《证券投资基金》授课教学案.docx

1、证券投资基金授课教学案附件1：哈尔滨金融高等专科学校教学方案 课程名称：证券投资基金所在系部： 投资保险系 编制时间： 2010年3月 附件2：教学课程的基本信息教学单位投资保险系授课单位投资保险系主讲教师赵文君、董雪梅、赵学增、于淞楠职称专业投资与理财专业年级08级班级1.2.3.4学生人数200基本教材证券投资基金主要参考书周 学 时4总 学 时68理论教学学时40实验教学学时28授课时间 授课地点 备注1.章节题目第一章投资基金概述2.授课方式（讲课、实验）讲课3.教学目标掌握证券投资基金的概念与特点；熟悉证券投资基金与股票、债券、银行储蓄存款的区别；了解证券投资基金市场的各类参与主体。

2、掌握契约型基金与公司型基金的概念与区别；了解证券投资基金的运作方式，掌握封闭式基金与开放式基金的概述与区别。4.重点、难点本章的重点内容：证券投资基金的含义、特点及作用。难点内容：投资基金与股票债券的区别。5.授课内容时间安排学时安排：2 学时教学内容：第一节证券投资基金的概念与特点一、证券投资基金的概念：二、证券投资基金的特点三、证券投资基金与其他金融工具的比较第二节证券投资基金的参与主体一、证券投资基金当事人二、证券投资基金市场服务机构三、基金的行政监管和自律管理四、证券投资基金运作关系图第三节证券投资基金的法律形式一、契约型基金二、公司型基金三、契约性基金与公司型基金的区别第四节证券投资

3、基金的运作方式一、封闭式基金二、开放式基金。三、封闭式基金与开放式基金的区别6.教学方法辅助手段 课堂教学7.小结、作业本章考核要求：1、证券投资基金的运作机理2、证券投资基金市场的各类参与主体复习思考题：证券投资基金与股票、债券、银行储蓄存款的区别有哪些？1.章节题目第一章投资基金概述2.授课方式（讲课、实验）讲课3.教学目标了解证券投资基金的起源与发展；了解我国证券投资基金业的发展概况；了解基金业在金融体系中的地位与作用。4.重点、难点本章的重点内容：投资基金的概念，投资基金的作用。难点内容：投资基金产生原因及投资基金的作用。5.授课内容时间安排学时安排：2 学时教学内容：第五节证券投资基

4、金的起源与发展一、证券投资基金的起源（做为常识性掌握）二、证券投资基金的发展三、全球基金业发展的趋势与特点（常识性掌握）第六节我国基金业的发展概况第七节基金业在金融体系中的地位与作用一、中小投资者拓宽了投资渠道二、优化金融结构，促进经济增长三、有利于证券市场的稳定和健康发展四、完善金融体系和社会保障体系6.教学方法辅助手段 课堂教学7.小结、作业本章考核要求：基金业在金融体系中的地位与作用。复习思考题：1、证券投资基金的是如何起源与发展的？2、我国证券投资基金业的发展现状如何？1.章节题目第二章证券投资基金的分类2.授课方式（讲课、实验）讲授3.教学目标了解证券投资基金分类的意义，掌握各类基金

5、的基本特征及其区别。了解股票基金在投资组合中的作用，掌握股票基金与股票的区别，熟悉股票基金的分类，了解股票基金的投资风险，掌握股票基金的分析方法。4.重点、难点重点内容：证券投资基金分类的意义，各类基金的基本特征及其区别。难点内容：混合基金的类型，混合基金的投资风险。5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第一节证券投资基金分类概述一、证券投资基金分类的意义。二、基金分类的困难三、基金分类第二节股票基金一、股票基金在投资组合中的作用二、股票基金与股票的不同三、股票基金的类型四、股票基金的投资风险五、股票基金的分析方法6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：证券投资基金分

6、类的意义复习思考题：混合基金的类型有哪些？1.章节题目第二章证券投资基金的分类2.授课方式（讲课、实验）讲授3.教学目标了解债券基金在投资组合中的作用，掌握债券基金与债券的区别，熟悉债券基金的分类，了解债券基金的投资风险，掌握债券基金的分析方法。了解货币市场基金在投资组合中的作用，了解货币市场工具与货币市场基金的投资对象，了解货币市场基金的投资风险，掌握货币市场基金的分析方法。4.重点、难点本章的重点内容：债券基金与债券的区别。难点内容：债券分类5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第三节债券基金一、债券基金在投资组合中的作用二、债券基金与债券的不同三、债券基金的类型四、债券基金的投资

7、风险五、债券基金的分析方法6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：债券基金的意义复习思考题：债券基金的分类要求1.章节题目第二章证券投资基金的分类2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标了解货币市场基金在投资组合中的作用，了解货币市场工具与货币市场基金的投资对象，了解货币市场基金的投资风险，掌握货币市场基金的分析方法。4.重点、难点重点内容：货币市场基金在投资组合中的作用，货币市场工具与货币市场基金的投资对象。难点内容：货币市场基金包涵的内容5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第四节货币市场基金一、货币市场基金在投资组合中的作用。二、货币市场工具三、货币市场

8、基金的投资对象四、货币市场基金的风险五、货币市场基金的分析方法6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：货币市场基金的意义复习思考题：货币市场基金包涵的内容1.章节题目第二章证券投资基金的分类2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标掌握混合基金在投资组合中的作用，了解混合基金的类型，了解混合基金的投资风险。了解保本基金的特点，掌握保本基金的保本策略，了解保本基金的类型，了解保本基金的投资风险，掌握保本基金的分析方法。4.重点、难点重点内容：混合基金的作用。保本基金的特点，保本基金的保本策略，保本基金的类型，难点内容：混合基金的类型，混合基金的投资风险。保本基金的投资风险

9、，保本基金的分析方法。5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第五节混合基金一、混合基金在投资组合中的作用二、混合基金的类型三、混合基金的风险第六节保本基金一、保本基金的特点二、保本基金的保本策略三、保本基金的类型四、保本基金的投资风险五、保本基金的分析方法6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：1、混合基金的作用2、保本基金的保本策略3、保本基金的类型，复习思考题：1、混合基金的投资风险2、保本基金的投资风险3、保本基金的分析方法1.章节题目第二章证券投资基金的分类2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标掌握ETF的特点、套利原理，了解ETF的类型，了解ETF

10、的风险及其分析方法。了解QDII基金在投资组合中的作用，了解QDII基金的投资对象，了解QDII基金的投资风险。4.重点、难点本章的重点内容： ETF的特点、套利原理，ETF的风险及其分析方法5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第七节交易型开放式指数基金（ETF）一、ETF的特点（三大特点）二、ETF的套利交易三、ETF的类型四、ETF的风险五、ETF的分析方法6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：1、ETF的特点、套利原理2、QDII基金的投资对象复习思考题：1、QDII基金在投资组合中的作用2、QDII基金的投资对象3、QDII基金的投资风险。1.章节题目第三

11、章投资基金的募集与交易2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标教学目的：了解封闭式基金的募集程序，熟悉封闭式基金合同生效的条件；掌握封闭式基金上市交易条件、交易账户的开立、交易规则，熟悉封闭式基金的交易费用，掌握封闭式基金折（溢）价率的计算。4.重点、难点重点内容：封闭式基金的募集程序，封闭式基金上市交易条件、交易账户的开立、交易规则，封闭式基金的交易费用，封闭式基金折（溢）价率的计算。难点内容：封闭式基金的募集程序5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第一节封闭式基金的募集与交易一、封闭式基金的募集程序二、封闭式基金募集申请文件三、募集申请的核准四、封闭式基金份额的发售五、封

12、闭式基金的合同生效六、封闭式基金的交易6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：封闭式基金的募集程序复习思考题：封闭式基金的合同如何生效？1.章节题目第三章投资基金的募集与交易2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标教学目的：了解开放式基金的募集程序，熟悉开放式基金的基金合同生效的条件；熟悉开放式基金的认购渠道、步骤和收费模式，掌握基金认购份额的计算。4.重点、难点重点内容：开放式基金的募集程序难点内容：开放式基金份额的登记的概念，5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第二节开放式基金的募集与认购一、开放式基金的募集二、开放式基金的认购第三节开放式基金的申购、赎

13、回一、申购、赎回的概念二、申购、赎回场所三、申购、赎回时间四、申购、赎回原则6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业考核要求：开放式基金的募集程序复习思考题：开放式基金的认购渠道、步骤和收费模式有哪些？1.章节题目第三章投资基金的募集与交易2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标教学目的：熟悉开放式基金的认购渠道、步骤和收费模式，掌握基金认购份额的计算。掌握申购份额、赎回金额的计算方法。4.重点、难点重点内容：封闭式基金的募集程序，封闭式基金上市交易条件、交易账户的开立、交易规则，封闭式基金的交易费用，封闭式基金折（溢）价率的计算。开放式基金的募集程序，开放式基金申购、赎回的场所、

14、时间，开放式基金申购、赎回的原则，申购份额、赎回金额的计算方法。巨额赎回的认定与处理方式难点内容：开放式基金的计算5.授课内容时间安排学时安排：6学时教学内容：五、收费模式与申购份额、赎回金额的确定六、申购、赎回款项的支付七、申购、赎回的注册登记八、巨额赎回的认定及处理方式第四节开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结一、开放式基金份额的转换二、非交易过户三、基金份额的转托管四、基金份额的冻结6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：开放式基金的申购赎回计算复习思考题：前端收费模式与后端收费模式的异同1.章节题目第三章投资基金的募集与交易2.授课方式（讲课、实验）讲授、实

15、验3.教学目标教学目的：了解巨额赎回的认定与处理方式。掌握开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结的概念。熟悉ETF份额的认购方式、及认购费用（佣金）和认购份额折算的方法；掌握ETF份额的交易规则；掌握ETF份额的申购和赎回的原则；熟悉ETF份额申购、赎回的对价方式与内容。4.重点、难点重点内容：巨额赎回的认定与处理方式难点内容：ETF场外募集与场内募集5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第五节ETF的募集与交易一、ETF份额的发售二、ETF份额折算与变更登记三、ETF份额的交易四、ETF份额的申购与赎回6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：ETF份额的认购

16、方式复习思考题：ETF份额怎样申购、赎回？1.章节题目第三章投资基金的募集与交易2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标教学目的：掌握LOF场外募集与场内募集的概念，熟悉LOF份额的申购、赎回；掌握LOF份额转托管的概念。掌握开放式基金份额的登记的概念，了解开放式基金登记机构及其职责，熟悉基金登记的流程，了解基金份额申购（认购）、赎回资金清算流程。4.重点、难点重点内容：LOF的概念难点内容：LOF场外募集与场内募集的概念，LOF份额的申购、赎回；LOF份额转托管的概念。开放式基金份额的登记的概念，5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第六节LOF的募集与交易一、LOF募集概述

17、二、LOF的场外募集三、LOF的场内募集四、封闭期与开放期五、LOF的上市交易六、LOF份额的申购、赎回原则七、LOF份额转托管第七节开放式基金的登记一、开放式基金登记的概念二、我国开放式基金注册登记机构及其职责三、基金登记流程四、申购、赎回资金清算流程6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：LOF份额的认购方式复习思考题：LOF份额怎样申购、赎回？1.章节题目第四章基金管理公司2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标熟悉基金管理人在基金运作中的作用，熟悉基金管理公司的市场准入规定，了解基金管理公司的业务特点。熟悉基金管理公司的组织架构与部门职责。了解基金管理公司的投

18、资决策机构，熟悉投资决策委员会的主要职责；了解一般的投资决策程序；了解基金管理公司的投资研究、投资交易与投资风险控制工作。4.重点、难点重点内容：基金管理公司的业务特点。基金管理公司的投资决策机构难点内容：内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容。5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第一节基金管理人概述一、基金管理人在基金运作中的应用二、基金管理公司的主要活动三、基金管理公司的市场准入四、基金管理公司的业务特点第二节基金管理公司治理结构一、基金管理公司治理结构的基本要求二、我国对基金管理公司治理结构的主要规定第三节基金管理公司组织架构一、专业委员会二、投资管理部门三、风险管理部门四

19、、市场营销部门五、基金运营部门六、后台支持部门6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：基金管理人在基金运作中的作用复习思考题：我国对基金管理公司治理结构的主要规定有哪些？1.章节题目第四章基金管理公司2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标熟悉基金投资管理人员的监督管理；熟悉基金从业人员证券投资基金的监督管理。了解基金产品管理、定价管理、渠道管理。掌握基金管理公司内部控制的概念；熟悉内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容。4.重点、难点重点内容：基金产品管理、定价管理、渠道管理难点内容：基金管理公司的组织架构与部门职责。5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容

20、：第四节基金投资运作管理一、投资决策二、投资研究三、投资交易四、投资风险控制五、基金投资管理人员的监督管理第五节基金产品营销管理一、产品管理二、定价管理三、渠道管理第六节公司内部控制一、内部控制的概念二、内部控制的目标和原则三、内部控制的基本要求6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：1、基金管理公司的业务特点2、基金投资管理人员的监督管理复习思考题：1、基金从业人员证券投资基金的监督管理有哪些？2、基金管理公司内部控制包涵哪些内容?1.章节题目第五章基金托管人2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标熟悉基金资产托管业务，熟悉基金托管人在基金运作中的作用，了解基金托管

21、人的市场准入规定，掌握基金托管人的职责；了解基金托管业务流程。了解基金财产保管的基本要求，熟悉基金资产账户的种类，掌握基金财产保管的内容。4.重点、难点重点内容：基金托管人在基金运作中的作用.难点内容：基金托管人内部控制的目标、原则、基本要素以及主要内容。5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第一节基金托管人概述一、基金托管人及基金托管业务二、基金托管人在基金运作中的作用三、基金托管人的市场准入（共8条，需要重点掌握）四、基金托管人的职责（共11条，需要重点掌握）第二节机构设置与技术系统一、基金托管人的机构设置二、基金托管人的员工配置三、基金托管业务的技术系统第三节基金财产保管一、基金

22、财产保管的基本要求二、基金资产账户的种类及开设三、基金财产保管的内容第四节基金资金清算6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：1、基金托管人在基金运作中的作用2、基金托管业务流程。复习思考题：1、基金管理人与基金托管人的关系是什么？2、基金资产账户的种类？1.章节题目第五章基金托管人2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标了解基金在交易所市场、全国银行间市场和场外市场资金清算的基本流程。掌握基金会计复核的内容。了解基金托管人对基金管理人监督的主要内容，了解对基金投资运作监管结果的处理方式。熟悉基金托管人内部控制的目标、原则、基本要素以及主要内容。4.重点、难点重点内容

23、：基金托管人的市场准入规定，难点内容：基金托管人内部控制的目标、原则、基本要素以及主要内容。5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第五节基金会计复核一、基金账务的复核二、基金头寸的复核三、基金资产净值的复核四、基金财务报表的复核五、基金费用与收益分配复核第六节基金投资运作监督一、基金托管人对基金管理人监督的依据二、基金托管人对基金管理人监督的主要内容三、监督结果处理方式第七节基金托管人内部控制一、内部控制的目标和原则二、内部控制的基本要素三、内部控制的内容四、内部控制制度的管理和监督6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：了解基金托管人对基金管理人监督的主要内容复习思

24、考题：基金托管人内部控制的目标、原则、基本要素？1.章节题目第六章基金市场营销2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标了解基金市场营销的含义与特征，掌握基金市场营销的内容。了解基金的销售渠道与促销手段。了解基金客户服务的方式。了解基金销售机构的准入条件，了解有关法规针对基金销售机构职责的规范。4.重点、难点重点内容：基金市场营销的含义与特征，基金市场营销的内容；难点内容：基金销售机构人员行为的规范，对基金宣传推介活动的规范，对基金销售费用的规范；5.授课内容时间安排教学目的：教学方法：演示、模拟学时安排：2学时教学内容：第一节基金营销概述一、基金市场营销的含义与特征二、基金市场营销的意

25、义三、基金市场营销的内容4、市场营销控制第二节基金销售渠道与促销手段一、国外基金销售渠道的状况二、我国基金销售渠道的状况三、基金的促销手段6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：了解基金销售的主要内容复习思考题：基金销售的目标、原则、基本要素？1.章节题目第六章基金市场营销2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标熟悉对基金销售机构人员行为的规范，熟悉对基金宣传推介活动的规范，掌握对基金销售费用的规范。了解基金销售的适用性。了解基金销售信息管理的内容。熟悉基金销售机构内部控制的概念、目标、原则与主要内容。4.重点、难点重点内容：基金的销售渠道与促销手段。基金客户服务的方

26、式难点内容：难点内容：基金销售的适用性5.授课内容时间安排第三节客户服务一、电话服务中心二、邮寄服务三、自动传真、电子信箱与手机短信四、“一对一”专人服务五、互联网的应用六、媒体和宣传手册的应用七、讲座、推介会和座谈会第四节基金销售活动的规范一、基金销售机构的资格条件二、基金销售机构的职责与实施三、基金销售行为的规范四、基金的宣传推介五、对基金销售费用的规范6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：了解基金销售的主要方式复习思考题：基金销售资格的要求？1.章节题目第七章基金估值、费用与会计核算2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标掌握基金资产估值的概念，了解基金资产估

27、值的重要性，了解基金资产估值需考虑的因素，掌握我国基金资产估值的方法；掌握计价错误的处理及责任承担，了解暂停估值的情形。了解QDII基金资产的估值。掌握基金运作过程中的两大类费用的区别，熟悉基金费用的种类，掌握各种费用的计提标准及计提方式。掌握基金会计核算的特点，了解基金会计核算的主要内容。4.重点、难点重点内容：基金资产估值的概念，基金资产估值需考虑的因素，我国基金资产估值的方法；计价错误的处理及责任承担，基金费用的种类，各种费用的计提标准及计提方式。难点内容：基金会计核算的主要内容5.授课内容时间安排学时安排：2学时教学内容：第一节基金资产估值一、基金资产估值的概念二、基金资产估值的重要性

28、三、基金资产估值需考虑的因素四、我国基金资产估值的原则及方法（重点学习与掌握）五、计价错误的处理及责任承担六、暂停估值的情形第二节基金费用一、基金费用的种类二、各种费用的计提标准及计提方式第三节基金会计核算一、基金会计核算的特殊性二、基金会计核算的主要内容6.教学方法辅助手段 实验教学7.小结、作业本章考核要求：基金估值的主要方式复习思考题：基金费用包括哪些？1.章节题目第八章基金利润分配与税收2.授课方式（讲课、实验）讲授、实验3.教学目标熟悉基金的利润来源，掌握本期利润、本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额、期末可供分配利润，以及未分配利润等概念。掌握封闭式基金、开放式基金、货币市场基金利润分配的有关规定。熟悉针对基金作为营