关键绩效指标KPI考核表.docx

1、关键绩效指标KPI考核表关键绩效指标（ KPI ）考核表 1 如何测试 KPI 指标测试方面问题该指标是否可理解？是否可用通用业务语言定义？ 能否以简单明了的语言说明？ 是否有可能被误解？该指标是否可控制？对该指标的结果是否有直接的责任归属？绩效考核结果是否能够被基本控制？该指标是否可实施？是否可以用行动来改进该指标的结果？ 员工是否明白应采取何种行动对指标结果产生影响？ 该指标是否可信？是否有稳定的数据来源来支持指标或数据构成？数据能否被操纵以使绩效看起来比实际更好或更糟？数据处理是否引起绩效指标计算的不准确？该指标是否可衡量？指标可以量化吗？ 指标是否有可信的衡量标准？该指标是否可低成本获

2、取？有关指标的数据是否可以直接从标准表上获得？ 获取成本的标准是否高于其价值？ 该指标是否可以定期衡量？该指标是否与整体战略目标一致？该指标是否与某个特定的战略目标相联系？ 指标承担者是否清楚企业的战略目标？ 指标承担者是否清楚该指标如何支持战略目标的实现？该指标是否与整体绩效指标一致？该指标和组织中上一层的指标相联系吗？该指标和组织中下一层的指标相联系吗？表 2 某公司的 KPI 指标库及其定义财务类指标：指标名称计划费用支出率指标诠释设立此目标是为了合理配置企业的现金流降低财务费用提高企业的计划能力。指标目的设立此项指标是为了强化资金计划管理，把管理费用控制在适度的区域。指标测度实际费用

3、/目标计划费用测度时间月度测度备注此项指标使用于各系统、各部门。指标名称人均成本贡献率指标诠释反映了基于组织目标的最大费用支付能力， 反映了组织以最低的代价取得最大的 效益。指标目的设立此目标是为了将成本费用控制在适度的范围内，以支持业务的实现。指标测度采购支出 / 部门费用 /人；营销费用 /部门费用 / 人； IT 支出费用（维修维护费、软 件开发费用、硬件设备费） /部门费用 /人；测度时间季度或半年备注指标名称存货周转率 （次 ）指标诠释反映了企业存货的流动性及合理性，深刻的揭示了企业对市场的预测能力、采购能力、营销能力、运营管理等各种能力的协同性。指标目的设立此目标是为了降低库存、增

4、加商品的销售量，向市场提供畅销对路产品和最 新产品。指标测度销售成本 /平均存货成本测度时间季度或半年测度备注指标名称采购成本的下降率指标诠释反映了企业供应商管理的水平，最终体现为企业对成本的控制能力。指标目的设立此目标是为了评估采购的效率，采购方式的科学性。指标测度（采购成本基准值 -当期采购成本 ）/采购成本基准值测度时间月度或季度测度备注采购成本基准值为一定时间内的采购成本平均值指标名称单位建筑面积物业支出费指标诠释反映企业运营的成本水平，实际上是市场执行的效率和利润的体现。指标目的设立此目标是为了改善物业的管理水平， 加强各市场运营中最大的成本和费用支 出的控制。指标测度（物业人员薪酬

5、总额 + 维修费用 +办公费用 +电费 +水费 +经营费用 +采暖费 ）/建筑面 积测度时间月度或季度测度备注指标名称费用利润率指标诠释此项指标直接反映出企业为获得利润而付出的代价，它即反应企业的收益能力， 又反应企业的管理、经营效率。指标目的设立此项指标是为了通过适度控制与约束费用， 升组织产出。来改善和促进组织及组织成员提指标测度利润总额 /成本费用总额测度时间季度测度备注此项指标可转化为系统和部门的效率指标， 管理费用、财务费用等。成本费用包括； 销售成本、 销售费用、指标名称关键商品的周转次数指标诠释反映了企业的预货能力，采购速度，渠道建设能力，仓储管理及运营管理的协同 性，最终体现企

6、业的经营效益的提高。指标目的设立此目标是为了增加商品的周转次数，降低库存量和资金占用额度。指标测度关键商品指考核期内采购金额占总资金 （20%） 的商品 （ 销量占 20%）测度时间月度或季度测度备注指标名称利润总额指标诠释反映企业的总体利润水平。指标目的设立此指标的目的是增加企业的利润总额。指标测度测度时间年度测度备注指标名称流动资产周转率指标诠释是评价企业资产利用效率的重要指标，指标目的设立此项指标是为了通过改善此项指标的良性程度，以销售收入的增幅高于流动资产的增幅作为保证，加强企业的内部管理，提高流动资产的综合使用效率。指标测度销售收入（净额） / 平均流动资产总额测度时间季度测度备注指

7、标名称平均帐期指标诠释反映了供应商对企业的认可程度，最终体现为企业诚信的形象。指标目的设立此目标是为了完善供应商渠道建设，降低资金占用率。指标测度每笔累计付款时间 /笔数合计测度时间季度或半年测度备注指标名称平均税赋降低率指标诠释反映企业财务规划、策略、执行等方面的能力，揭示了财务部门重要的统筹业务 能力。指标目的设立此项指标是为了促进财务部门对法律法规的熟知与运用程度， 对策略和政策 的执行力，使财务的技能不断提升。指标测度（同期税赋 - 当期税赋） /同期税赋 （可比同口径 ）测度时间年度测度备注指标名称人均可控费用指标诠释反映企业行政管理行为的效率，深层次上反映了各级管理人员的责任意识。

8、指标目的设立此指标的目的是为了评价各级管理人员对成本和费用的控制能力， 促进组织 效率的提升。指标测度（办公费 +电话费 + 交通费 ）/人测度时间月度或季度测度备注指标名称销售增长率指标诠释反映企业经营能力的成长空间，销售收入的增长状况反应出企业的市场表现、服 务（产品 ）的市场亲和力度、以及市场营销策略的优劣。同时表明企业的市场份额。指标目的设立此项指标是为了牵引企业关注市场的成长，明晰销售收入的实现是企业的利 润源泉。指标测度（当期销售收入 - 上期销售收入） /上期销售收入测度时间月度或季度测度一次备注指标名称销售费用率指标诠释反映企业组织和市场执行的效率， 实际上是企业在市场销售过程

9、中投入和产出的 效益关系。指标目的设立此项指标是为了不断提高市场销售行为的效率， 营销策略的有效性和促进组织创新。更深层次的要求是促进市场指标测度销售费用 /销售收入测度时间每月测度一次备注指标名称营销费用贡献率指标诠释反映市场营销执行的效率， 实际上是企业在营销投入和产出的效益关系及营销投入 的侧重。指标目的设立此项指标是为了不断提高广告活动策划行为的效率， 更深的层次上是促进企 业营销策略的有效性和促进组织创新。指标测度营销费用 /销售收入测度时间月度或季度测度备注营销费用包括：媒体广告、印刷品、宣传品、奖品、销售折让、活动等项费用指标名称销售收入指标诠释反映企业总体的经营能力指标目的设立

10、此指标的目的强调企业成员的创收能力。指标测度总收入 -顾客退款 -减价 - 折扣 -其它赔偿款测度时间月度或季度测量指标测度备注销售收入指总收入减去顾客退款、减价、折扣及其它赔偿款。指标名称销售收入计划完成率指标诠释反映一定时期内企业目标被执行的能力， 深层次上表现出企业营运系统数据的完整 性，对市场的预测能力。指标目的设立此指标的目的是为了强化各级管理人员的计划性、 预测性， 加强企业的目标管 理。指标测度累计销售收入 / 当期销售收入计划测度时间月度或季度测度备注未完成工式为 1-累计 （实际销售收入 -当期销售收入计划 ）/当期销售收入计划指标名称系统人均毛利增长率指标诠释反应系统组织的

11、效率， 同时也反应组织成员的行为效率， 的关系。反应人力资源与组织效益指标目的设立此指标的根本目的是强调组织成员的价值贡献， 效率提升来提高组织产出。通过组织成员的、 素质提升和指标测度（当期系统销售毛利 /系统人员总额基准） /基准测度时间每季度测度备注此指标适用于销售族指标名称应收帐款周转率指标诠释反映了企业真正实现销售、 实现价值的程度， 它深刻的揭示企业的经营管理能力和 管理效率。指标目的设立此项指标是为了牵引企业在关注企业扩张成长的同时，要注重企业成长的质量，关注价值真正意义上的实现，关注资本周转的意义。指标测度销售收入净额 / 平均应收帐款余额测度时间季度测度备注指标名称资金周转次

12、数指标诠释反映企业资金利用的效率，深刻地揭示了企业经营管理能力。指标目的设立此目标的目的是为了提高企业资金的利用率， 增加获利能力， 减少资金占用水 平。指标测度销售收入 /资金占用额测度时间季度或半年测度备注客户类指标：指标名称单位供应商采购金额增长率指标诠释反映了企业所经销商品结构的合理性， 建立良好的供应商资源， 最终提高企业的获 利能力。指标目的设立此目标是为了确定合理的供应商结构，提高采购效率，降低采购成本。指标测度（当期采购总金额 /当期供应商数量 -上期采购总金额 / 上期供应商数量 ）/上期采购总 金额 /上期供应商数量测度时间月度或季度测度备注指标名称供应商满意度指标诠释反映

13、了企业在商业活动中的信誉。指标目的设立此目标是为了建立良好的战略合作伙伴关系，构建坚实的供应链。指标测度问卷调查测度时间月度或季度测度备注指标名称供应商信息更新率指标诠释反映了企业采购的专业化程度，采购的成本，最终反映企业经营成本的降低。指标目的设立此目标是为了保持供应商信息库的全面性、及时性，提高采购的效率。指标测度更新信息量 /总信息数量测度时间月度或季度测度备注供应商评价、供应商覆盖面指标名称会员卡卡均消费增长率指标诠释反映了顾客的忠诚度，对此种经营模式的认可程度，对企业的认知度。指标目的设立此目标是为了提高会员对销售收入的贡献度， 以便为增加会员服务的项目决策 提供依据。指标测度（当期

14、卡均消费 -上期卡均消费 ）/上期卡均消费测度时间月度或季度测度备注指标名称商户满意度指标诠释反映了企业的服务水平、续租率，揭示了企业的长期发展能力。指标目的设立此目标是为了促使市场管理人员关注于商户的利益， 搭建商户的经营平台， 提 高商户的获利能力。指标测度问卷调查测度时间月度或季度测度备注指标名称客户增长率指标诠释反应企业市场营销的核心能力，获得和赢得客户资源，并保持、提升客户忠诚度的 能力。指标目的设立此项指标是为了零售部门注重市场客户的渠道建设， 持续的促进客户资源的增 长，以保证市场规模、销售规模的增长。指标测度（当期客户总量 -前期客户量） / 前期客户量测度时间季度测度备注指标

15、名称签单的增长率指标诠释反映了企业扩展业务的能力，是企业知名度的体现。指标目的设立此项指标是为了让企业注重市场的客户资源， 持续的促进客户资源的增长才能 促进业务增长，扩大业务规模。指标测度（当期签单数量 -历史同期签单数量 ）/ 历史同期签单数量测度时间月度与季度测度备注指标名称市场美誉度知名度指标诠释反映企业在消费者心中的地位，实质上是企业长期的信誉价值，品牌价值。指标目的设立此目标是为了测度企业的市场份额和市场排名及企业形象广告投入的效益。指标测度问卷调查测度时间月度或季度测度备注指标名称投诉后流程 （制度 ）改进率指标诠释反映了企业的经营管理水平和商户的质量， 运营效果。揭示了系统各方

16、面需要改善的效率和指标目的设立此目标是为了通过制度和流程建设， 系统进行持续的改善。减少或避免同类事件的发生， 从根本上对指标测度流程制度建设的完善性和执行性测度时间年度测度备注指标名称消费者满意度指标诠释反映了企业在消费者心中的地位， 消费者的消费偏好， 揭示了商户选择的标准， 对 经营模式创新具有指导性。指标目的设立此目标是为了快速响应消费者的需求， 提高服务质量， 提升企业的信誉度、 美 誉度和知名度。指标测度问卷调查 （覆盖长春市 ）测度时间月度或季度测度备注指标名称员工满意度指标诠释反映员工对企业的认同度， 员工创造价值的主观能动性， 最终提高企业的组织效率。指标目的设立此目标是为了

17、促使组织成员之间的合作，创造竞合的企业文化。指标测度问卷调查测度时间月度或季度测度备注指标名称一级商户比例指标诠释反映商户经营能力的成长，顾客满意度的提升，最终实现企业业态的升级，指标目的设立此目标是为了提高商户的综合实力，降低顾客的投诉。指标测度一级商户比例 / 总商户数量测度时间季度或半年测度备注指标名称主题活动的达成率指标诠释反映了组织内员工对企业文化的认同度，组织的凝聚力与向心力。指标目的设立此目标是为了加强企业文化宣传的效果。指标测度（实际的宣传活动次数 -计划的活动的次数 ）/ 计划的活动次数测度时间年度测度备注适用于全员的企业文化宣传主题活动内部运营类指标：指标名称不良资产率指标

18、诠释从资产管理的角度对企业资产营运状况进行监控和修正， 此项指标反应企业沉积下 来、不能参与经营运转的资金状况。指标目的设立此项指标是为了控制三年以上的应收帐款、积压产品、物资和不良投资。指标测度期末不良资产总额 / 期末资产总额测度时间半年或年度测度备注指标名称库存金额利 指标属性 财务能力 指标编号 数据来源 用率指标诠释指标目的指标测度总维修费 /库存总额测度时间半年或年度测度备注指标名称次均活动费用指标诠释反映了活动策划的预算能力、现场控制能力以及库存奖品的管理能力。指标目的设立此目标是为了控制营销策划活动的费用支出，使投入和产出合理化。指标测度活动总费用 / 活动次数测度时间季度或半

19、年测度备注活动总费用包括活动现场的奖品费用、折让、宣传费用指标名称差错率指标诠释反映了员工对工作的责任心，对企业的忠诚度，表明了企业文化建设的程度。指标目的设立此目标是为了提醒员工避免犯同样的错误， 增强员工的责任心， 减少企业运行 过程中的人为损失。指标测度差错金额 /当期总金额；差错笔数 /总笔数测度时间月度测度备注可用于工资发放、合同签订、报销、会计活动等指标名称差错金额指标诠释反映了员工对工作的责任心，对企业的忠诚度，表明了企业文化建设的程度。指标目的设立此目标是为了提高员工的工作技能， 降低错误金额， 减少企业运行过程中的人 为损失。指标测度审计时发现问题所涉及的金额；或指下一工作程

20、序发现的上一工作程序中的问题，并给予改正的金额。测度时间月度测度备注指标名称持续无故障时间指标诠释反映了企业 IT 平台建设与维护的水平，体现出企业对IT 的依赖程度。指标目的设立此目标是为了避免网络发生故障，最大限度地满足企业运行的要求。指标测度网络连续没有的发生故障的时间测度时间年度测度备注指标名称单位面积能源消耗指标诠释反映了企业运营管理的精细化程度，员工工作的积极性与创造性，最终体现出组织 的获利能力。指标目的设立此目标是为了控制企业的能源支出，降低企业的运营成本。指标测度能源净支出额 / 建筑面积测度时间季度测度备注能源指水、电、煤气、煤、采暖费等指标名称负面报导的数量指标诠释反映了

21、企业的公共关系水平，组织的服务质量和组织效率，组织成员之间的协作意 识和效果，最终体现出企业的整体形象。指标目的设立此目标是为了降低企业负面报导的次数，挽回无形资产的损失。指标测度刊登的数量。测度时间季度测度备注指标名称计划目标完成率指标诠释反映了企业一定时期内所关注的重点， 深刻揭示了企业资源配置的方式， 的运营效率。以及组织指标目的设立此项指标是为了促进部门对年度目标理解， 提高组织以及组织成员对目标的关 注程度， 以及围绕目标而改进效率， 增加年度目标实施过程中的可控性， 保证年度 目标的实现。指标测度实际完成目标 / 计划目标测度时间月度或季度测度备注主要指难以量化的考核，公司的主要工

22、作。指标名称建议的执行比例指标诠释反映了企业的变革能力，执行能力，最终体现为企业适应环境变化时的组织效率。指标目的设立此目标是为了降低组织再一次犯错误的可能性，增强规范化。指标测度建议的执行数 / 总建议数（以分析报告数为准）测度时间季度测度备注建议的执行数以公布的制度或相应部门的规章为准， 总建议数指报告中提出的建议数量。指标名称及时度 （需求反映速度 ）指标诠释反应企业的市场观念和客户至上的原则贯彻的程度， 可表现出企业是否有官僚化的 倾向，组织的运行效率是否正常，提供了改进组织效率的途径和方向。指标目的设立此目标是为了评价需求的反映时间，以衡量组织成员的工作积极性、主动性，衡量成员的工作

23、能力。指标测度完成的时间 -制度规定的时间 /制度规定时间测度时间一事一记录，月度或季度合计测度备注及时性可以指：审批、活动、维修、请购、调配、工资发放等各项工作中满足客户 需求的时间。指标名称可行性报告的分析质量指标诠释反映了企业员工的综合素质， 企业运作的基本规则， 最终体现为企业战略决策能力。指标目的设立此目标是为了加强决策的科学性，避免决策失误。指标测度上级主管测度时间一事一议，累计评价备注指标名称捆绑广告比例指标诠释反映了公司的策划能力，最终体现出市场与商户的战略合作伙伴关系。指标目的设立此目标是为了加强市场联动的效果，服务于商户，同时降低企业的直接广告投 入。指标测度捆绑广告的收入

24、 / 总广告支出测度时间季度测度备注捆邦广告指企划部为各市场所属商户进行的广告宣传指标名称KPI 指标的更新率指标诠释反映了企业业绩管理实施的精细化程度，及战略与组织运作联系的紧密性。指标目的设立此指标是为了评价企业精细化管理的水平。指标测度（当期 KPI 手册指标数 -上期 KPI 手册指标数 ）/ 上期 KPI 手册指标数测度时间季度测度备注指标名称品类商品销售份额指标诠释反应企业所售商品的市场亲度以及市场占有能力，揭示了企业的运营效果。指标目的设立此项指标是为了牵引企业从市场源头开始优化商品结构，提升商品的获利能 力，向顾客提供适宜的商品。指标测度品类商品的销售收入 /总销售收入测度时间

25、每月测度备注企业管理者可以有意识的通过调节品类商品的销售份额来改善收入结构指标名称集中采购金额占总金额的比率指标诠释反映了企业计划管理的程度，采购管理的效率，最终体现企业的组织效率。指标目的设立此目标是为了增强采购工作的计划性，缩短采购到货的时间，降低采购次数， 促进采购工作的规范化，降低采购成本。指标测度集中采购金额 / 总采购金额测度时间季度或半年测度备注不含招投标采购金额，集中采购为同类商品一定时间内不重复采购。指标名称品类商品展示面积分配指标诠释反映了企业满足商品与消费者需求相一致的能力， 度。最终体现了企业经营的精细化程指标目的设立此项指标是为了以销售额 （利润 ）为依据分配营业面积

26、 （ 销售空间 ），加强对采购 的指导隆。指标测度品类销售额 /总销售额 * 总展柜面积测度时间月度或季度测度备注指标名称人均服务面积指标诠释反映了市场规模和人力资源配置的合理性， 企业专业化管理的水平， 揭示了企业运 行的效率和效果。指标目的设立此目标是为了提高不同岗位人员的工作协同、 分工效果， 控制人力成本的增加。指标测度市场的建筑面积 /（ 市场管理员 +物业工人 +保安人员 ）测度时间月度或季度测度备注指标名称人均服务规模指标诠释反映了专业管理族对企业经营活动的支持能力， 增长幅度低于企业营收规模增长幅度。深层次上是控制专业族人力成本的指标目的设立此目标是为了测度专业族对销售收入的贡

27、献， 来实现最大的企业效益。通过适度的控制人力成本的投入指标测度销售收入 /系统 （ 专业族 ） 人数测度时间月度或季度测度备注指标名称人均服务商户数量指标诠释反映了企业的组织效率以及商户质量提高的幅度，最终表现出经营业态的升级。指标目的设立此目标是为了衡量管理员的工作量，管理幅度。指标测度商户数量 /市场管理员测度时间月度或季度测度备注指标名称人力资源结构优化指标诠释反应企业人力资本的优良程度， 人力资源的结构化改变将成为组织能否适应新的市 场环境的基础条件指标目的设立此项指标是为了加快企业的人力资源结构优良化的进程。指标测度（目标值 -内部结构改善的平均值） /目标值测度时间半年或年度测度备注指标名称软性文章发表数量指标诠释反映了企业在社会中的形象，政府、媒体、社会对企业的关注程度。指标目的设立此目标是为了引导企划部门利用最少的投入产出最大的效益， 度。提高宣传的可信指标