董秘考试复习试题2.docx

1、董秘考试复习试题2董秘考试复习试题 2，个人获得股票不超过305、不得授予股票的时间306、股票期权不得用于308、行权价格 :专业意见，可以聘请司在股权激励草案中充分分析和披露314、重大事项和股权激励的披露间隔不得低于315、同时采取期权和限制性股票两种激励方式的，必须聘请320、一个月内解聘董事会秘书情形301、最近一年否定或无法表示意见的审计报告 ; 一年内证监会行政处罚 302、 3年内收到深交所公开谴责 ;3 年内收到证监会行政处罚 ;无货限制民事能力 ; 经济罪 刑满未 5 年; 破产或吊销营业执照责任人未满 3 年;个人有较大债务到期未偿还。303、担保、贷款等财务资助304、

2、回购，增发 ;10%;1%305、定期报告 30 日前，重大事项至公告 2 日内，可能影响股价的事项公告 2日内 306 、低压、还款、担保307、1 年;10 年308、摘要公告前 30 日均价和前 1日股价低者309、董事会讨论提交股东大会审议 ; 律师要出具专业意见310、定期报告 2 日后至下一个定期报告 10日前; 重大事情和影响股价事情公 告 2 日内 311 、薪酬与考核委员会 ; 律师; 独立财务顾问312、20 日;30 日;6 个月313、摘要公告日前 20 日股价均价的 50%;对股东权益摊薄的影响314、 30日315、独立财务顾问316、前三年平均水平 ; 不得亏损3

3、17、原因 : 存在不确定性，属于临时商业机密，及时披露会损害公司或误导消 费者; 条件: 尚未泄密，董监高书面承诺保密，股票未发生异常波动 ; 两个月318、负责信息披露事务 ; 负责投资者关系和股东资料管理 ; 组织筹备董事会和 股东大会 ;负责信息披露的保密工作 ;组织董监高的法律培训 ; 督促董监高遵守规则 承诺。 319 、限制或无民事能力 ;经济罪刑满未 5 年;破产或吊销执照责任人未满 3年;个人有重大未偿还债务 ; 行政处罚未满 3 年;3 年内收到公开谴责或 3次通报批评;公司现任监事。 320 、出现上条情况之一 ; 三个月不能履行职责 ; 履行职责时出现重大错误或疏漏给投

4、资者带来重大损失 ; 违反法律法规给投资者带来重大损失。332、公告股东大会决议前，召集的股东持股比例不低于，召集股东露符合要求的公告。应该在发出通知前申请免提交股东大会审议。进行评估，评估基准日和协议签署日期不超过准，经过 12 个月累计算达到除应当进行外，还应该提的较高者作为计算标339、购买或出售资产以321、5 日;10 日322、已发行;总股本大于 5000万;发行 25%以上（4 亿， 10%）;3年无重大违法记录，会计报告无虚假记录。323、债券期限大于 1 年; 债券发行额大于 5000万;仍符合发行条件324、期限大于 1 年;总股本大于 15 亿; 债券发行额大于 5000

5、万; 认股权证存续 期大于 6 个月，仍符合发行条件。325、董事会专项说明、独立董事意见、监事会对董事会有关说明意见和决议、会计师事务所说明326、非无保留意见的依据和理由 ; 对公司经营业绩的影响具体金额，是否导致 盈亏变化 ; 有没有违反会计准则和信息披露规范性意见。327、转股价格历次调整 ;累计转股情况 ;前十名债券持有人 ;担保人盈利能力重大变化; 公司负债、资信以及未来的还债安排。328、签署协议 ; 董事会决议 ; 公司知悉或应该知悉时。329、难以保密 ; 市场传闻 ;股价异动330、对已披露重大事情的新决议 ;对已披露重大事项或当事人签署协议或意向书，上述意向书或协议发行重

6、大变 更 ; 获得有关部门批准或否决 ;逾期付款，应改披露原因和付款安排 ;标的过户交付或过户事宜，过期 3个月的要披露原因，然后没 30日公告进展 ;已披露事件发生对股价影响较大的进展和变化。335、设计资产总额达到总资产 10%;标的的营业收入达到营业收入 10%且 1000万;标的净利润达到净利润的 10%且 100万;标的成交金额达到 10%且1000万;标的产生的净利润达到 10%且 100 万。336、上述数字乘以 5337、每股收益的绝对值低于 0.05 元338、有证券、期货资格的会计师事务所 ;6 个月; 有证券、期货资格的资产评估 机构;1 年 339 、资产总额和成交金额

7、 ;30%;审计或评估 ;股东大会，三分之二通过。342、担保后续出现的及时披露情况二通过。人。343、关联法人的情形 :344、关联自然人的情形 :348、免于履行关联交易披露义务事项 :（ 答案中包括公开拍卖，招标 ）的，需要及时披露，计算方法采用350、需要进行业绩预告的情形，可以豁免的情形351、业绩预告和修正公告最迟日期，条件需要及时公告。353、可转换公司债券需要及时公告情形 :日内至少发布次赎回公告。赎回公告应当载明赎回的程序、价格、付355、上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的款方法、时间等内容。在可以行使回售权的年份内，上市公司应当在每年首次满足日内披露付息公

8、当载明回售的程序、价格、付款方法、时间等内容。告，在可转换公司债券期满前日内披露本息兑付公告。356、上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前340、单次超过净资产 10%;总额超过净资产 50%后的任何一次 ; 为负债率超过70%的对象提供担保 ; 累积 12 个月超过总资产的 30%;累积 12个月超过净资产的 50%且绝对金额超过 5000万; 为控股股东和实际控制人提供的担保。341、需要董事会三分之二 ; 累积 12 个月超过总资产的 30%342、担保逾期 15 日未履行偿还义务 ; 担保人破产，清算。343、直接、间接控制上市公司 ; 有关联法人控制的法人、组织 ;关联自然人控

9、制的法人、组织 ;关联自然人任董监高的企业 ;5%以上法人及一致行动人 ; 实质重于 形式原则。344、直接、间接持股 5%以上自然人 ;上市公司董监高 ;前面两项的家庭成员 ; 关 联法人企业的董监高 ; 实质重于形式原则。345、前 12 个月和后 12 个月有以上情形的。346、50 万;500 万且占审计净资产的 0.5%;5000 万且占审计净资产的 5%;审计或评估;股东大会 347 、签订关联交易协议，要估计金额 ; 没有金额提交股东大会审 议;三年后要重新披露 348、现金认购证券 ;作为承销团承销证券 ; 依据股东大会决 议获得分红、股息等 ; 公开招标、公开拍卖业可以申请。

10、349、1000万;净资产 10%;累积 12个月计算。350、亏损; 扭亏;净利润变化超过 50%(半年报、三季报、年报每股收益少于 0.03、0.04、0.05 的免于披露 ); 鼓励净利润变化 30%也进行预告。351、最迟披露日期 7.15 、 10.15 、1.31; 差别 10%需要马上修正 ;差别 20%需要致歉，确认责任人。披露过程中以 30%、500 万为阶段衡量。352、 3日前，董事会决议前一日，前十大股东持股情况 ; 前 3日，变动 1%353、:（ 一） 要调整转股价格 ;（ 二） 可转换公司债券转换为股票的数额累计达到 股份总额的 10%的;（ 三） 公司信用状况发

11、生重大变化，可能影响如期偿还债券本息 的 ;（ 四） 可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼，或者涉及合并、分 立等情况的 ;（ 五） 未转换的可转换公司债券数量少于 3000 万元人民币的 ;（ 六） 有 资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或公司的信用进行评级，并已出具信用评级结果的 ;（ 七） 可能对可转换公司债券交易价格产生较大影响的其他重大事件发布一次，余下一次回售公告发布的时间视需要而定。次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的交易日停止交易的事项。363、上市公司应当在股票交易实行退市风险警示之前个交易日发布公所引起的股份变动情况。告；因为年报、中报会

12、计错误或未出具问题被*ST期间，公司应当至少发布次风险提示公告；因为不具备上市条件被*ST的，公司应该在364、因为亏损被实行*ST的，公司进行重大资产重组且满足以下全部条件的,可以申请撤销 *ST:365、上市公司出现下列情形之一的，本所有权对其股票交易实行其他特别处理:366、因为公司违规向大股东及其关联人提供担保而被 ST的，公司应当至少，披露 。撤销该企业的ST,必须要367、暂停上市条件368、因为亏损被*ST的企业预计再度亏损的，要在会计年度结束后359、每一个季度357、代办股份系统转让。20个交易日、三次、公告 5 日内、回售实施期间。360、股东大会 ； 泄露重要信息 ； 一

13、场波动 ； 定期报告出具非标准意见 ； 未出定期 报告（2 个月内 3 次风险提示公告 ）； 重大会计失误或虚假 （2 个月内 3 次风险提示公 告）； 严重违法行为 ； 临时或定期报告不符合规定且不改正 ； 交易所失去信息来源 ； 股 权变动不具备上市条件 （公众股低于 25%）（10 日风险提示、 20日停牌）； 要约收购期 满至公告日。 （停牌期间 5 日一个公告 ）361、债券余额小于 3000万、发布公告后 3日内停止 ;债券期满前 10天;赎回期间停止交易。 362、两年亏损 ； 改正会计方法后两年亏损 ； 会计错误不改停牌 2 个 月以上;年报、中报过期停牌 2 个月以上; 股票

14、不具备上市条件一个月内未提出解决 方法; 法院受理重整、和解、破产清算等申请 ; 出现可能导致公司解散的情形。363、1个交易日 ;3 次;股票恢复交易当日、发布可能被终止上市的风险提示364、 （一）出售全部经营性资产和负债，同时购买其他资产且已实施完毕 ；（ 二） 通过购买进入公司的资产是一个完整经营主体，该经营主体在进入公司前已在同一 管理层之下持续经营三年以上 ;（ 三） 公司本次购买进入的资产最近一个会计年度经 审计净利润值为正值 ;（ 四） 经注册会计师审核的盈利预测显示，公司完成本次重组 后盈利能力增强，经营业绩明显改善 ;365、 （一） 最近一个会计年度的审计结果显示其股东权

15、益为负值 ；（ 二） 最近一个会计年度被出具无法表示意见或否定意见的审计报告 ；（三）刚撤销*ST或者恢复上市首年显示净利润为负 ;（ 四） 公司生产经营活动受到严重影响且预计在三个月以 内不能恢复正常 ;（ 五） 公司主要银行账号被冻结 ;（ 六） 公司董事会无法正常召开会 议并形成董事会决议 ;（ 七） 公司对控股股东进行违规担保且严重 ; 366 、至少每月 发布一次，资金占用或违规对外担保的解决进展情况 ； 会计审核饱和和独立董事独 立意见。367、因为亏损被*ST 一年后继续亏损的；会计错误未改正和未出具年报中报被*ST两个月仍然继续维持情形的；股权分布不符合上市条件被*ST六个月后

16、仍然不符合上市条件的 ； 公司股本总额发生变化不具备上市条件 （3000 万）； 公司有重大违法 行为。368、 20日； 可能被暂停上市的风险提示公告 ； 再发 2 次369、 （一）公司有重大违法行为 ；（ 二）公司情况发生重大变化不符合可转换公司 债券上市条件 （5000 万、 40%）；（ 三）发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用 ;（ 四）未按照公司可转换公司债券募集办法履行义务 ;（ 五） 公司最近两年 连续亏损 ;（ 六） 公司股票被暂停上市。 370 、（ 一）因为亏损停牌一年后未能及时披 露年报、或继续亏损、或未能在 5个交易日内提出恢复上市申请 ; （ 二）因

17、为不改正 会计方法和未披露中年报被停牌 2 个月后，仍未改正或未能在 5 个交易日内提出恢 复上市申请 ; 因为股权分布未达到上市条件被停牌六个月仍未达到条件 ;（ 三）因为股 权分布未达到上市条件被停牌未在一个月内提出解决方案 ;（ 四） 因为要约收购使得 股权分布不符合上市条件未能在 5 个交易日内提出申请、或申请了但是期限内仍然 未能符合条件 ;（ 五）股本总额不具备上市条件且期限内仍不符合 ;（ 六） 要约收购后提 出终止上市申请 ;（ 七） 暂停上市期间股东大会作出终止上市决议 ;（ 八） 破产、解 散;（ 九）恢复上市申请未被受理、批准。 371 、在十五日内作出决定 ; 在 45 日内进 入股份系统转让