个人理财的一般步骤与主要作用.docx

1、个人理财的一般步骤与主要作用个人理财的一般步骤与主要作用1、 2、 3、 财规划的首要基础。4、 了解个人的投资风险偏好。它对理财中各个具体规划起着重要的指导作用。5、 设定理财目标。就是在一定时间内，给自己设定一个个人资产的增加值。6、 制定并实施理财计划。根据目标制定相应的个人理财计划和实施步骤。7、 评估和修正理财计划。应在外界因素发生变化时及时调整，以保证资产的增值保值。三、个人理财记录的作用1、 帮助我们进行日常商业事务，比如按时偿付账单，包括及时偿付信用卡透支和及时交纳公共事业费等；2、 对财务活动和财务过程进行监控，衡量接近目标所取得的进步；3、 掌握日常收支情况，有效改变不合理

2、的消费行为，成为一个理性的消费者，减少消费的冲动和盲目性；4、 保留理财活动的信息，为以后需要的各种报告提供基础信息，如提供缴纳个人所得税的收入材料，去银行贷款时需要提供的资产材料等；5、 了解自己的财务状况，方便进行各种财务决策。四、个人理财报表的主要作用1、报告最新的财务状况2、测量达到理财目标的进程3、保留理财活动的信息4、提供准备纳税及信用申请时可使用的数据五、资产负债表的主要作用1、 反映资产及其分布状况2、 表明所承担的债务及其偿还时间3、 反映净资产及其形成原因4、 反映未来财务发展状况趋势六、编制资产负债表、现金流量表（案例计算）七、支出保障比率的计算1、流动资产保障率流动性资

3、产/月固定支出该比率反映资产在不发生价值损失的条件下迅速变现，以应付基本支出需要的能力。流动性资产包括现金、活期存款及可以及时变现的短期债券等。这一比率的经验值为3，即流动性资产可以满足3个月基本支出需要。 2、净资产保障率净资产/月固定支出净资产是扣除负债后家庭自有资产，包括自用资产。当可变现资产仍不能满足家庭发生变故后的基本支出需要，有可能需要变卖部分自用资产。这一保障月数经验值为12。3、变现资产保障率可变现资产/月固定支出可变现资产包括流动性资产、基金、股票、定期存款及中长期债券等。当流动性资产不能满足基本支出需求时，就要动用其他需要付出一定成本的可变现资产。这一比率的经验值为6。4、

4、灾变保障率：比率大于1，表明该客户的灾变承受能力较高小于1，需要尽快提高灾变承受力，最快的改善方式增加保险。合理的终身寿险保额应等于510年生活费加现有负债减可变现资产，若嫌终身寿险保费太高，可投保定期寿险或意外险。 八、现金规划常犯的错误1、由于冲动购物和使用信用卡导致过度消费；2、流动资产（现金、活期帐户）不足以支付流动性开支；3、动用储蓄或借款来支付当期费用；4、没有把闲置资金进行储蓄或投资；九、储蓄规划的原则和方法原则：1、留足支付日常开支的现金。储蓄的基础是闲置的收入和货币；2、建立理财目标。通过制定自己近年内的储蓄数额目标，确定平时的储蓄数额；3、储蓄优先原则。有利于抑制消费欲望，

5、从而有效控制支出；4、连续性和长期性原则。储蓄贯穿一生，需要日积月累；5、利率比较原则。采取“长短结合，统筹兼顾”的方法。方法：目标储蓄法、计划储蓄法、节约储蓄法、增收储蓄法、折旧存储法、缓买储蓄法、降档储蓄法、滚动储蓄法、四分存储法、阶梯存储法、组合存储法、通知储蓄法十、消费信贷的特点1、贷款投向的个人性。以自然人为特定对象。2、贷款用途的消费性。以消费性需求为目的。3、贷款额度的小额性。不大量占用银行信贷资金。4、贷款期限的灵活性。固定期限的封闭式信贷、不限期限的开放式信贷。5、贷款资金的安全性。消费信贷大多有大都有抵押、质押物担保或保证。十一、借记卡和贷记卡的区别十二、投资规划的程序1、

6、 创立投资目标：设置短中长期目标，一般以资金量作为指标，目标切合实际，明确、可以衡量。2、 确定投资决策：检查自己的财务状况，明确可投资资金的规模。3、 进行投资品种分析：分为基本分析和技术分析。4、 构建投资组合：确定具体的投资品种和投入的投资工具和投资品的资金比。5、 评估投资组合绩效：定期评价投资表现。如：投资回报率、投资者承受的风险。十三、债券投资的策略和技巧1、 利用时间差提高资金利用率。这样可以减少资金的占用时间，相对提高债券投资的收益率。2、 利用市场差和地域差赚取差价。3、 卖旧换新技巧。必须比较卖出前后的高低，计算是否合算。4、 选择高收益债券。如：企业债券、可转让债券。5、

7、 注意选择债券投资时机。债券一旦上市流通，其价格受多重因素影响，不断波动。十四、基金投资的优缺点优点：1、规模效益；2、分散风险；3、专家管理；4、流动性强；缺点：1、不能消除固有风险；2、存在基金管理人的道德风险；3、短期投资的高成本；4、巨额赎回影响基金投资策略；十五、黄金投资应注意事项1、 要对黄金有一定的了解（与股市负相关）2、 选择合适的介入时机（适宜长线投资）3、 黄金品种的选择很重要（不适宜投资黄金饰品）4、 要基本懂得黄金交易的规则和方法参考上海黄金交易所交易规则）十六、收藏品的投资风险和应注意的问题风险： 1）品相风险（如同人的相貌）2）保管风险（防折、防蛀、防潮、防腐蚀等）

8、3）价格风险4）赝品风险5）变现风险6）政策风险（不要收藏国家明文禁止买卖的收藏品）应注意的问题: 1）投资者心态要“平和”，学会“等待”。2）根据自己实际情况选择投资品种。3）审时度势，“低进高出”，注意赚取异地差价4）大胆投资“包装”“炒作”，瞄准方向“跟风”收藏也可赚钱。5）做个收藏经纪人，投资开个“藏品店”。6）投资收藏搞陈列、培训教育、展览观光也可获大利。十七、为什么要进行房产规划如果进行房产投资的时候不事先进行规划，可能会陷入以下困境：1）由于目标重合，目前的资金不足以购房。2）对未来的收支变化未能充分预期，没有合理的房产规划，导致购房计划难以实现。3）没有房产生涯规划的观念，只想

9、一蹴而就4）没有可行的购房规划，难以强迫自己储蓄5）如果不事先规划房产投资现金流量，则无法选择最佳的贷款组合。十八、如何进行保险规划1）分析个人资产状况：分析个人资产状况的目的是仔细计算个人净资产，为保险理财规划作准备。2）确定保险金额：保险金额 = 年收入 5 + 负债3）确定保费支出额及缴费期限：确定合理的保费支出额度是为了控制家庭的财务开支，避免缴费风险的发生。一般保费支出额度的计算方法是：保费 = 年收入 （10% 20%）4）评估风险偏好：评估风险偏好是为了明晰理财动向，便于选择保险理财产品和保险理财组合方案。5）制定保险理财方案：目的是满足不同客户的理财需求，使客户获得充足的保障，

10、并获得一定的保险理财收益。十九、子女教育规划的特点和原则1、没有时间弹性，子女到了一定的年龄就要上学，不能因为没有足够的学费而延期。 2、没有费用弹性，各阶段的学费相对固定，这些费用对每一个学生都是相同的。 3、子女的资质无法事先掌握，自动自发的子女与漫不经心的子女，在求学期间所花费的费用差距甚大。 4、子女教育金必须靠自己来准备，单位就职者，个人养老金帐户用在退休规划，住房公积金帐户用在购房规划，但是没有为了子女教育强制储蓄的账户。 5、子女教育金支出占当年支出的金额不是最多，但子女从小到大将近20年的持续支付，总金额可能比购屋支出还多。 6、教育金的支出成长率较一般的物价增幅要高。原则：1

11、）协调发展需求原则，注意与子女沟通。应以较宽松的角度使准备的教育金能够对子女不同的选择。2）规划尽早进行。开始规划的子女年龄越早，时间复利的收益就越好。3）灵活宽松，具有前瞻性。由于不确定性因素多，在筹集教育经费事还是以宽松为好。4）充分利用定期定额计划。能为子女教育金的保证起到重要作用。5）切忌孤注一捣地进行子女教育投资。任何投资都有风险，因此需要理智地进行子女教育金规划。6）与其他理财规划相匹配。二十、进行退休规划的必要性1、退休生活时间在增加就业年龄推迟退休年龄缩减工作年限减少（积累的时间减少）2、老龄化社会的趋势3、退休后的医疗费用增加4、退休保障制度的不完善5、通货膨胀的严峻形势6、

12、未来不确定因素增加资产负债表&现金流量表的编制及其计算eg.1资产负债表资产 数额 负债 数额 现金 10000 他人借款 20000 股票 50000 购房贷款 100000 基金 30000 汽车贷款 40000 房产 400000 负债合计 160000 汽车 100000 净资产 430000 资产合计590000 合计 590000 2006年夏飞家庭发生如下经济活动：（1）2006年18月份工资收入为7万元，生活支出为4万元（2）在这期间股票上升20，基金上升10，房产市值上升5（3）卖出所有基金，买了一架钢琴，花了1.5万元（4）偿还私人借款1万元，偿还房贷本金1万元，汽车本金贷

13、款1万元，偿还三项合计利息0.6万元。（5）买了2万元的保险，其中纯保费支出0.8万元，储蓄型保险1.2万元（6）汽车折旧1万元根据以上信息，请：（1）请编制夏飞家庭2006年8月31日资产负债表（2）说明影响夏飞家庭净资产变动的因素资产负债表资产 数额 负债 数额 现金 2000 他人借款 10000 股票 60000 购房贷款 90000 基金 0 汽车贷款 30000 房产 420000 负债合计 130000 汽车 90000 钢琴 15000 净资产 469000 储蓄型保险 12000 资产合计 599000 合计 599000 净资产变动因素：工作收入、生活支出、保费支出、利息支

14、出、股票上涨、基金上涨、汽车折旧Eg.2 现金流量表：客户：郭女士和王先生家庭 日期：2008-6-14至2009-6-14 年收入 金额 百分比 年支出 金额 百分比 工资薪金 房屋按揭还贷 22,320 24% 王先生100,000 56% 日常生活支出 60,000 65% 郭女士80,000 44% 商业保险费用 投资收入 休闲和娱乐 10,000 11% 其他 其他支出 收入总计 180,000 100% 支出总计 92,320 100% 年结余 87,680 资产负债表：客户：郭女士和王先生家庭 日期： 2009-06-14 资产 金额 负债与净资产 金额 金融资产 负债 现金与现金等价物 信用卡透支 活期存款 50,000 住房贷款 100,000 定期存款 100,000 负债合计 100,000 现金与现金等价物小计 150,000 其他金融资产 股票 100,000 保险理财产品 其他金融资产小计 100,000 金融资产小计 250,000 净资产 500,000 实物资产 自住房 350,000 实物资产小计 350,000 资产总计 600,000 负债与净资产总计 600,000