会计电算化实务操作培训内部资料广西区人才市场.docx

1、会计电算化实务操作培训内部资料广西区人才市场会计核算软件实务操作实验报告一实验目的：掌握金蝶软件中账套管理的相关内容、以及基础设置、初始化、账务处理模块日常业务处理、报表的各项操作。结合实验报告二、三、四，让学员了解金蝶软件全部模块处理流程以及各模块间的关系，不仅仅是为考试，通过培训，学员将提升财务软件全面账务处理能力。实验内容：1、建立单位账套 2、基础设置 3、初始化启用 4、账务处理日常操作、账簿查询 5、报表实验材料一、帐套管理：建立账套、备份帐套、恢复帐套（1）账套名称、公司名称：广西会计电算化有限公司二、初始化设置（一）（1）系统参数设置按自然年度设置会计期间（2011.1.1-1

2、2.31）财务参数、出纳参数、业务参数的启用会计年度、会计期间为2011年1月，选择启用往来业务核销、凭证过账必须审核。记账本位币为人民币。（2）财务分工：用户管理新建用户组：财务组新建用户：本人：会计主管；张三：会计员；李四：出纳员；无密码。权限设置：本人，属于系统管理员组、财务组，具有全部权限；张三，属于财务组，具有基础设置、账务处理、固定资产、报表、工资、采购管理系统、仓库管理系统、存货管理系统、销售管理系统、应收/应付管理系统、购销存公用设置权限；李四：属于财务组，具有查询权、出纳管理、出纳复核权限（高级：账务处理-凭证：查看所有凭证、出纳复核）。（二）基础资料设置：本人登录帐套，做初

3、始化（1）会计科目从模板中引入新会计准则科目，并根据账务处理设置相应明细科目(见下面初始数据表格)。（会增加一级、二级、三级科目，修改、删除）（查看-选项-显示所有明细）（2）设置币别RMB，人民币，汇率为1，小数位为2，浮动汇率；USD，美元，汇率为5，小数位为2，浮动汇率；HKD，港币，汇率为0.96，小数位为2，浮动汇率。（3）凭证字记，无限制收款凭证（借方必有1001，1002）、付款凭证（贷方必有1001，1002）、转账凭证（借贷方必无1001，1002）（4）计量单位增加计量单位：01 数量组：计量单位：01，件，设置为默认；02，台；02 重量组 计量单位：03，千克。（5）结

4、算方式增加结算方式：JF06，银行结算；JF07，现金支票；JF08，转账支票。（6）核算项目增加客户：01，广西速胜有限责任公司增加001 南方地区（上级组） 001.01 深圳辉煌公司 001.02 海南回航公司 002 北方地区 （上级组）002.01 北京强力公司增加供应商：01，广西丰林有限责任公司增加部门：01，财务部；02，采购部；03，销售部；04 车间增加职员：注：职员类别：招聘（全部职员都是）01，本人，男或女，财务部；02，孙锋，男，采购部；03，洪亮，男，销售部； 04，张三，男，财务部 ；05 李四，女，财务部 ；06 王五， 男，车间增加仓库：01，主仓库增加物料：

5、01，A材料，单位为千克，用加权平均法作为存货计价方法，选择存货科目1403、销售收入科目6051、销售成本科目；6402（7）辅助资料增加职务：FZW015，采购主管；FZW016，销售主管。增加职员类别：FZL07，临时工。（三）、初始化数据（1）会计科目期初余额如下：会计科目科目号核算借方余额会计科目科目号贷方余额库存现金1001500累计折旧16026184.88银行存款-工行 -建行1002.011002.02人民币美元，期末调汇2400002000（400美元）应付账款-丰林公司2202.011000应收账款-速胜公司1122.012000应交税费-所得税2221.01200原材料

6、1403物料20000应付职工薪酬-福利费2211.01200库存商品-甲产品1405.01数量金额核算100件，5000实收资本4001374000固定资产1601112268利润分配-未分配利润4104.01183.12合计381768合计381768（2）启用财务系统（3）出纳管理初始化：引入出纳初始数据工行账号：123456建行账号：12345678（4）启用出纳系统三、账务处理（张三登录，录入凭证）（一）该公司元月份发生下列经济业务，请填上会计分录：凭证字：记提示：1、. 继承上条分录摘要 2、= 借贷找平 3、- 红字 4、Esc 删除金额 5、空格键 借贷方向调整1、1月1日，收

7、到速胜公司偿还货款11000元，存入工商银行，结算方式为转账支票，结算号为23401。 借：银行存款-工行 11000 （仅银行存款科目使用结算方式）贷：应收账款-速胜公司 110002、1月4日，以现金购入办公用品300元，其中财务部门200元，车间100元。借：管理费用-办公费 200（新增6602.01 办公费 核算项目：部门，F7找财务部） 制造费用-办公费 100 （新增5101.01 办公费）贷：库存现金 3003、1月16日，以工行存款支付广告费1500元，结算方式为转账支票，结算号为20111。借：管理费用-广告费 1500 （新增6602.02 广告费）贷：银行存款-工行 1

8、5004、1月20日，向速胜公司销售甲商品800件，60000元，增值税为10200，货款存入工行。借：银行存款-工行 70200贷：主营业务收入 60000 应交税费-应交增值税-销项税 10200（新增：2221.02应交增值税； 2221.02.01销项税）5、1月20日，结转已出售商品800件成本50000元。借：主营业务成本 50000贷：库存商品-甲产品 50000（录入数量：800）6、1月30日，财务部用100美元购买办公用品，汇率：5.2借：管理费用-办公费 520 （F7 财务部）贷：银行存款-建行 520 （5.2 ，100）7、1月31日，将本月制造费用转至产品生产成本

9、。借：生产成本-制造费用 （新增5001.02制造费用）贷：制造费用-折旧费（固定资产系统生成数据）学习实务操作（二）制造费用-工资 （工资系统生成数据）学习实务操作（三） 制造费用-办公费 操作：账务处理自动转账新增8、学习实务操作（四）（2）本人（主管）审核、本人过账。（3）本人期末调汇生成凭证（期末汇率：5.3）、（审核、过账。）（操作：账务处理期末调汇，新增6603.01 汇兑损益）（4）所有凭证都审核、过账后：本人结转损益（要求自动生成凭证）。（操作：基础设置-系统参数-财务参数，设置本年利润和利润分配科目号，如下图，再点击账务处理-结转损益）（5）修改凭证业务中，收到速胜公司偿还货

10、款是10000元。修改后再审核、过账。（操作：反过账、反审核、修改，注意：谁过账，谁反过账，谁审核，谁反审核，谁制单，谁修改）（6）凭证冲销 （对于已经过账的凭证）业务中，已出售商品成本为51000元。请生成一张红字冲销凭证后，再重新录入正确凭证。并审核，记账。（操作：点选凭证，操作菜单：冲销）（7）删除先前生成的结转凭证，重新结转损益（要求自动生成，最后一张凭证），并审核，过账。（8）期末结账。（9）取消结账。（10）账簿查询：注意过滤条件总账：银行存款明细帐：应收账款-速胜公司多栏账：管理费用核算项目明细账：管理费用-办公费（财务部）科目余额表：银行存款本期借发生额（ ），库存商品期末余额

11、（ ）试算平衡表：综合本位币平衡四、报表1、使用模板生成报表1、 使用模板生成资产负债表：工具-公式取数参数（录入期间） 数据-报表重算2、 使用模板生成利润表：工具-公式取数参数 数据-报表重算2、自定义报表项目年初数期末数本期数本年累计银行存款存货管理费用合计提醒：公式状态（录入汉字和公式），fx, acct,取数类型：c,1,1；y；sy；sl 求和sum（b2:b4）切换数据状态：工具-公式取数参数（录入期间） 数据-报表重算 存货项目包括：原材料和库存商品科目存货：年初数：=ACCT(1403,C,0,1,1,)+ACCT(1405,C,0,1,1,) 期末数：=ACCT(1403,

12、Y,0,0,0,)+ACCT(1405,Y,0,0,0,)会计核算软件实务操作（金蝶）实验报告二实验目的：掌握金蝶软件中固定资产模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理的各项操作方法。实验准备：恢复账套。实验内容：1、固定资产初始设置 2、固定资产日常业务处理实验资料：1、 初始化设置：（1） 增加资产类别：（固定资产1601 累计折旧1602 固定资产减值准备 1603）1 001，机器设备，10年，残值5%，单位：台，折旧：动态平均年限法；卡片编码规则：jqsb-2 002，运输设备，10年，残值5%，单位：辆，折旧：动态平均年限法；卡片编码规则：yssb-3 003，办公设备，5年，

13、残值5%，单位：台，折旧：平均年限法一；卡片编码规则：bgsb-（2） 初始卡片：（初始化-固定资产初始数据）资产类别资产名称单位使用情况变动方式部门费用科目机器设备A设备台正常使用购入车间5101.01 折旧费开始使用日期入账日期原值累计折旧折旧方法2010.10.102010.10.311062686089.88动态平均年限法资产类别资产名称单位使用情况变动方式部门费用科目办公设备丙电脑台正常使用购入财务部6602.01 折旧费开始使用日期入账日期原值累计折旧折旧方法2010.11.82010.11.20600095平均年限法一（3） 传递数据（启用财务系统：反初始化，清除固定资产和累计折

14、旧数值，传递，科目初始数据综合本位币平衡）（4）启用财务系统：结束初始化2、 日常业务处理：（1） 固定资产增加：2011年1月10日财务部购入使用，20日入账，工行支付。资产名称单位使用情况变动方式金额乙汽车辆正常使用购入200000（2） 审核固定资产卡片（3） 固定资产变动：（初始卡片颜色为黄色）1 丙电脑 财务部调到销售部使用（6101.01 折旧费） 生成【变动单】操作按钮：变动2 A设备 报废清理 清理费用50 收入：100（新增变动方式：002.004 报废，对方科目代码：固定资产清理）生成【完全清理单】（该固定资产余额为0，累计折旧为0）操作按钮：清理凭证分录：贷：固定资产 借

15、：累计折旧 借：固定资产清理（4） 计提固定资产折旧（自动生成凭证，查询：凭证整理-序时簿）（5） 生成记账凭证（其他2张凭证）会计核算软件实务操作（金蝶）实验报告三实验目的：掌握金蝶软件中工资管理模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理、工资分摊的各项操作方法。实验准备：恢复账套。实验内容：1、工资管理初始设置 2、工资管理日常业务处理 3、工资分摊实验资料：1、 初始化设置：（1） 设置工资类别：正式职工，用人民币核算。（2） 设置部门：01，财务部门；02，采购部门；03，销售部门 04 车间（操作：弹出窗口最大化，引入，总账数据，全选，导入）（3） 设置职员资料：（从总账导入全部员工

16、，导入前保证在基础设置核算项目处的每个职员都设置有：职员类别和部门名称）代码姓名性别职员类别部门01本人女招聘财务部门02孙锋男招聘采购部门03洪亮男招聘销售部门04张三男招聘财务部门05李四女招聘财务部门06王五男招聘车间（4） 工资项目设置：职务工资 货币，小数：2位（5） 工资公式设置：工资公式名称：2011年工资计算公式应发工资=基本工资奖金福利费+职务工资扣款合计=代扣税住房公积金其他扣款实发工资=应发工资扣款合计2、日常业务处理：（1）工资录入：增加工资过滤名称：正式职工，并选定计算公式与工资项目（注意排序：收入项目，应发合计，扣款项目，扣款合计，实发合计）。调整如下顺序：职员代码

17、职员姓名部门名称基本工资奖金福利费职务工资应发合计代扣税住房公积金其它扣款扣款合计实发合计录入职员工资：姓名基本工资奖金住房公积金其他扣款本人5000500200张三3000300100李四2500300100孙锋3500800200300洪亮35001000200500王五2000600100（2）工资计算（3）所得税计算：操作按钮：设置。“退出”是计算。设置名称：个人所得税1 设置税率类别：个税税率2 设置税率项目：个税项目所得项目属性应发合计增项住房公积金减项3 选定所得计算：同4 所得期间：按当前期间5 币别：人民币6 基本扣除：3500（6） 重新在工资录入中引入代扣税（个人所得税）

18、，重新计算并审核工资（7） 工资费用分配：1 新增工资分配名称：工资费用分配；凭证字：记；分配比例：100%2 按部门和职员类别设置凭证模板工资项目：应发合计，费用科目：6602.03管理费用-工资（财务部，采购部）6601.02销售费用-工资（销售部）5101.03制造费用-工资（车间），工资科目：应付职工薪酬-工资2211.02）3 生成凭证，凭证管理查询删除会计核算软件实务操作（金蝶）实验报告四实验目的：掌握金蝶软件中应收应付账款模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理的各项操作方法。实验准备：恢复账套。实验内容：1、存货初始数据 2、应收应付初始数据 3、启用业务系统 4、日常业务处

19、理实验资料：1、 初始化设置：（1） 存货初始数据：主管操作1 在主仓库中录入以下存货初始数据 单位：元物料代码物料名称单位计价方法存货科目销售收入科目销售成本科目结存数量结存金额01A材料千克加权平均法14036051640220020000对账、传递数据（可不做，不考试）（2） 应收应付初始数据：在应收应付初始数据中录入以下初始数据： 客户代码客户名称应收款预收款期初余额01广西速胜有限公司20002000供应商代码供应商名称应付款预付款期初余额01广西丰林有限公司10001000传递数据（可不做，不考试）（3） 启用业务系统2、 采购管理、存货核算、应收应付管理：（1）1月4日，孙锋从丰

20、林公司购入A材料，预付账款30000元，丰林公司1月6日发货。（付款单【预付款】）借：预付账款 30000贷：银行存款 30000 （2）1月6日，购入A材料1000千克入库，30元千克，增值税率17%，已取得增值税普通发票，材料入库，货税款尚未支付。（采购入库单、采购发票、钩稽）（不用生成凭证，凭证不是考试内容）借：原材料 30000应交税费-应交增值税-进项税 5100贷：应付账款 35100 （3）1月8日，付余款5100元给丰林公司。（付款单）借：应付账款 5100贷：银行存款 5100（4）1月8日，往来核销（预付冲应付，30000）借：应付账款 30000贷：预付账款 300003

21、、销售管理、存货核算、应收应付管理：（1）1月14日，洪亮向速胜公司销售A材料，预收账款25100元，16日发货。（收款单【预收款】）借：银行存款 25100贷：预收账款 25100（2）1月16日，A材料出库600千克，50元千克，增值税率为17%，已开具增值税普通发票，货税款尚未收到。（销售出库单、销售发票、钩稽）（不用生成凭证，凭证不是考试内容）借：应收账款 35100贷：主营业务收入 30000 应交税费-应交增值税-销项税 5100（3）1月18日，往来核销（预收冲应收，25100）借：银行存款 25100 贷：应收账款 25100（4）1月18日，收到丰林公司余款10000元。（收

22、款单）借：银行存款 10000贷：应收账款 10000 5、以上业务定义凭证模板，生成记账凭证。凭证模板如下：预收：收款预付：付款：预收冲应收：预付冲应付：生成凭证：点选相应的事务类型 补充：1、本次培训学习应收账款科目采取了2级科目管理，实际企业采取如下：点选 点选中“核算项目”标签，增加客户：客户先前在：基础设置-核算项目-客户：建立了客户档案。生成凭证时会记录具体客户，同样会生成明细帐：核算项目明细账。应付账款科目类似：核算项目是：供应商2、 应收应付系统涉及外币业务：1 初始化，例如：应收甲公司1000美元，币别选择：美元，应收账款原币录入10002 收款单录入：币别：美元，结算账户为美元科目，其他单据类似。3 摘要库：在凭证录入摘要栏F7键选择，例如：新增类别：现金类4 凭证查询：查询凭证号为12号凭证（凭证管理，“过滤条件”标签如下）