国人资0901班 陈文鹏 个体私营企业融资难问题及对策研究.docx

1、国人资0901班 陈文鹏 个体私营企业融资难问题及对策研究 金融学概论课程论文题 目: 个体私营企业融资难问题及对策研究_ 年级专业： 09级人力资源管理一班 学生姓名： 陈 文 鹏 学 号： 200948980109 指导教师： 吴 成 浩 2011年11月 20日摘 要改革开放后我国逐渐由计划经济体制转变为社会主义市场经济体制。并由此而形成了以公有制为主体，多种所有制共同发展的基本经济制度。从这项制度确立以来，我国非公有制经济飞速发展，尤其是个体、私营经济发展势头更是迅猛。如今，个体、私营经济已成为我国经济的重要组成部分，其生产的产品和提供的服务成为社会总产出和社会财富的重要组成部分。但是

2、我国个体、私营企业的发展一直都受着融资困难的制约。解决好个体、私营企业融资困难的问题，是我国社会主义市场经济发展所必须的。本文分析了我国个体、私营企业的地位、作用、发展的现状、融资制约因素等。并为解决我国个体、私营企业融资困难问题提供了合理化建议。关键词: 个体、私营企业、中小企业、政府、银行、民间融资Title: The countermeasures to the problems of financing of individual and private enterprise _Abstract:After the reform and opening，Chinese economic

3、 system gradually from planed economy system to socialistic marketing economical system. And from this ,Chinese has formed a basic economic system that with public ownership playing the dominant role and with various ownership playing the subordination role. After the system established in our count

4、ry, our countrys non-public-owned economy is developing rapidly, and the individual and private economy is developing even more rapidly. Now, the individual and private economy has become an important component of Chinese economy. Their production and services has became an important part of the soc

5、ial wealth and social output. But Chinese individual and private enterprises developing is restrict by the difficult financing. Its necessary to solve the difficult financing of individual and private enterprise. This paper analyzes the individual and private enterprises position, function, developm

6、ent of the preset situation, and the financing restricting factors and so on. And provide a series of suggestions to solve the difficult of financing of individual and private enterprise.Keywords Individual, Private enterprise, Government, Bank, Folk financing目 录 1 引言： 12 我国个体中小企业的基本情况 12.1 我国个体、私营企

7、业发展的现状 12.2 我国个体、私营企业的作用 12.3 我国个体、私营企业发展遇到的问题 23 我国个体、私营企业融资困难的原因 23.1 国家的政策支持力度不够 23.2 小企业融资的中介服务体系不健全 33.3 个体、私营企业自身问题 44 解决我国中小企业融资困难的对策 54.1 政府方面政策 54.2 银行方面的改革 54.3 个体、中小企业自身的完善 64.4 民间融资的改善 6结论 7参考文献 81 引言 改革开放后我国逐渐由计划经济体制转变为社会主义市场经济体制，并形成了以公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本经济制度。这项基本经济制度的确立，适应了我国社会主义初级阶段生

8、产关系一定要适应生产力发展的客观要求。这项制度的确立大大解放了我国生产力。个体、私营企业在新的制度下飞速的发展壮大，并对于活跃社会主义市场经济，丰富社会物资供给，满足人们日益增长物质文化生活需要起到了重大的作用。不断发展的个体、私营经济也是我国GDP的重要组成部分。虽然经济体制改革后，个体、私营经济得到了空前的发展。但是我国的市场经济体制尚不健全，个体、私营经济发展的障碍重重。突出表现在个体、私营企业融资困难。这是一直制约我国个体、私营企业发展的重大障碍。金融危机的爆发使得这一问题更加突出。有效的解决个体、私营企业融资困难问题，关系到我国社会主义改革的成败，和社会总体经济的增长。虽然国家也出台

9、过相关的政策解决这些问题，但是政策的效果和覆盖面并不十分理想。笔者经过收集资料，了解了我国个体、私营企业的现状。并认真分析了问题存在的原因，提出了一些解决个体、私营企业融资困难的对策。2 我国个体中小企业的基本情况我国个体、私营企业的发展态势很好，其在国家的各项指标中贡献和作用很大。但是正在成长中的中国个体、私营企业阻力重重。2.1 我国个体、私营企业发展的现状我国个体、私营企业一般规模比较小，但是数量众多，生产和服务涉及社会各个行业。目前，个体、私营经济创造的国内生产总值，已占全部国内生产总值的30，东部沿海部分省市更是高达60以上。在过去的十几年间，个体、私营经济对GDP的贡献率已从不到1

10、提高到20以上，平均每年提高近2个百分点。个体、私营经济已成为我国经济发展的重要支柱，个体、私营经济发展的好坏直接关系到我未来经济发展前景的好坏。但是目前我国个体、私营企业的发展并不十分乐观，个体私营经济发展的障碍重重。2.2 我国个体、私营企业的作用个体私营经济的发展为我国经济持续快速增长、经济实力不断增强，为活跃市场、满足人们多样化的需求，都作出了重要贡献；个体、私营企业生产经营活动中的投入还为上游产品和服务找到了市场，从而成为整个国民经济运行链条的一个重要环节；个体、私营企业创造了大量就业机会，对改善人民生活、促进社会稳定起到了积极作用；个体、私营企业上缴的税收成为国家财政收入的重要来源

11、。个体、私营经济创造的利润作为社会生产剩余的一部分，在发展社会生产和改善人民生活中发挥着重要作用。2.3 我国个体、私营企业发展遇到的问题个体、私营企业融资困难是目前困扰我国个体、私营企业发展的一大问题。中小企业的数量占到了中国企业总数的99%，创造了中国近60%的GDP，提供了近50%的财税收入，提供了近80%的就业岗位。然而，中小企业所得到国家的金融贷款比重却是很小的。全球金融危机席卷中国，使中小企业发展中最突出的融资难问题更加突出。 在我国银行业金融机构中，国有大型商业银行、股份制商业银行的金融资源倾向服务于大中型企业，受惠企业数量不足全国企业总数的1%。 对工业增加值贡献率不到30%的

12、国有部门却占用了70以上的银行信贷，相反民营经济对国民生产总值新增部分的贡献已达60，但只获得30的金融支持。 这与发达国家的差距十分明显。发达国家银行贷款的企业覆盖率为54%，而我国在规模或限额以上企业中银行信贷覆盖率大约在20%左右，规模或限额以下企业还不到2%。作为金融资源的供给主体，我国大中型银行机构企业客户长期以来主要以大企业为主。金融危机爆发后，应国家货币政策的要求，在对中小企业贷款比重上有所增加，但细分来看，给小企业的贷款比例却并不高。 从2001年2008年金融机构短期贷款情况来看，个体、私营企业和乡镇企业贷款仅占全部金融机构贷款的大约4%-5%左右。 个体、私营企业和乡镇企业

13、主要集中在短期贷款上，如果加上中长期贷款一起计算全部贷款余额，个体私营企业的贷款比重更小。3 我国个体、私营企业融资困难的原因我国个体工商企业融资困难的原因纷繁复杂，本文总结概括的有以下几种原因。3.1 国家的政策支持力度不够政府现有支持力度仍不够。发达国家政府都制定了财政、税收、金融、外贸等一系列优惠政策，支持和保护本国中小企业发展。第二次世界大战后，日本政府针对本国中小企业发展的特点，制定不同时期中小企业发展的政策目标，并采取相应的政策措施，同时也据此制定了一系列有针对性的法律法规，形成了日本特有的完整配套的中小企业政策支持体系。日本的中小企业政策支持体系完全体现在中小企业基本法中。日本在

14、1963年颁布了中小企业基本法，1999年又进行了全面的修改。日本在战后还相继成立了三家由其直接控制和出资的中小企业金融机构：中小企业金融公库、国民金融公库和工商组合中央公库，它们专门向缺乏资金但有市场、有前途的中小企业提供低息融资。美国有专门保护中小企业的法律，也有专门针对中小企业的管理机构，即“中小企业管理局”(SBA)。在帮助中小企业融资方面，SBA经国会授权拨款，可以向中小企业提供贷款。德国政府的“马歇尔计划援助对等基金”专门负责直接向中小企业提供贷款。西班牙设立了从属于经济财政部的中小企业专门机构，该机构由部际委员会、政策工作小组和中小企业观察局三部分组成，负责研究、协调和监督对中小

15、企业的金融信贷、参与贷款和建立集体投资资金体系。虽然我国政府也出台了相关的政策促进个体、私营企业的发展，并制定了不少法规政策从宏观上控制和保证私营经济的发展。但是在实际执行中，个体、私营企业主表示在融资过程中政府的现有支持力度仍然不够。尽管有许多宏观上的政策,但在实际融资发展过程中,个体、私营企业往往得不到政府实质上的扶持，往往政策执行的效果与预期大相径庭。另一方面,根据下岗失业人员从事个体经营的扶持政策,下岗失业人员从事个体经营的,可享受许多免缴费用；可向有关部门申请减免税,按照有关条款审核同意的,在年度减免税限额内得到减税优惠；在贷款方面，对个体提供小额担保贷款，利率按照中国人民银行公布的

16、贷款利率水平确定，不得向上浮动。对于从事微利项目的个体、私营企业可提供小额担保贷款，并由财政据实贴息，展期不贴息。这一政策深受国企下岗职工和因集体企业倒闭而下岗的职工的欢迎。但其针对的群体有一定的局限性。它只针对下岗失业职工，而社会的其它阶层的人则享受不到这些优惠。改革开放后许多农民进入城市创业，由于他们没有在国有企业工作的经历，没有再就业优惠证，没有失业就业登陆证等，他们在创业过程中很难享受到政府提供的各种优惠政策。而且尽管国家允许的这些创业下岗职工在企业时可向银行进行小额贷款,可是手续繁难。贷款的申请审批程序复杂，整个贷款过程要经过各个部门的审批，中间如果有一个环节未审批过关，获得贷款就没

17、有希望了。这些问题致使许多创办个体、私营企业的下岗职工都没能真正享受到国家政府的优惠政策。3.2 小企业融资的中介服务体系不健全银行是向个体、私营企业发放贷款的直接执行者。个体、私营企业能不能获得贷款直接受银行的影响。改革开放后随着国有商业银行股份制改革步伐的加快和利率市场化改革的进一步深入，商业银行进一步强化了信贷管理，上收信贷审批权限；同时，股份制改造强化了商业银行风险控制和内部核算，商业银行减缓了信贷投放。由于受所有制和企业的先天实力影响国有商业银行在确定信贷计划时，授信额度的绝大部分安排给了国有大中型企业。个体、私营企业不仅较难获得国有商业银行的贷款支持，而且在同等条件下贷款的使用成本

18、也较高；商业银行对于个体、私营企业的贷款服务体系还不完整，其中很多环节仍是空白。银行无法有效的获得个体、私营企业信用状况和生产经营情况，对于发放贷款的顾虑比较大。银行对申请授信的中小企业既没有充分的时间又没有合适的渠道进行了解，由于信息不对称，对个体、私营企业的融资存在一定的市场失效现象；直接融资方面我国主板市场对个体、私营企业发行股票上市融资有十分严格的限制条件，股权融资对个体、私营企业更是可望而不可及。同时,申请上市所必须支付的法律、会计、审计等中介服务费用,对个体、私营企业来说也是很昂贵的；债券融资也是极其困难的，目前，我国企业债券的发行实行“规模控制，集中管理，分级审批”的办法，同时，

19、债券发行办法还规定，发行企业债券的股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元，且还要有实力雄厚信誉良好的单位作担保。这一系列条件也限制了个体、私营企业进入债券市场.3.3 个体、私营企业自身问题我国的个体、私营企业的整体素质有待提高。企业自身发展实力和道德的低下严重制约了其融资。目前我国个体、私营企业规模普遍比较小，大部分属于劳动密集型产业，企业资金技术力量薄弱，研发能力低下，新产品升级换代能力比较差。且我国的个体、私营企业普遍采用的是家族式经营管理模式，企业内部人员素质良莠不齐。很多员工往往只顾及自己一时的利益，而不去考虑企业的长足发展。所以

20、银行很难看好个体、私营企业的发展前景和按期还贷能力，最终导致个体、私营企业很难从银行带到款。其次由于许多私营企业的违规行为使得银行对支持个体、私营企业发展的信心遭到重挫，对发放给个体、私营企业贷款顾虑重重；部分个体、私营企业的项目和自身存在不足，有些项目投资者的资本金不能按期到位，影响商业银行的贷款发放；部分企业取得贷款后，改变了贷款用途，商业银行被迫停止了贷款再投入；部分企业资金需求旺盛，但自身素质差、负债过高、盈利状况不佳、现金流难以保证贷款偿还，主要靠融资转化维持经营，资金链脆弱；部分企业面临改制，改制方案不明确，可能造成对银行债权的不利影响。 另外，近年来少数民营企业骗取银行信任后又恶

21、意逃废银行债务，这些恶劣事件所造成的负面影响累及其他民营企业，银行管理者不得不加大防范这种道德风险的力度。 4 解决我国中小企业融资困难的对策以上原因最终导致了个体、私营企业融资陷入困境，阻碍个体、私营企业的发展。个体、私营企业发展的好坏直接关系到我国的民生问题，也是我国社会主义建设成功与否的标志。所以必须解决我国个体、私营企业融资的困境。4.1 政府方面政策政府要以社会公共管理者身份，以立法、财税金融等方式予以扶持。个体、私营企业贷款难是一个客观事实。造成贷款难的一个重要原因就是有关的金融立法不甚科学。可以说,对个体、私营企业的支持,立法是最为关键和重要的。世界上许多国家和地区都注重首先从法

22、律法规层面上加强对个体、私营企业的保护和扶持。而我国在这方面的法律法规却比较少,即便有,也没有对个体、私营企业进行全面保护和强有力支持的法律。虽然在2002年颁布了中华人民共和国中小企业促进法,对个体、私营企业的界定范围制定了标准,然而这种界定方法存在很大的弊端,即阻断了个体、私营企业向银行借款和向资本市场融资的途径。 所以要加强经济金融立法，建立针对个体、私营企业信用担保体系的法律、法规。给与个体、私营企业在立法上更有利的促进与保护。 在政策安排上，要坚持重视个体、私营企业、支持传统型个体、私营企业的发展战略。重点支持：高新技术型、吸纳就业人数众多的企业；社会失业人员及弱势群体创办的个体和企

23、业（如残疾人等）。放宽个体、私营企业直接融资渠道，在保证个体、私营企业自身健康发展的前提下，对于那些发展前景广阔，信誉度高的企业，降低个体、私营企业上市融资标准。在财税政策上，给与个体、私营企业更合理的减税政策。对与那些对社会贡献较大，发展好的个体、私营企业，实行更大额度的税率优惠。建立更加便捷的专门性个体、私营企业融资中介。提高向个体、私营企业贷款的效率。4.2 银行方面的改革银行应该改变对个体、私营企业的偏见，重新审视个体、私营企业贷款融资问题， 加大商业银行对个体、私营企业的资金支持。商业银行要设立专门为个体、私营企业服务的信贷部门，负责个体、私营企业的信贷业务。不断创新信贷业务的方法，

24、建立向个体、私营企业金融贷款的整体体系。具体：（1）健全贷款营销的约束与激励机制，科学合理地制定信贷人员发放、回收贷款的综合考核办法，鼓励信贷人员在提高信贷质量的前提下，积极发展新客户，增加新贷款。（2）鼓励金融业务创新，实现金融工具多样化，开发适应个体、私营企业融资、结算等需求的金融工具。（3）继续加强抵押业务创新，适当扩大贷款抵押率。（4）改革现有信用等级评定办法，建立符合个体、私营企业特点的信用评级和授信制度。（5）建立个体、私营企业贷款保险制度，为个体、私营企业提供银保合作服务。基本思路是：商业银行向个体、私营企业发放贷款的同时，向财产保险公司购买贷款风险保险，由保险公司来保证银行信贷

25、资产的安全，保费由商业银行和企业协商承担。4.3 个体、中小企业自身的完善个体、私营企业应该不断提高自己的整体素质，加强科研开发，不断的对产品进行创新、升级，增强企业的市场占有率和竞争力。个体、私营企业要树立正确的价值观，发扬诚实守信的中华优良传统美德，建立企业长久的信誉机制。个体、私营企业应改变经营管理模式，对于员工的任用方面，应该由任人唯亲变为任人唯才。个体、私营企业还要对于自己的经营账务公开化。对外公布自己真是的经营状况，这有利于加强银行对个体、私营企业的了解。让银行摒弃顾虑更加放心大胆的将资金贷给那些经过审核的个体、私营企业。4.4 民间融资的改善随着市场经济的开放，民间融资已成为许多

26、个体、私营企业融集资金的重要途径。在一定程度上取代了银行的功能。民间融资行为大部分是以血缘关系为基础开始的。为个体、私营企业提供资金的人员一般与融资者关系比较亲近，对于个体、私营企业的了解也比较深入，对个体、私营企业信息掌握程度较深，贷款人根据自己掌握的信息决定自己是否贷出和贷出多少。他们比银行对个体、私营企业的 了解更加准确和全面，从而使得贷款融资过程更加的方面简洁。现在民间融资已成为企业融资不可分割的部分。但是我国民间借贷形式还相当的不规范。国家没有出台相应完善的法律法规去规范民间借贷行为，民间借贷往往是以非正式形式出现的，民间借贷的违规违法行为也不时的出现，如：高利贷和恶意欺诈行为等。政

27、府应当承认民间借贷市场，并制定相关的借贷行为准则和权力义务关系准则，规范民间借贷行为，活跃民间借贷，降低民间借贷风险。从而缓解个体、私营企业从银行融资难问题，这在一定程度上也减轻了银行贷款压力。结论综上所述，我国个体、私营企业融资难问题，是亟待解决的重要问题，对待个体、私营企业融资困难这一问题，我们不应当拘泥于传统观念的束缚，而应当以现代的观点去分析它，不仅要从国家政策的角度加大倾斜力度，而且也要从企业自身的角度去寻找对策。借鉴国内、国外的良好经验，根据具体的实际情况，拿出可操作的具体措施并加以实施。这样，这一问题必将会得到良好的解决，个体、私营企业必将达到一个发展的新境界，在社会主义现代化建设当中发挥越来越重要的作用。参考文献1 王佳音. 如何借力拓宽融资渠道. 施工企业管理,2011（10):51522 宋义武,王坤鹏.进一步提高认识，推动中小企业政府采购信用融资实现新跨越.中国政府采购,2011（9):38-39 3 石琴.中小企业融资：现状分析与模式构建.财经理论与实践,2004(2):116-1204 王莎，江辉.探析中国中小企业融资问题.商业研究,2006(4):79-815 张灵芝.解决当前中小企业融资问题的新思路从私募股权投资和风险投资的角度.中国外资,2011（20）:155-156