理财二级专业能力题库.docx

1、理财二级专业能力题库国家理财规划师（二级） 一、单项选择题每题所给的选项中只有一个正确答案，本部分共70题1、一般认为，保险具有（ ）等基本职能，以及由此派生出来的防灾防损、投资理财等职能。A.储蓄理财、分散风险 B.融通资金、风险隔离 C.分散风险、补偿损失 D.保障生活、防范风险正确答案：C 参考解析：一般认为，保险具有分散风险、补偿损失等基本职能，以及由此派生出来的防灾防损、投资理财等职能。2、小陈刚毕业两年，小有积蓄，希望购买一套住房，用于自己居住。对他而言较为合适的选择是（ ）。A.一套50平方米的小户型 B.一套90平方米的中户型 C.一套130平方米的大户型 D.一套200平方米

2、的别墅正确答案：A 参考解析：对单身客户，选择60平方米以下的小户型或30平方米以下的超小户型比较合适。3、老王今年62岁，两年前从单位退休。关于他所处的生命周期的表述中，不正确的是（ ）。A.老王正处于退休老年期 B.该时期是指从退休到生命结束的一段时期 C.这个阶段，应该考虑的首要风险是死亡的风险 D.其次还要考虑疾病的风险正确答案：C参考解析：在这个阶段，应该考虑的首要风险是养老的风险，必须保证老有所养，这样才会老有尊严。4、企业年金所需费用由（ ）和职工个人共同缴纳。A.国家 B.企业 C.地方政府 D.工会正确答案：B参考解析：企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。5、一般来说，

3、无社保者考虑商业医疗保险的优先顺序为（ ）。A.费用报销型医疗保险收入津贴型保险长期护理医疗保险重大疾病保险B.费用报销型医疗保险重大疾病保险收入津贴型保险长期护理医疗保险C.重大疾病保险收入津贴型保险费用报销型医疗保险长期护理医疗型保险D.重大疾病保险费用报销型医疗保险收入津贴型保险长期护理医疗保险正确答案：B 参考解析：一般来说，无社保者考虑商业医疗保险的优先顺序为：费用报销型医疗保险重大疾病保险收入津贴型保险长期护理医疗保险。6、对于购房面积，不同的家庭应该有不同的选择，三口之家适宜买（ ）房产。A.60平方米以下的小户型 B.80-120平方米之间的中户型C.110-130平方米的大户

4、型 D.200平米的高层住宅正确答案：B参考解析：三口之家适宜购买中户型房屋，即面积在80-120平方米之间的套型，同时也要掌握其他类型家庭购房面积的选择7、下列关于理财规划建议书封面的说法，错误的是（ ）。A.理财规划单位名称可以由理财规划师姓名替代B.一般包括三个方面：标题；执行该理财规划的单位；出具报告的日期C.标题通常包括理财规划的对象名称及文种名称两部分D.日期应以最后定稿，并经由理财规划师单位决策人员审核并签章，同意向客户发布的日期为准正确答案：A参考解析：根据理财规划师工作要求的规定，理财规划师不得单独从业，而必须以所在机构的名义接受客户的委托，因此封面上务必注明受托单位名称，也

5、可注明具体设定该项理财规划的理财规划师的名字，但不可仅注明理财规划师姓名，而缺少单位名称。8、王某是一名民营企业家，因债权债务问题发生法律诉讼，银行里的股票、资金均被冻结。但他所投保的人寿保单的现金价值却并未受到影响，这是反映了保险的（ ）A.储蓄理财功能 B.风险保障功能 C.资产保护功能 D.避税功能正确答案：C 参考解析：这反映了保险的资产保护功能。因为人寿保险合同是以人的寿命和身体为保险标的，依据保险法未经被保险人书面同意，保单不得转让或者质押，因此当所有的财产都被冻结甚至拍卖时，人寿保险的保单不会被冻结和拍卖，而其保单贷款功能则又使其成为最好的“变现”工具。即便企业遇到破产情形，也不

6、会因此一贫如洗。9、李小姐购房向银行贷了60万元，贷款20年，采用等额本息还款法，假设贷款利率为7.05%。如果在没有提前还贷情况下，李小姐一共支付（ ）元利息给银行。A.423000.00 B.520755.89 C.235898.79 D.367452.82正确答案：B10.关于理财规划师在对宏观经济形势进行分析和预测时的说法，不正确的是（ ）。A.要关注经济统计信息，掌握实时的经济运行变动情况B.要密切关注各种宏观经济因素，如利率、汇率、税率的变化C.要对各项宏观指标的历史数据和历史经验进行分析D.政府及科研机构的分析和评论意义不大，没必要关注正确答案：D参考解析：理财规划师在对宏观经济

7、形势进行分析和预测的时候要注意以下几点：关注经济统计信息，掌握实时的经济运行变动情况；密切关注各种宏观经济因素，如利率、汇率、税率的变化；对各项宏观指标的历史数据和历史经验进行分析；关注政府及科研机构的分析评论，判断财政政策的作用效果以便掌握宏观经济形势对投资行为、储蓄行为及金融市场的影响，从而提出符合实际的投资规划建议。11、下列不属于现金或现金等价物的是（ ）A.活期存款 B.定期存款 C.货币市场基金 D.人民币理财产品正确答案：D 参考解析：人民币理财产品的流动性较差，不能作为现金或者现金等价物。12.赵先生有一套价值80万的房产，申请了贷款，每月还款额相同，则他申请的是（ ）还款法。

8、A.等额本金 B.等额本息 C.等比递增 D.等额递减正确答案：B 参考解析：等额本息还款法是每月还款本息和相同的还款方式。13.理财规划师在收集客户信息时，（ ）不应直接填入客户资产负债表。A.活期存款总额 B.股票的市场价值 C.寿险现金价值 D.投资收入正确答案：D 参考解析：投资收入应填入收入支出表14.王先生打算购买一套面积为100平方米，价格为8000元/平方米的房子，打算首付3成，其余部分申请住房商业性贷款，利率为5.8%，期限为10年，王先生采用等额本金还款法，则第一个月需要偿还（ ）元。A.7373.34 B.7380.34 C.7425.34 D.7476.34正确答案：A

9、 参考解析：王先生的贷款总额为80001000.7=560000，每个月需要偿还的本金为560000/120=4666.67，第一个月需要偿还的利息为5600005.8%/12=2706.67，则第一个月的还款额为4666.67+2706.67=7373.3415.结婚必须符合法定的条件，下列人员中禁止结婚的是（ ）A.身为姑表兄妹的小张和小王 B.患有医学上认为不应当结婚的疾病，婚前已治愈的小李C.婚姻被宣告无效的小夏D.已经诉讼离婚的小陈正确答案：A 参考解析：三代以内的旁系血亲禁止结婚，姑表兄妹属于三代以内的旁系血亲。16.任何一项退休养老规划都必须充分考虑经济社会发展等客观因素的影响，

10、下列不属于这一客观因素的是（ ）A.性别差异 B.经济运行周期C.人口结构 D.利率及通货膨胀的短期变动正确答案：D 参考解析：任何一项退休养老规划都必须充分考虑经济社会发展等客观因素的影响，这些不以个人意志为转移的影响因素大致可以包括：退休时间；性别差异；人口结构； 经济运行周期；利率及通货膨胀的长期趋势。17.李先生与张女士结婚后不久，张女士发现李先生隐瞒了真实的婚姻状况，其与郑女士已于两年前进行了婚姻登记，且没有办理离婚手续，则张女士的婚姻（ ）。A.是有效婚姻，因为已经办理结婚登记 B.是无效婚姻，因为李先生重婚C.是可撤销的婚姻，因为李先生重婚 D.是可撤销婚姻，因为李先生欺诈张女士

11、正确答案：B 参考解析：重婚是婚姻法明确禁止的行为，重婚导致在后缔结的婚姻无效。18.张女士1998年参加工作，2013年退休。如果她的社保费缴费基数是3000元，当年所在地的社会平均工资是4000元，则张女士可以领取的基础养老金是（ ）元。A.425元 B.475元 C.525元 D.575元正确答案：C 参考解析：张女士可以领取的基础养老金为：（3000+4000）/21%15=525（元）19.客户的投资目标中，短期目标一般指需要（ ）年左右能实现的愿望。A.1 B.2 C.5 D.10正确答案：A参考解析：本题考查的是投资目标的划分：短期目标是指在短时间内（一般1年左右）就可以实现的目

12、标。长期目标是指一般需要10年以上时间才能实现的愿望。20.小左所在单位福利较好，2012年为工作3年以上的员工购买了商业险，则将来员工从保险公司获得的保险金按税法规定应当（ ）A.缴纳个人所得税 B.免税 C.由企业代缴所得税 D.员工与企业各自缴纳50%正确答案：B 参考解析：根据有关规定，企业拿出职工工资总额的4%为员工投保商业保险是完全免税的，如若补缴金额较大的还可获得“不低于三年的期间内分期均匀扣除”费用的权限；同时由于员工将来从保险公司获得的保险金按税法规定也同样是免税的，因此不论是企业还是个人都可获得资产保全。21.对于客户的保险规划，下列说法错误的是（ ）A.对于保额和保费的确

13、定，可以使用双十原则，即用年收入的10%购买10倍的保额B.人寿保险是针对客户的生命风险进行规划C.健康保险是针对客户的人身意外进行的规划D.对于不动产，可以建议客户购买家庭财产综合保险正确答案：C 参考解析：健康保险是针对客户的人体健康进行的规划。22.“以房养老”是一种新型养老方式。以下对其描述错误的是（ ）。A. “以房养老”又称“倒按揭”B.其本质是以房产作抵押，向银行借款C.借款人去世后，金融机构获得房屋产权，但房产增值部分由借款人的继承人享有D.借款人在获得现金的同时，依然有房屋的居住权正确答案：C 参考解析：借款人去世后，金融机构获得房屋产权，房产增值部分由金融机构享有。23.理

14、财规划师在为客户进行职业规划的过程中，进行的SWOT分析不包括（ ）。A.优势 B.挑战 C.潜力 D.机遇正确答案：C 参考解析：SWOT中四个字母分别表示的含义为：优势（Strengths）、劣势（Weaknesses）、机遇(Opportunities)、挑战（Threats）。理财规划师应试着让客户分析自己的性格、所处环境的优势和劣势，以及一生中可能会有哪些机遇，职业生涯中可能有哪些威胁。24.通常，客户应保持相当于（ ）个月生活开支额度的现金储备比较适宜。A.1 B.2 C.3-6 D.12正确答案：C 参考解析：通常，客户应保持相当于3-6个月生活开支额度的现金储备比较适宜。25.

15、退休后的收入实际是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休金的不同“防线”。其中，保障退休后生活的第一道“防线”应当是（ ）。A.国家的社会保险制度 B.企业年金收入C.商业性养老保险 D.个人储备的退休养老基金正确答案：A 参考解析：保障退休生活的第一道“防线”应当是国家的社会保险制度，如我国企业职工退休后获得的城镇企业职工基本养老保险金及公务员的退休金。第二道“防线”应当是企业年金收入。第三道“防线”应当是商业性养老保险的保险金收入。第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金。第五道“防线”应当是房产变现收入。26.关于可撤销婚姻与无效婚姻的异同点，下列说法错误的是（ ）

16、。A.两者都履行了结婚登记手续 B.两者都欠缺法定的结婚条件C.请求宣告婚姻无效和请求撤销的期间相同 D.请求权人不同正确答案：C 参考解析：两者请求权的存续期间不同。无效婚姻可以在婚姻无效原因消除前的任何时候提出请求宣告婚姻无效，而可撤销婚姻必须在结婚登记后一年内提出可撤销请求。如果一方被非法限制人身自由，应在恢复人身自由之日起1年内提出，超过法定期间，当事人撤销婚姻的请求权即消灭，不得再提出请求。27.下列关于企业年金与基本养老保险关系的描述，正确的是（ ）。A.所有企业都必须建立企业年金计划 B.效益良好的企业可以建立企业年金计划C.企业可以选择企业年金和基本养老保险之一建立 D.企业年

17、金和基本养老保险缺一不可正确答案：B 参考解析：企业年金以前被称为补充养老保险，是在我国逐步壮大的一种保险形式。个人能否参加企业年金计划往往不完全由个人决定，而是由企业的经营状况及企业和员工的共同意愿所制约。从个人来看，企业年金对于退休养老规划的可规划性在一国的社会保障制度上，但也不是太强。28.针对拥有下列成员的家庭，一般来说，理财规划师应优先考虑（ ）的保险需求。A.中年夫妇 B.孩子 C.老人 D.兄妹正确答案：A 参考解析：中年的夫妇是家庭中最主要收入来源，在做家庭的保险规划师，理应优先考虑。29.在（ ）中，一般根据以往的数据和经验，运用概率论来量化风险，用计算期望值的方法来选择节税

18、方案。A.确定性风险节税原理 B.不确定性风险节税原理C.直接性风险节税原理 D.间接性风险节税原理正确答案：A 参考解析：在确定性风险节税中，一般根据以往的数据和经验，运用概率论来量化风险，用计算期望值的方法来选择节税方案，选择A项。30.徐先生今年40岁，开始为自己储备养老金，每年向账户中存入50000元，年投资收益率为10%，则60岁退休时，可以积累（ ）元。A.2497414.13 B.2630242.11 C.2863749.97 D.3368632.45正确答案：C 参考解析：N=20，I/YR=10，PMT=-50000，FV=2863749.9731.针对不同的人，不同的风险，

19、理财规划师可以采取不同的风险管理技术，其中最重要的风险管理技术是（ ）。A.风险控制 B.风险转移 C.风险分散 D.风险保留正确答案：B参考解析：风险转移是最重要的风险管理技术。32.（ ）私募基金的优点在于治理结构较为清晰，但是缺陷在于要面对双重征税的问题。A.公司型 B.契约型 C.有限合伙型 D.虚拟性正确答案：A 参考解析：公司型私募基金的优点在于治理结构较为清晰，但是缺陷在于要面对双重征税的问题，即公司盈利要缴纳企业所得税，于此同时投资者的资本利得也要缴纳个人所得税。33.下列( )不属于现金等价物。A.活期储蓄 B.货币市场基金 C.各类银行存款 D.股票正确答案：D 参考解析：

20、现金规划的一般工具有现金、相关储蓄品种、货币市场基金、信用卡、保单质押和典当融资，而股票的流动性没有以上工具强，因此不属于现金等价物。34.2012年，秦先生与何女士离婚，12岁的女儿玲玲归何女士抚养。2012年12月玲玲将同学小玉打伤，需赔偿医药费1万元，何女士因下岗生活困难，仅能承担4000元医药费，则秦先生（ ）。A.不承担赔偿责任，因已与何女士离婚 B.不承担赔偿责任，因玲玲归何女士抚养C.承担4000元的赔偿责任 D.承担6000元的赔偿责任正确答案：D 参考解析：本题考查夫妻离婚后未成年子女抚养的相关内容，未成年人造成他人伤害的，先由与未成年人生活的一方承担赔偿责任，不足的部分则由

21、双方共同承担，也就是说不与未成年人共同生活的一方承担的是补充连带责任。35.下列对于消费和投资规模与收入相匹配的理解不正确的是（ ）。A.对于收入水平不高的人，或者开支很大、少有结余的家庭，应利用借贷来投资股票，迅速增加投资收益B.对于高收入的个人和家庭，可以拿出较多资金投资，实现更高的收益C.理财规划师应该充分考虑投资风险，依据客户的收入水平来确定其投资规模D.适度的借贷可以帮助客户及时缓解流动性压力，提高他们的生活质量正确答案：A 参考解析：对于收入水平不高的人，或者开支很大、少有结余的家庭，做投资规划必须小心谨慎，不适合借贷投资。36.质押保单必须具有现金价值才可以质押贷款，以下不能质押

22、贷款的是（ ）。A.医疗保险 B.养老保险 C.分红型保险 D.年金保险正确答案：A 参考解析：质押保单本身必须具有现金价值，人身保险合同可分为两类：一类是医疗保险和意外伤害保险合同，此类合同属于损失补偿性合同，与财产保险合同一样，不能作为质押物；另一类是具有储蓄功能的养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同，此类合同只要投保人缴纳保费超过1年，保单就具有了一定的现金价值，保单持有人可以随时要求保险公司返还部分现金价值。当然，多数保险公司规定，投保人必须缴纳保费满两年且保单生效满两年才能申请贷款。37.小任购买了一份年金保险，合同中约定仅在小任生存期间定期给付年金，死后保险人则不再承担

23、给付责任。这种年金保险是（ ）。A.固定期间终身年金 B.带返还终身年金C.纯粹终身年金 D.定期生存年金正确答案：C 参考解析：纯粹终身年金是一种仅在年金领取人生存期间定期给付的年金，保险人在年金领取人死后不负给付责任。由于年金领取人的死亡时间不确定，所以纯粹年金的购买者所缴纳的保费有可能大大超过定期给付总额。许多人不愿意承担这种风险，因此倾向于选择含有更多保证的终身年金。38.影响货币市场基金收益率的因素不包括（ ）。A.利率因素 B.规模因素 C.费用因素 D.国际因素正确答案：D 参考解析：影响货币市场基金收益率的因素包括：利率因素、规模因素、费用因素。39.（ ）是指学生所在学校为那

24、些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。A.商业性银行助学贷款 B.财政贴息的国家助学贷款C.“绿色通道”政策 D.学生贷款正确答案：D 参考解析：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费用的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。实行专业奖学金办法的高等院校或专业，不实行学生贷款制度。40.关于集合资金信托计划的特征，说法不正确的是（ ）。A.委托人必须是自然人 B.委托人必须是合格投资者C.自然人合格投资者的人数不能超过50人，合格的机构投资者人数不受限制D.发行方式上不得进行公开营销宣传正确答案：A 参考解析：集合资金信托计划的委托人既可以是自然

25、人也可以是机构法人。41.教育储蓄最高限额（ ）元。 A.1万 B.2万 C.3万 D.4万正确答案：B 参考解析：教育储蓄最高限额2万元。42.客户选择政府债券作为子女教育规划的工具，其原因不包括（ ）A.安全性高 B.流动性强 C.可以免税 D.不容易变现正确答案：D参考解析：政府债券具有安全性高、流动性强，容易变现和可以免税的优点。政府债券其收益的安全性与稳定性成为子女教育规划可供选择的主要投资工具之一。43.小杨购买了一份保险，半年后因车祸导致残疾不能继续工作，保险公司得知后，对其因不能继续工作所发生的收入损失进行了相应的补偿。由此判断，小杨购买的保险为（ ）。A.重大疾病保险 B.医

26、疗费用保险 C.长期护理保险 D.伤残收入保险正确答案：D 参考答案：伤残收入保险也称丧失劳动能力收入保险、失能收入保险等，是指提供被保险人在残疾、疾病或意外受伤后不能继续工作时所发生的收入损失补偿保险。44.以下教育规划工具中，可以实现风险隔离的是（ ）。A.教育储蓄 B.定息债券 C.子女教育信托 D.投资基金正确答案：C 参考解析：子女教育信托规避家庭财务危机的原因是：设立了子女教育信托后，可以避免因家庭财务危机而给孩子的学习生活造成不良影响，实现风险隔离，这是设立信托的最大优势。其他教育规划的工具无法实现风险隔离。45.白先生和黄女士结婚后以共有财产与朋友共同出资设立某有限公司。白先生

27、为该公司股东，黄女士不是该公司股东。后两人离婚，需对该公司股份进行分割。对此，下列说法不正确的是（ ）。A.夫妻双方协商一致即可进行股权转让B.该有限公司全体股东过半数同意，且放弃同等条件下的优先购买权的，黄女士可以成为新股东C.该有限责任公司全体股东半数不同意，不同意转让的股东愿意行驶优先购买权的，将转让该股份所得的财产依法进行分割D.该有限责任公司全体股东过半数不同意，不同意转让的股东也不愿意购买该股份的，视为同意转让，黄女士成为新股东正确答案：A 参考解析：在夫妻双方均为股东的情形下，对股权分割事实上属于公司股东间的股份转让，夫妻双方协商一致就可进行股份变更。如果夫妻仅以其中一人的名义作

28、为股东参股，离婚时夫妻双方分割公司股份属于向股东以外的人转让股份。夫妻双方就股权转让达成一致后，还需要该有限责任公司全体股东过半数同意，并且不同意的股东放弃同等条件下的优先购买权后，夫妻中股东一方的配偶方可成为该有限责任公司的新股东。本题中，白先生以自己的名义作为股东参股，离婚时向妻子黄女士转让股份属于向股东以外的人转让股份，所以，该转让需经其他股东过半数同意。46.共同基金的投资对象不包括（ ）。A.股票 B.债券 C.实业 D.货币市场工具正确答案：C参考解析：共同基金是指通过公开发行基金单位的方式，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投

29、资。47家庭保险规划中，必须考虑到被保险人的生命周期。下列关于被保险人生命周期的表述中，错误的是（ ）A.通常把人生分为5个阶段，即未成年期、单身期、已婚青年期、已婚中年期和退休老年期B.未成年期主要是指从出生到大学毕业的一段时期C.单身期是指从独立工作到结婚组成家庭的一个时期D.已婚青年期是指从组成家庭到40岁左右的一个时期正确答案：B 参考解析：未成年期主要是指从出生到开始独立工作的一段时期，而非B项所述到大学毕业。48.小周与小吕2010年结婚，2012年父母给他买了一套房子，产权证上写的是小周的名字。根据婚姻法解释（三）的规定，该房屋认定为（ ）。A.小周和小吕的夫妻共有财产 B.小周

30、的个人财产C.小周和小吕按份共有的财产 D.小周和小吕仅享有使用权的财产正确答案：B 参考解析：婚后由一方父母出资为子女购买的房屋，产权登记在出资人子女名下的，依据婚姻法解释（三）规定，该房屋认定为夫妻一方的个人财产。49.QDII产品的优点不包括（ ）。A.投资范围更广 B.分散风险，优化资产配置C.投资品种更丰富 D.投资机会较少正确答案：D 参考解析：QDII产品的优点有：投资范围更广，机会更多；分散风险，优化资产配置；投资品种更丰富。50.单从个人的角度分析，单身青年所面临的风险从大到小依次为（ ）。A.死亡、疾病、意外伤害 B.死亡、疾病、养老C.意外伤害、疾病和死亡 D.养老、死亡、疾病正确答案：C 参考解析：单身青年所面临的主要风险是意外伤害和疾病，另外，单身期的青年们虽然仍然存在着死亡的风险，但是死亡对他人造成的经济伤害不是非常大，主要是对养儿防老的父母将来的晚年养老有一些影响。单从个人的角度分析，单身青年所面临的风险从大到小依次为意外伤害、疾病和死亡。51.王先生夫妻的下列债务属于一方个人债务的是（ ）。A.王先生未经妻子同意，为赡养父母所负的债务B.王先生婚前投资失败所负的债务C.王女士生病住院所负的债务D.王女士为抚养孩子所负的债务正确答案：B 参考解析：王先生为赡养父母所负的债务，因为是在屡行法定义务