本着上课注意听讲记好笔记,下课钻研问题的勤奋精神.不阅读毫无知识内涵与学习无关的垃圾书籍.再次，我这种行为还在学校同学间造成了及其坏的影响，破坏了学校的形象。同学之间本应该互相学习，互相促进，而我这种表现，给同学们带了一个坏头，不利于学校和院系的学风建设。充分领会理解老师对我们的要求，并保证不会在有类似的事情发生。而且要尽量帮助老师给班里营造互帮互学的气氛。望老师给我改过自新的机会.对于这一切我还将进一步深入总结，深刻反省，恳请老师相信我能够记取教训、改正错误，把今后的事情加倍努力干好。同时也

3、真诚地希望老师能继续关心和支持我，并却对我的问题酌情处理。 这是一次十分深刻的检查，我对于我这次犯的错误感到很惭愧，我真的不应该不重视老师说的话，我不应该违背老师的话，我们作为学生就应该完全的听从老师的话，而我这次没有很好的重视到老师讲的话。我感到很抱歉，我希望老师可以原谅我的错误此致敬礼_x日期简短的检讨书篇二：第一章 总则为规范和加强公司内部控制，确保公司各项工作规范、有序运行，最大限度地减少或规避风险，提高公司的经营管理水平。保护投资者的合法权益，根据公司法、证券法、企业内部控制基本规范、上海证券交易所股票上市规则、上海证券交易所上市公司内部控制指引等法律法规、业务规则以及公司章程的相关

4、规定，制定本制度。第二章 范围公司内部控制活动涵盖公司所有的营运环节，包括治理结构、发展战略、组织架构与权责分配、内部审计、人力资源政策与措施、诚信与道德价值观、管理理念与企业文化、社会责任、反舞弊机制、系统信息管理等。公司内控制度除涵盖对经营活动各环节的控制外，还包括贯穿于经营活动各环节之中的各项管理制度，包括但不限于：印信管理、全面预算管理、投资管理、质量管理制度、担保管理、职务授权及代理制度、重大信息内部报告制度制度、信息披露管理制度及对附属公司的管理制度等本标准规定了内控管理制度 。 本标准适用于公司所有部门和所属单位。第三章 术语和定义内部控制是由公司董事会、监事会、管理层以及全体员

5、工共同实施的、旨在合理保证实现公司基本目标的一系列控制过程。第四章 职责1.董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，下设审计委员会是公司内部控制日常工作的决策机构。2.监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，公司审计部行使监督职能，负责对体系运行状况实施监督。3.管理层负责公司内部控制的运行，公司企管策划部作为公司内部控制体系日常管理部门的工作机构。第五章 内部控制的目的1. 确保公司发展战略目标和经营计划的有效实现。2. 合理保证公司经营管理服从政策、程序、规则和法律法规。3. 经济且有效地利用公司资源，提高经营效率和效果。4. 保证公司财务报告及相关信息真实完整。5. 有效保护公司资源，

6、保障公司的资产安全。第六章 内部控制制度应遵循的原则1全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。2重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。3制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成 相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。4适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。5成本效益原则。内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。第七章 公司内部控制的基本要素1. 内部环境，是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的

7、各种内部因素的总称，是实施内部控制的基础。内部环境主要包括治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机制、反舞弊机制等内容。2. 风险评估，是及时识别、科学分析影响企业战略和经营管理目标实现的各种不确定因素并采取应对策略的过程，是实施内部控制的重要环节和内容。风险评估主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对。3. 控制措施，是根据风险评估结果、结合风险应对策略所采取的确保企业内部控制目标得以实现的方法和手段，是实施内部控制的具体方式和载体。控制措施结合企业具体业务和事项的特点与要求制定，主要包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、预算控制、财产保护控制、会计系统

8、控制、内部报告控制、经济活动分析控制、绩效考评控制、信息技术控制等。4. 信息与沟通。信息与沟通，是及时、准确、完整地收集与企业经营管理相关的各种信息，并使这些信息以适当的方式在企业有关层级之间进行及时传递、有效沟通和正确应用的过程，是实施内部控制的重要条件。信息与沟通主要包括信息的收集机制及在企业内部和与企业外部有关方面的沟通机制等。5. 监督检查。监督检查，是企业对其内部控制制度的健全性、合理性和有效性进行监督检查与评估，形成书面报告并作出相应处理的过程，是实施内部控制的重要保证。监督检查主要包括对建立并执行内部控制制度的整体情况进行持续性监督检查，对内部控制的某一方面或者某些方面进行专项

9、监督检查，以及提交相应的检查报告、提出有针对性的改进措施等。企业内部控制自我评估是内部控制监督检查工作中的一项重要内容。第八章 公管理内容和程序1 内部环境1.1 公司须根据国家有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构和议事规则：a）股东大会是公司最高权力机构；b）董事会依据公司章程和股东大会授权，对公司经营进行决策管理；c）总经理和其他高级管理人员由董事会聘任或解聘，依据公司章程和董事会授权，对公司经营进行管理；d）监事会依据公司章程和股东大会授权，对董事会、总经理及其他高级管理人员、公司运营进行监督；e）公司根据实际经营需要设置部门与子公司。公司对子公司实施计划目标管理和监控管理，子

10、公司负责各自的具体经营管理工作。1.2 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。管理层负责公司内部控制的日常运行。1.3 公司在董事会下设立审计委员会。审计委员会对内部控制检查监督工作进行指导，并审阅检查监督部门提交的内部控制检查监督报告。协调内部控制审计及其他相关事宜等。审计委员会负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。1.4 公司应当编制内部管理手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。1.5 公司应当进行内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性。内部审计机构应当结合

11、内部审计，对内部控制的有效性进行监督检查。内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照企业内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。1.6 公司制定和实施有利于公司可持续发展的人力资源政策。人力资源政策包括下列内容：a）员工的聘用、培训、劳动关系的终止与解除；b）员工的薪酬、考核、晋升与奖惩；c）关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度；d）掌握重要商业秘密的员工离岗的限制性规定；e）有关人力资源管理的其他政策。1.7 公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实重视员工培训和继续教育，不断提升员

12、工素质。1.8 公司须开展文化建设，培训积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理观念，强化风险意识。 董事、监事及其他高级管理人员应当在公司文化建设中发挥主导作用。公司员工应当遵守员工行为守则，认真履行岗位职责。1.9 公司须进行法制教育，增强董事、监事及其他高级管理人员和员工的法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督，建立健全法律顾问制度和重大法律纠纷案件备案。2 风险评估2.1 公司应当根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估。2.2 公司开展风险评估，应当准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风

13、险，确定相应的风险承受度。2.3 公司识别内部风险，重点关注下列因素：a）董事、监事及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素；b）组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素；c）研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素；d）财务状况、经营成果、现金流量等财务因素；e）营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素；f）其他有关内部风险因素。2.4 公司识别外部风险，重点关注下列因素：a）经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素； b）法律法规、监管要求等法律因素；c）安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素； d）技术进步、工艺

14、改进等科学技术因素；e）自然灾害、环境状况等自然环境因素；f）其他有关外部风险因素。2.5 公司采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。 公司进行风险分析，应当充分吸收专业人员，组成风险分析团队，按照严格规范的程序开展工作，确保风险分析结果的准确性。2.6 公司根据风险分析的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。公司应当合理分析、准确掌握董事及其他高级管理人员、关键岗位员工的风险偏好，采取适当的控制措施，避免因个人风险偏好给公司经营带来重大损失。2.7 公司应当综合运用风险规避、风险降低、风险分

15、担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。2.8 公司应当结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。3 控制活动3.1 公司结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等措施，将风险控制在可承受度之内。3.2 不相容职务分离控制是指公司全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。3.4 授权审批控制是指公司根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。公司各级管理人员应当在授权范围内行使职权和承担责任。公司对于重大的业务和事项实行集体决策审批或者联签制度，任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策。3.5 会计系统控制是指公