12业务流程制度建设充分性评价表标准化职能型制度对标模版.docx

1、12业务流程制度建设充分性评价表标准化职能型制度对标模版1.2业务流程制度建设充分性评价表共 页 第 页序号制度建设充分性整体框架（8个方面内容）检查方法/涉及部门评价标准清单评价结果记录一、业务活动的企业内部环境设置1.1权力制衡情况：决策层、监督层、执行层的设置与职责分布； 查阅法、访谈法/评价公司制度规定的全部业务步骤对应的责任部门、责任岗位，是否有：1、决策部门、决策岗位；2、监督部门、监督岗位；3、执行部门、执行岗位；4、业务流程决策层、监督控制层、执行层制衡；1.2三个层面岗位的设置情况与岗位职责，特别是关键岗位的设置与岗位职责； 查阅法、访谈法/评价决策、监督、执行部门、岗位的职

2、责，及对应步骤的工作任务是否有？包括：1、决策部门、决策岗位工作任务（职责）；2、监督部门、监督岗位工作任务（职责）；3、执行部门、执行岗位工作任务（职责）；1.3人力资源政策、培训制度、岗位能力要求等制定情况； 查阅法、访谈法/评价业务流程关键执行岗位的岗位能力说明书，是否有：1、岗位准入基本素质与要求；2、岗位准入专业素质与业务经验；3、岗位上岗前培训要求；4、在岗继续培训要求；5、岗位工作业绩考核指标；6、岗位调整、交流政策；1.4员工道德要求与行为规范； 查阅法、访谈法/评价各步骤的过程工作标准中，是否识别廉洁、道德风险，建立对应的以下标准：1、企业约束与激励员工的共同道德要求与行为准

3、则；2、针对业务流程控制与发展特点的岗位道德要求与行为准则；3、道德要求与行为准则与各岗位是否紧密结合；4、员工其他道德要求与行为规范；1.5业务运行的规模、跨度、管理链情况查阅法、访谈法/评价各业务步骤的工作任务是否覆盖：1、业务决策层工作任务是否全面覆盖该业务运行的规模、管理跨度与业务管理链；2、业务监督控制层工作任务是否全面覆盖该业务运行的规模、管理跨度与业务管理链；3、业务执行层的工作任务是否全面覆盖该业务运行的规模、管理跨度与业务管理链；4、人力资源政策、培训制度、岗位能力要求等是否全面覆盖该业务运行的规模、管理跨度与业务管理链；二、目标设定2.1业务流程的管理目标设定情况查阅法、访

4、谈法/评价业务绩效考核目标，是否有：1、业务流程管理目标的确定形式；2、业务流程管理目标的确定依据；3、业务流程管理目标内容：数字计算方式或者文字表述；4、业务流程管理目标考核的期间值；2.2与业务流程主管理目标相关的次级业务运行过程控制目标设定情况查阅法、访谈法/评价保证业务绩效管理目标实现的分解次级目标，是否有：1、次级管理目标的确定形式；2、业务流程次级管理目标依据；3、次级管理目标内容：数字计算方式或者文字表述；4、次级管理目标考核的期间值；5、2.3业务步骤的过程工作标准设定情况查阅法、访谈法/评价业务各步骤的过程工作标准，是否有：明确的工作要求；三、专项措施策划3.1需要制定专项措

5、施的事件识别情况查阅法、访谈法/评价业务制度适应范围、业务授权，特别情形事件处理方法，按照二八原理，是否有：对20%的特殊、难、急、重要等业务事件有明确的识别；3.2策划专项措施的工作方法与工作模版确定情况查阅法、访谈法/评价20%业务事件的工作方法，是否有：策划专项措施的工作方法与工作模版；四、管理效能风险识别评价与应对措施4.1管理效能风险事件识别情况；查阅法、访谈法/评价业务风险管理规定步骤，是否有：1、风险评审步骤；2、业务步骤包括：业务需求启动步骤、业务策划或者计划、业务策划或计划评审、审批、若干业务实施步骤、关键步骤复核、业务结果完成步骤、记录整理、统计报告、业务监督、检查监控；4

6、.2管理效能风险事件风险程度评价情况；查阅法、访谈法/评价业务风险评审步骤的工作标准，是否有：风险程度评价要求；4.3内外环境变化时，管理效能风险事件再识别与再评价及时性情况；查阅法、访谈法/评价业务风险评审步骤的工作标准，是否有：定期的风险再评审要求；4.4管理效能风险事件风险应对措施确定情况；查阅法、访谈法/评价业务风险评审步骤的工作标准，是否有：针对识别的风险、风险评估结果，制定风险管理措施，措施包括：明确责任部门、责任岗位、工作任务、工作记录、工作要求和工作方法；五、管理效能保证措施、活动5.1为保证管理效能实现而制定的政策、制度、规定、业务流程等； 查阅法、访谈法/评价业务制度和规定

7、的各业务步骤，是否有：1、企业控制与规范业务的基本政策、原则、总的方法明确；2、围绕其基本政策，各业务步骤有工作标准；3、各业务步骤有工作方法、规则、技术、技巧等；5.2授权与分权情况；查阅法、访谈法/评价业务制度适应范围、业务需求启动后的业务步骤在权限处理方面，是否明确：1、业务流程各步骤、责任岗位，相对稳定的权限；2、在工作方法方面，业务例外权力情形识别与处理方法；3、在工作方法方面，业务事件的授权方式；5.3业务活动运行轨迹的记录形式确定情况；查阅法、访谈法/评价各业务步骤对应的工作方法，是否明确：工作依据中的原始外来确认记录资料；评价各业务步骤对应的工作记录，是否明确：原始的内部确认工

8、作记录标准格式，这样的记录可能有原始第一手记录格式、申请、报告、计划、方案、评审记录、会签、审批、交底、运行过程记录、台账、档案记录清单、统计报表、分析报告、总结、检查表、风险评审表和监督表等；5.4复核情况；查阅法、访谈法/评价业务步骤，是否明确：1、关键业务步骤后的复核、评审步骤；2、复核的责任部门、责任岗位、工作任务、工作记录、工作标准和 工作方法；3、5.5业务检查与监督情况； 查阅法、访谈法/评价业务步骤，是否明确企业同业务的上级管理部门应该对业务流程正常运行情况的业务监督，包括：1、业务监督步骤；2、业务监督步骤的责任部门、责任岗位、工作任务、工作记录、工作标准和 工作方法；3、5

9、.6非相容岗位的分离设置情况；查阅法、访谈法/在该业务执行岗位能力说明书中，评价业务各步骤之间的非相容规定，是否明确：因考虑到舞弊、内控、相互牵制的原因，业务流程全过程中不可合并的岗位或职责的分开设置规定。5.7其他保证活动设定情况查阅法、访谈法/六、管理信息与管理效能信息识别与管理6.1反映业务运行的管理效能的信息体系的建立与保持情况；查阅法、访谈法/评价业务步骤，是否有：关于业务执行结果的统计报告业务步骤，业务执行岗位应该向上级同业务部门、主要相关业务部门、分管领导进行及时的信息统计沟通的信息统计报告。6.2反映业务运行的管理效能的信息的识别、处理、沟通与反馈；查阅法、访谈法/评价业务统计

10、报告步骤，是否明确：责任部门、责任岗位、工作任务、工作记录、工作标准和工作方法6.3业务运行制度信息的管理制度安排情况； 查阅法、访谈法/评价业务风险评审步骤、业务检查监控步骤的工作标准和工作方法，是否明确：1、修改、改进、完善后的流程制度交底、学习、保管、使用要求；2、修改、改进、完善后的流程制度交底、学习、保管、使用方法；3、6.4业务运行轨迹记录的管理制度安排情况，特别是关键内部控制记录的管理；查阅法、访谈法/评价业务记录整理步骤，是否明确：1、所有关于反映业务流程实际运行情况的各类记录的归类编码、装订、归档整理、完整性等方面的要求；2、记录档案的查阅要求；3、记录的整理与管理方法；七、

11、内部监督纠正与改进7.1管理效能保证活动的监督制度设定情况；查阅法、访谈法/评价业务的内部检查监控步骤的工作任务，是否明确：企业内部独立监督部门（纪检监察部门、审计部门）对业务流程的运行情况进行持续监督检查或者专项监督检查。7.2队业务制度体系的管理保证作用发挥情况的监督评审制度要求；查阅法、访谈法/评价业务的内部检查监控步骤的工作任务，是否明确：企业内部独立监督部门（纪检监察部门、审计部门）对所有关于企业规范与控制业务流程的制度、措施、表格等文件进行管理保证作用发挥情况的监督评审。7.3管理效能评价或者监察制度要求情况查阅法、访谈法/评价业务的内部检查监控步骤的工作方法，是否明确：企业内部独

12、立监督部门与相关部门对业务流程的管理效能采取效能评价，或者效能监察的监督方法。7.4对违规、违纪等偏离情况的整改处置、纠正与预防措施要求制定情况查阅法、访谈法/评价业务的内部检查监控步骤的工作标准，是否明确：经企业内部独立监督部门（纪检监察部门、审计部门）对业务流程的运行情况所检查出来的违规、违纪等偏离情况，必须进行整改处置、制订纠正与预防措施，并依据问责标准进行问责。7.5控制体系的持续改进制度要求情况查阅法、访谈法/评价业务的内部检查监控步骤的工作标准，是否明确：监督检查提出的关于企业规范与管理规范业务的流程制度、措施、表格等文件及岗位要求、人员能力等要求必须作为不断改进的业务制度的重要依据。7.6奖励措施制定情况查阅法、访谈法/评价业务监督、检查监控步骤的工作标准，是否明确：业务行为结果达到控制预期，管理者对业务流程上的各执行人员的奖励与奖励标准。八、相邻业务制度之间的接口措施8.1与其他相邻业务构成输入接口识别与管理情况查阅法、访谈法/评价业务步骤的工作方法中，是否明确：1、与相邻业务输入接口；2、保证输入接口畅通的措施；8.2与其他相邻业务构成输出接口识别与管理情况查阅法、访谈法/评价业务步骤的工作方法中，是否明确：1、与相邻业务输出接口；2、保证输出接口畅通的措施；九、其他制度建设要求