1、上半年经济活动分析1综述6月份及二季度经济活动分析(财务)一、6月份主要经济指标完成情况6月份矿井实现安全生产,主要经济指标基本完成计划:产量完成月度计划、销售收入完成月度计划的121.5%,生产成本、管理费用、财务费用指标均在均衡计划范围内,货款回笼较均衡计划减少468万元,因收入增加导致营业税金及附加、销售费用较计划增加。详见下述说明:1、产量6月份生产原煤4.3万吨,基本完成集团月度均衡计划。2、销量6月份开具提货单1.74万吨,完成集团均衡计划3.75万吨的46%,其中原煤0.55万吨,精煤1.47万吨,中煤0.05万吨,煤泥-0.35万吨,块煤0.01万吨。煤场调出3.12万吨,其中
2、原煤0.74万吨,精煤1.86万吨,中煤0.3万吨,煤泥0.22万吨,块煤75吨。3、资金收支6月份货款回笼1096.3万元,较集团均衡计划1564万元减少467.7万元。6月份实际现金流入1108.34万元(货款回笼1096.3万元、其他12.04万元),现金流出1124.45万元(含集团代交保险费162.5万元、公积金62.5万元、代付往来款8.2万元、材料采购3.69万)。当期结余-16.11万元(不含集团统筹费用83万)。4、销售收入6月份煤炭销售开票3.74万吨,加上副产品少开4453吨,完成均衡计划3.75万吨的112%,财务核算不含税收入1576万元,完成集团均衡计划1297万元
3、的121.5%。5、生产成本6月份原煤生产成本797万元,较集团均衡计划847万元节约50万元,单位成本185.35元/吨(797/4.3),较集团计划195.52元/吨节约10.17元/吨。节约的主要项目一是工资比计划节约7.88元/吨,二是材料成本比计划节约2.81元/吨。3月份洗煤成本79.54万元,入洗量3万吨,单位成本26.51元/吨,比计划27.16元/吨节约0.65元/吨。其中:材料消耗20.15万元,工资14.48万元,计提折旧11.58万元,电力消耗11.48万元,其他21.85万元(分摊技术服务费)。6、管理费用6月份管理费用发生331.65万元,较集团均衡计划393.84
4、万元节约62.19万元,较计划节约的主要项目: 工资分配22.5万元,较计划50万元节约27.5万元;技术开发费支出82万元,较计划92万元节约10万元;由于使用以前年度余额15万元,住房公积金计提18万元,较计划34万元节约16万元。由于年度分解计划控制较好,6月份各项可控费用总额控制在集团均衡计划范围之内,可控费用总额12.68万元,较集团均衡计划15.84万元节约3.16万元,其中招待费发生7.42万元,比计划6.25万元超1.17万元。7、销售费用6月份销售费用发生20.18万元,其中港口费8.09万元,运输装卸费12万元。较集团均衡计划14.42万元增加5.76万元,主因是本期集中开
5、具上半年精煤运费入账。8、财务费用6月份财务费用发生42.13万元,较集团均衡计划43.5万元节约1.37万元。9、营业税金及附加6月份营业税金及附加计提44.65万元,较集团均衡计划30.67万元增加13.98万元,其中:资源税计提19.5万元,较计划13.09万元增加6.41万元;城建税等附加税计提25.12万元,较计划17.59万元增加7.53万元。10、利润6月份实现账面利润-266万元,调减因素:使用以前年度住房公积金余额15万元。按计划口径调整后实现利润-281万元。(年度计划利润-1561/12=-130.09万元/月)二、上半年主要生产经营指标完成情况上半年整体指标完成情况:欠
6、产7200吨,当期净现金流入508.49万(未剔除集团统筹),生产成本、管理费用、财务费用、可控费用总额较计划节约,但由于市场及精煤比例因素,销售收入、销售费用、利润指标均未完成计划。详见下述说明:1、产量上半年生产原煤25.28万吨,完成集团均衡计划26万吨的97.23%,较去年同期28.11万吨减少2.83万吨。2、销量上半年累计开具提货单19.43万吨,完成集团均衡计划22.5万吨的86%,其中原煤3.93万吨,精煤11.18万吨,中煤2.24万吨,煤泥1.78万吨,块煤0.09万吨,次煤0.22万吨。煤场实际调出19.64万吨,其中原煤3.93万吨,精煤11.36万吨,中煤2.24万吨
7、,煤泥1.78万吨,块煤0.1万吨,次煤0.22万吨。同比减少4.86万吨。3、资金收支上半年货款回笼8102.54万元,较去年同期12838.91万元减少4736.37万元,完成了年度计划18768万元的43.17%。较去年同期减少的主因一是上半年开具提货单19.43万吨(产量25.28万吨),较去年同期25.05万吨减少5.62万吨;二是提货单平均价格422.84元/吨,较去年同期504.39元/吨下降81.55元/吨,由于受煤炭宏观市场环境影响,上半年精煤均价547.87元/吨较去年同期666.81元/吨下降118.94元/吨,降幅达18%。未完成均衡计划的主因是上半年开具提货单19.4
8、3万吨,较计划22.5万吨减少3.07万吨。1-6月份累计现金流入8118.8万元(货款8102.54万元,其他16.26万元),支出7610.31万元(含集团代支1790.33万元)。累计结余508.49万元(含集团1-4月份统筹333万,不含去年12月31日上交200万)。4、销售收入上半年实现销售收入6,433.69万元,完成全年计划15,563.00万元的41.34%,较去年同期的10,026.04万元减少 3,592.35万元,减幅35.83%。主因一是精煤累计销售10.5万吨,较去年同期的14.8万吨减少 4.3万吨;平均售价446.09元/吨,较去年同期的537.22元/吨下降9
9、1.13元/吨;二是原煤平均售价334.78元/吨,较去年同期的405.96元/吨下降71.18元/吨,降幅17.53%。5、生产成本上半年原煤生产成本4760万元,较去年同期实际成本总额6622(4942+1680)万元减少1862万元,主要因为:一是降工资、产量考核导致工资同比减少262万;二是因同期按11元、15元标准提取维简、安全费用,本年度据实列支,导致同比维简、安全费用减少509万;三是不考虑去年同期土地塌陷补偿费计提冲回1680万元,剔除此因素,实际同期列支土塌费426万,上半年列支土塌费310万元,同比减少116万元;四是同比减少外包工程款1000万元。较集团均衡计划5083.
10、5万元减少323.5万元,单位成本188.3元/吨,较集团计划195.52元/吨减少7.22元/吨。主要减少项目一是工资比计划减少204万元;二是材料比计划减少97万元;三是按核算产量提取导致土塌费比计划减少80万元。上半年累计洗煤成本491.99万元,入洗量17.74万吨,单位成本27.73元/吨。由于产量因素,入洗量比均衡计划21.5万吨少3.76万吨,导致单位成本比计划27.16元/吨增加0.57元/吨。同比入洗量减少4.41万吨,洗煤成本减少222万元,单位成本降低4.51元/吨。其中材料消耗同比减少52.45万元,工资及社保费同比减少118.44万元,计提折旧70万元,同比持平;电力
11、消耗76.9万元,同比减少8.7万元,其他130.76万元,同比减少41.08万元,主因是同期一次性列支技术服务费用35.85万元。6、管理费用上半年管理费用发生2076万元,较集团均衡计划2363万元节约287万元,较去年同期3046万元减少970万元。 较计划减少主要因为:工资180万,较计划300万元减少120万元,主因一是产量未完成计划扣减工资;二是本年度工资下调比例;住房公积金计提74万元,较计划205万元减少131万元,由于使用以前年度余额90万元加之缴费比例下调4%;职工福利费支出149万元,较计划180.5万元减少31.5万元。较去年同期减少主要因为:工资同比减少210万,一是
12、同期列支了上年度安全奖156.77万元;二是人员及工资变动同比减少支出53.07万元;五大保险计提774万元,较去年同期1020万减少246万元,去年计划外计提补充保险308万元;技术开发费列支522万元,较去年同期834万元减少312万元;职工福利费列支149万元,较去年同期178万元少支29万元;住房公积金74万元,较去年同期180万元减少106万元,因为提取比例由12%减少到8%。上半年可控费用总额59.74万元,较集团均衡计划95万元节约35.26万元,较去年同期104万元减少44.26万元,各单项可控费用均控制在均衡计划范围内。其中:业务招待费支出28.5万元,较均衡计划37.5万元
13、节约9万元,较去年同期44万元减少15.5万元;小车费用支出3.5万元,较均衡计划6万元节约2.5万元,较去年同期10万元减少6.5万元;差旅费3.2万元,较均衡计划6.5万元节约3.3万元,比去年同期4.1万元减少0.9万元。办公费2.3万元,较均衡计划3.5万元节约1.2万元,比去年同期7.6万元减少5.3万元。邮电通讯费1.93万元,较均衡计划4万元节约2.07万元,比去年同期2.6万元减少0.67万元;水电费支出20万元,较均衡计划31万元节约11万元,较去年同期28万元减少8万元。7、销售费用上半年销售费用发生105.7万元,较均衡计划86.5万元增加19.2万元,较去年同期116.
14、28万元减少10.58万元。较计划增加主要因为:港口费实际发生68万元,较计划60万元增加8万元,主因是发淮钢精煤量比计划增加。运费实际发生37万元,较计划25万元增加12万元,主要是承担补路损、水份运杂费较计划增加。较去年同期减少主要因为:运费同比减少7万元,广告费减少5万元。8、财务费用上半年财务费用发生218万元,较均衡计划261万元减少43万元,较去年同期358万元减少140万元。较计划减少主要因为:贴现规模2469.9万元,较计划安排7500万元减少5030.1万元。同比减少主要因为:贴现规模同比减少3980.1万元,付息期内贷款额度同比下降1000万元,流动资金贷款利息少支出76.
15、95万元,承兑贴息支出同比减少63.28万元。9、利润上半年实现账面利润-1566万元,调减因素:使用以前年度住房公积金余额90万元,按计划口径调整后累计实现利润-1656万元。同期实现利润-1635万元。三、上半年存在问题以及下半年主要工作措施上半年1月份发生大巷冒顶事故,2月份春节放假,5月份去产能,影响了生产时间,未能实现时间过半任务过半,原煤欠产0.7万吨,虽然当期现金净流量508.49万元,如仅以货款回笼来分析,当期实现净现金流量492.23万元,但是必须看到,截止6月末,欠职工薪酬376万元挂账待发、往来款2750万元(含集团供销公司转入762万元)、当地塌陷区房屋修缮及青苗补偿2
16、50万,延期的税款409万,资金困难的压力仍然很大。下半年重点做好:从矿层面,确保安全生产,完成原煤产量计划,这就需要生产技术部门加强掘进头面协调管理,加大生产考核激励力度,努力提高掘进单进水平,提前做好各项技术准备,确保接替正常。各采掘工区要对照月度计划,超前分解,采煤工区要提高工作面单产水平和人工效率,掘进工区要抓好头面的生产组织,确保实现安全生产,力争超额完成生产任务。机电洗煤部需要做好设备维护保养,减少影响生产时间,提高精煤回收率,做好转供电预收工作。供销部门保证全产全销,资金回笼100%。财务部门,重点做好预算管理,结合各预算单位的实际情况,分轻重缓急合理使用资金,提高承兑支付范围和比例,扩大承兑支付项目和比例,提高资金的使用效率,保证矿井生产生活秩序正常。继续做好纳税延期,协调沟通好国地税关系,努力争取各项税收减免优惠,做好充填置换产量抵免资源税工作。做好银行贷款转贷工作,保证贷款如期转贷,不影响资金流。财务人员加强业务学习,提高工作责任心和工作效率。 2016年7月5日
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