成本分析报告范文精选3篇全文.docx

1、成本分析报告范文精选3篇全文成本分析报告范文精选3篇*，自治区进展改革委对全区7个地州13个调查县(市)*年玉米的单产、生产成本及收益情况进行了调查。 一、每亩主产品产量较上年增加 预测*年玉米平均单产615.74公斤左右，较上年实际单产603.90公斤增加11.84公斤，增幅1.96%。单产增加的主要原因：一是今年气候稳定，春耕时没有受到太大的自然灾害；二是选用优质高产良种，推广先进农业技术，采纳新的耕作方法。预测本年将是玉米丰产年。 二、每亩总成本较上年上升 预测*年玉米每亩总成本461.40元，较上年434.11元增加27.29元，增幅6.29%。其中： (一)生产成本377.82元，较

2、上年增加26.94元，增幅7.68% 1.物质与服务费用为245.41元，较上年增加17.57元,增幅7.71%，其中：种子费较上年增加2.04元，增幅10.94%；化肥费、农家肥费和农药费分别为9.69元、1.41元和0.12元，分别较上年增长10.19%、5.94%和5.74%；机械作业费和排灌费分别为3.13元和3.78元，分别较上年增长9.45%和13.40%；农膜费、畜力费和其他费用分别为0.84元、1.15元和0.61元，分别较上年降低6.66%、18.11%和7.65%。从以上数据来看，受今年年初部分农资价格上涨、成品油价格上涨、水价上调等因素，影响了物质与服务费用略高于去年。

3、2.人工成本为132.41元，较上年增加9.37元，增幅7.62%。其中：家庭用工折价较上年增长11.10%，主要是*年劳动日工价上调，增加了人工成本。 (二)土地成本与上年基本持平 三、每亩净利润、现金收益较上年增加 预测*年玉米亩净利润、现金收益均较上年增加。每亩净利润、现金收益分别为174.55元、371.09元，分别较上年159.25元、341.86元增加15.30元、29.23元，增幅9.61%、8.55%。主要原因：一是玉米市场行情较好，内地需求量增加，销量较去年有所上升；二是随着当前牛、羊肉价格的回升及禽流感疫情影响的消逝，部分农户已开始补栏，饲料需求将逐步恢复。同时，国内*年淀

4、粉和燃料乙醇深加工企业进展迅速，除了酒精行业以外，目前淀粉价格居高不下，淀粉企业对玉米的需求将保持旺盛态势。这些因素都将成为拉动玉米市场价格上升的有利因素。三是随着RM生活水平的提高，人们对食用油的品质有更高的要求，玉米油满足了RM的这一需要，玉米用于榨油的需求量随之增加。 今年全区玉米总的情况是：亩单产、总成本、净利润、现金收益和平均出售价格有所上升。 四、建议 （一）政府部门应加强宏观调控。首先保证化肥的供应，稳定农资价格，操纵其它涉农价格上涨，降低农业生产成本。其次工商、质检部门应进一步加强农资市场监管和检查力度，严力打击假冒伪劣农资上市销售，幸免坑农、害农现象发生。 （二）应加大科技投

5、入力度。应加大农业科技投入力度，使乡镇农业技术部门一方面对农业生产全过程进行技术指导，另一方面对当前耕地土壤状况进行检测，准确了解各地土壤所需钾、氮、磷等元素及用量，提高农民科学施肥的能力，以降低农业生产成本，增加农民收入。 （三）加大信息服务工作。有关部门应拓宽种、养信息服务渠道，做好价格及供需形势分析及监测，减少因价格变动带来的风险。 （四）加强对农民的科技培训力度。加强对农民的科技培训力度，进一步建立和完善农村科技服务体系，大力开展农村各种技能培训，努力提高农民的科学文化素养，增强农民的致富本领。 一、项目概况1 1、项目名称 2、开发地点 3、项目性质 4、项目规模 5、投资方式 6、

6、项目建设单位 7、项目使用功能设置 8、项目的实施 二、编制说明1 三、*成本计算表2 四、*面积和销售收入表5 五、*经济分析表6 六、*敏感性分析表7 一、项目概况 1、项目名称：* 2、开发地点：锦绣家园路 3、项目性质：集商贸、餐饮、娱乐、旅宿、办公于一体的综合小区 4、项目规模： （1）占地面积：总占地面积22127平方米（折合33.19亩） （2）住宅总套数：621套 （3）总建筑面积：49268.1 平方米 其中：单车库1197.1平方米 商业铺面8474平方米 住宅38397平方米 公建1200平方米 （4）估算总造价：7778.54万元，综合单方造价为1578.82元/平方米

7、 5、投资方式：自筹资金 6、项目建设单位：锦绣家园房地产开发有限责任公司 7、项目使用功能设置 （1）1、2、3号楼地层为商业铺面 （2）1、2、3号楼二楼为餐厅及娱乐性用房 （3）1、2、3号楼三、四楼为旅宿及办公用房 8、项目的实施 项目于20XX年底开工，逐步开发，计划在20XX年底全部建成投入使用。 二、编制说明 1、部分项目造价为概算数据。 2、按均衡投入来计算建设期利息（计算本金为直接费）。 三、锦锈家园成本计算表 四、锦锈家园面积和销售收入表 五、锦锈家园经济分析表 六、锦绣家园敏感性分析表 锦绣家园成本计算表 编码 工程项目（费用）名称 计量单位 工程量 单价或费率 造价或费

8、用(元) 楼面造价(元/m2) 百分比(%) 计算公式或说明 1. 一、征地、拆迁补偿费 0 0 11983995 243.24 15.41% 1-1-1 征地费（拍卖价） 亩 33.19 350000 11616500 235.78 14.94% 按实际发生 1-1-1 土地契税 元、% 11616500 3 348495 7.07 0.45% 1-1-1 土地登记公证费 笔 1 19000 19000 0.39 0.03% 2. 二、斟察、设计和前期费 0 0 7423139.9 150.67 9.55% 2-1-1 地形图测绘费 平方米 22127 0.14 3097.78 0.06 0

9、.01% 按土地面积0.14元/平方米 2-1-2 总体规划设计费（定点费） 平方米 22127 2 44254 0.9 0.06% 土地面积2元/平方米 2-2-1 地质勘察费 米 1200 55 66000 1.34 0.09% 按钻深55元/米 2-2-2 建筑设计费 平方米 49268.1 10 492681 10 0.64% 按10元/平方米（建筑面积） 2-3-1 城市市政建设配套费（一级地段） 平方米 48068.1 75 3605107.5 73.17 4.64% 按75元/平方米（建筑面积） 2-4-1 规划治理费 元、 26437455 3 79312.37 1.61 0.

10、11% 土建筑价的3 2-6-1 放线费 点 60 326 19560 0.4 0.03% 放线点326元/点 2-11-1 招标费 元、 26437455 1 26437.46 0.54 0.04% 按土建工程造价的1计算 2-13-1 监理费 元、 26437455 2 52874.91 1.07 0.07% 按土建工程造价的2计算 2-14-1 预结算审计费 元、 26437455 3 79312.37 1.61 0.11% 按土建工程造价的3计算 2-15-1 消防配套费 平方米 48068.1 3 144204.3 2.93 0.19% 按3元/平方米计算（非营业公共配套免） 2-1

11、6-1 施工合同鉴证费 元、 26437455 1 26437.46 0.54 0.04% 按土建工程造价的1计算 2-17-1 噪音费 月 50 1600 80000 1.62 0.11% 1600元/月.幢 2-18-1 建设项目环境影响评价收费 元、 26437455 3 79312.37 1.61 0.11% 按土建工程造价的3计算 2-19-1 避雷安装检测费 支 48 55 2640 0.05 0.01% 检测避雷针55元/支 2-20-1 防洪堤工程建设治理费 平方米 48068.1 3 144204.3 2.93 0.19% 按竣工面积3元/平方米计算 2-21-1 人防治理费

12、 平方米 49268.1 10 492681 10 0.64% 按建筑面积10元/平方米计算 2-22-1 防空地下室易地建设费 平方米 2000 800 1600000 32.48 2.06% 按地层面积800元/平方米计算 2-24-1 工地治理费 项 10 5000 50000 1.01 0.07% 按5000元/项 2-26-2 墙改费（民用） 平方米 49268.1 4.6 226633.26 4.6 0.30% 民用建筑4.6元/平方米 2-27-1 建筑方案评审费 平方米 49268.1 0.2 9853.62 0.2 0.02% 0.2元/平方米 2-29-1 白蚁预防费 平方

13、米 49268.1 2 98536.2 2 0.13% 按3元/平方米(建筑面积) 3. 三、建筑安装工程费 0 0 34065243.5 691.43 43.80% 3-1-1 桩工程 平方米 48068.1 50 2403405 48.78 3.09% 按概算造价 3-1-3 土建工程 平方米 48068.1 550 26437455 536.6 33.99% 按概算造价 3-2-1 室内供水供电、线路安装工程 平方米 49268.1 35 1724383.5 35 2.22% 按概算造价 3-2-2 电梯安装工程 项 10 350000 3500000 71.04 4.50% 按概算造价

14、 4. 四、（小区）配套建设费 0 0 5848500 118.71 7.52% 4-1-1 道路工程 平方米 10000 100 1000000 20.3 1.29% 按概算造价 4-1-2 室外排污排水工程 米 500 410 205000 4.16 0.27% 按概算造价 4-2-1 围墙工程 项 1 100000 100000 2.03 0.13% 按概算造价 4-3-1 室外供电安装工程 项 1 900000 900000 18.27 1.16% 按概算造价 4-4-1 绿化工程 平方米 6600 60 396000 8.04 0.51% 按概算造价 4-5-1 路灯安装工程 盏 5

15、0 350 17500 0.36 0.03% 按概算造价 4-8-1 供配电增容费（贴费） 千瓦 3000 750 2250000 45.67 2.90% 按750元/千瓦 4-13-1 公共配套设施费（托儿所） 平方米 1200 700 840000 17.05 1.08% 按概算造价 4-13-4 公共配套设施费（文化活动站） 平方米 60 700 42000 0.85 0.06% 按概算造价 4-13-7 公共配套设施费（居委会） 平方米 60 700 42000 0.85 0.06% 按概算造价 4-13-11 公共配套设施费（单车棚） 平方米 60 700 42000 0.85 0.

16、06% 按概算造价 4-13-12 公共配套设施费（垃圾中转站） 平方米 20 700 14000 0.28 0.02% 按概算造价 zjf 直接费 0 0 59320878.4 1204.04 76.27% 1.+2.+3.+4.共4项的和 5. 五、治理费 0 0 1930430.79 39.18 2.49% 5-1-1 建设治理费（1.65%） 元、% 59320878.4 1.65 978794.49 19.87 1.26% 直接费的1.65% 5-2-1 销售治理费 元、% 95163630 1 951636.3 19.32 1.23% 6. 六、税费 0 0 7180768.05

17、145.75 9.24% 6-2-1 营业税及附加（5.5%） 元、% 95163630 5.5 5233999.65 106.24 6.73% 按出售房屋总价款的5.5% 6-2-2 带征所得税 元、% 95163630 1.5 1427454.45 28.97 1.84% 6-2-3 印花税 元、 95163630 1 95163.63 1.93 0.13% 销售额的1 6-5-1 建筑面积测量费 平方米 49268.1 1.7 83755.77 1.7 0.11% 6-4-3 房屋竣工总登记费 元、 76020000 1 76020 1.54 0.10% 按评估价的1 6-5-1 教育附

18、加费 元、% 26437455 1 264374.55 5.37 0.34% 按土建筑价的1%计算 7. 七、利息 0 0 7573675.05 153.72 9.74% 7-1-1 利息（按年利率均衡投入） 元、% 59320878.4 5.85 7573675.05 153.72 9.74% 按直接费，年利率5.85%计算 8. 八、不可预见费 0 0 1779626.35 36.12 2.29% 8-1-1 不可预见费（按直接费计） 元、% 59320878.4 3 1779626.35 36.12 2.29% jjf 间接费 0 0 18464500.24 374.78 23.74%

19、5.+6.+7.+8.共4项的和 zzj 总造价 0 0 77785378.64 1578.82 100% 锦绣家园面积和销售收入表 序号 楼层、单元或楼房名称 计量单位 单价 建筑面积(m2) 可售面积(m2) 项目套数 可售套数 销售收入(元) 销售模式 1 住宅 元/? 1350 38397 38397 621 621 51835950 按建筑面积 2 商铺 元/? 5000 8474 8474 0 0 42370000 按建筑面积 3 单车库 元/? 800 1197.1 1197.1 0 0 957680 按建筑面积 4 公共建筑 元/? 0 1200 0 0 0 0 按建筑面积 合

20、计 0 0 0 0 0 95163630 锦绣家园经济分析表 序号 方案名称 地价(万元/亩) 土地费(万元) 项目成本(万元) 土地费比例(%) 销售收入(万元) 利润(万元) 回报率(%) 1 方案一 20 663.8 7176.44 9.25% 9516.36 2339.92 32.61% 2 方案二 25 829.75 7377.14 11.25% 9516.36 2139.22 29.00% 3 方案三 30 995.7 7577.84 13.14% 9516.36 1938.52 25.58% 4 方案四 35 1161.65 7778.54 14.93% 9516.36 1737

21、.82 22.34% 5 方案五 40 1327.6 7979.24 16.64% 9516.36 1537.12 19.26% 6 方案六 45 1493.55 8179.94 18.26% 9516.36 1336.42 16.34% 7 方案七 50 1659.5 8380.64 19.80% 9516.36 1135.72 13.55% 8 方案八 55 1825.45 8581.34 21.27% 9516.36 935.02 10.90% 9 方案九 60 1991.4 8782.04 22.68% 9516.36 734.32 8.36% 10 方案十 65 2157.35 89

22、82.74 24.02% 9516.36 533.62 5.94% 11 方案十一 70 2323.3 9183.44 25.30% 9516.36 332.92 3.63% 12 方案十二 75 2489.25 9384.13 26.53% 9516.36 132.23 1.41% 13 方案十三 80 2655.2 9584.83 27.70% 9516.36 -68.47 -0.71% 14 方案十四 85 2821.15 9785.53 28.83% 9516.36 -269.17 -2.75% 15 方案十五 90 2987.1 9986.23 29.91% 9516.36 -469

23、.87 -4.71% 锦绣家园敏感性分析表 方案名称 项目名称 基本数 敏感性分析结果 变化1 变化2 变化3 变化4 变化5 变化6 变化7 变化8 变化9 变化10 方案一 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 投资变化比例(%) 0 10 -10 -10 15 15 -15 20 20 -20 20 销售收入变化比例(%) 0 10 -10 10 15 -15 -15 20 -15 -20 -20 地价(万元/亩) 20 22 18 18 23 23 17 24 24 16 24 土地费(万元) 663.8 730.18 597.42 597.42 763.37 763.37 56

24、4.23 796.56 796.56 531.04 796.56 项目成本(万元) 7176.44 7894.08 6458.8 6458.8 8252.91 8252.91 6099.97 8611.73 8611.73 5741.15 8611.73 销售收入(万元) 9516.36 10468 8564.72 10468 10943.81 8088.91 8088.91 11419.63 8088.91 7613.09 7613.09 利润(万元) 2339.92 2573.92 2105.92 4009.2 2690.9 -164 1988.94 2807.9 -522.82 1871

25、.94 -998.64 投资回报率(%) 32.61 32.61 32.61 62.07 32.61 -1.99 32.61 32.61 -6.07 32.61 -11.6 销售利润率(%) 24.59 24.59 24.59 38.3 24.59 -2.03 24.59 24.59 -6.46 24.59 -13.12 方案二 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 投资变化比例(%) 0 10 -10 -10 15 15 -15 20 20 -20 20 销售收入变化比例(%) 0 10 -10 10 15 -15 -15 20 -15 -20 -20 地价(万元/亩) 25 27.5

26、 22.5 22.5 28.75 28.75 21.25 30 30 20 30 土地费(万元) 829.75 912.72 746.78 746.78 954.21 954.21 705.29 995.7 995.7 663.8 995.7 项目成本(万元) 7377.14 8114.85 6639.43 6639.43 8483.71 8483.71 6270.57 8852.57 8852.57 5901.71 8852.57 销售收入(万元) 9516.36 10468 8564.72 10468 10943.81 8088.91 8088.91 11419.63 8088.91 76

27、13.09 7613.09 利润(万元) 2139.22 2353.15 1925.29 3828.57 2460.1 -394.8 1818.34 2567.06 -763.66 1711.38 -1239.48 投资回报率(%) 29 29 29 57.66 29 -4.65 29 29 -8.63 29 -14 销售利润率(%) 22.48 22.48 22.48 36.57 22.48 -4.88 22.48 22.48 -9.44 22.48 -16.28 方案三 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 投资变化比例(%) 0 10 -10 -10 15 15 -15 20 20

28、 -20 20 销售收入变化比例(%) 0 10 -10 10 15 -15 -15 20 -15 -20 -20 地价(万元/亩) 30 33 27 27 34.5 34.5 25.5 36 36 24 36 土地费(万元) 995.7 1095.27 896.13 896.13 1145.06 1145.06 846.34 1194.84 1194.84 796.56 1194.84 项目成本(万元) 7577.84 8335.62 6820.06 6820.06 8714.52 8714.52 6441.16 9093.41 9093.41 6062.27 9093.41 销售收入(万元

29、) 9516.36 10468 8564.72 10468 10943.81 8088.91 8088.91 11419.63 8088.91 7613.09 7613.09 利润(万元) 1938.52 2132.38 1744.66 3647.94 2229.29 -625.61 1647.75 2326.22 -1004.5 1550.82 -1480.32 投资回报率(%) 25.58 25.58 25.58 53.49 25.58 -7.18 25.58 25.58 -11.05 25.58 -16.28 销售利润率(%) 20.37 20.37 20.37 34.85 20.37

30、-7.73 20.37 20.37 -12.42 20.37 -19.44 方案四 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 投资变化比例(%) 0 10 -10 -10 15 15 -15 20 20 -20 20 销售收入变化比例(%) 0 10 -10 10 15 -15 -15 20 -15 -20 -20 地价(万元/亩) 35 38.5 31.5 31.5 40.25 40.25 29.75 42 42 28 42 土地费(万元) 1161.65 1277.82 1045.49 1045.49 1335.9 1335.9 987.4 1393.98 1393.98 929.32 1393.98 项目成本(万元) 7778.54 8556.39 7000.69 7000.69 8945.32 8945.32 6611.76 9334.25 9334.25 6222.83 9334.25