不锈钢项目可行性研究报告.docx

1、不锈钢项目可行性研究报告不锈钢项目可行性研究报告（模板大纲及重点分析）一、不锈钢项目可行性研究报告说明报告通过对项目的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在行业专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的项目投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。二、不锈钢项目背景分析经济理论和实践也证明，虽然经济增长在一定程度上能够“水涨船高”式辐射到后发展地区，但同样也会产生“吸血式”虹吸效应，并不必然改善、甚至反而加剧“不平衡、不充分”的问题。说到底，将今年GDP增长目标设定为6.5%，尽显务实与

2、前瞻视角。这不是在发展指标上松懈，而恰对应着对“高质量发展”的更加注重。而高质量发展是以人均福利增长为导向的，所以这也意味着，将更多关注经济带给国民的福利水平，这于社会于民众而言，堪称利好。近年来，中国新经济快速发展超出预期，移动支付、大数据、云计算、“互联网+”等带动产业革命与产品创新。然而可以观察到，现有统计往往是适用于传统商业模式，并大多以法人单位（包括企业、事业行政单位）和个体经营户为主要调查对象。对新产业、新业态、新型商业模式等统计有所遗漏，同样容易造成GDP的低估。近两年中国新周期与旧模式并行，新经济的蓬勃发展或在统计中被忽视，未来应尽快就新经济的统计进行修正与改进，以使统计数据更

3、准确地反映经济运行情况，为政策决策提供依据。展望未来，改革开放依然是决定实现“两个一百年”奋斗目标和实现中华民族伟大复兴的关键一招，停顿和倒退是没有出路的。“开弓没有回头箭，改革关头勇者胜”。在经济发展新常态下全面深化改革，要更加注重改革的系统性、整体性和协同性，狠抓改革攻坚，突出创新驱动，强化风险防控，加强民生保障，应当成为全面深化改革关键时期需要着力做好的重要工作。三、不锈钢项目可行性研究报告如何编写（参考）（一）项目基本情况为了积极响应国家中国制造2025和工业绿色发展规划（2016-2020年）以及项目建设地关于促进（产品名称）产业发展的政策要求，某某有限公司通过科学调研、合理布局，计

4、划在（建设地点）新建“（产品名称）生产建设项目”；预计总用地面积23591.79平方米（折合约35.37亩），其中：净用地面积23591.79平方米；项目规划总建筑面积29253.82平方米，计容建筑面积29253.82平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数58.57%，建筑容积率1.24，建设区域绿化覆盖率7.23%，固定资产投资强度179.94万元/亩。根据谨慎财务测算，项目总投资7777.81万元，其中：固定资产投资(固定资产投资)万元，占项目总投资的81.83%；流动资金1413.33万元，占项目总投资的18.17%。在固定资产投资中建筑工程投资2537.34万元，占项目总投资的3

5、2.62%；设备购置费2119.22万元，占项目总投资的27.25%；其它投资费用1707.92万元，占项目总投资的21.96%。项目建成投入正常运营后主要生产（产品名称）产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入14079.00万元，总成本费用10970.28万元，税金及附加54.20万元，利润总额3108.72万元，利税总额3614.61万元，税后净利润2331.54万元，达纲年纳税总额1283.07万元；达纲年投资利润率39.97%，投资利税率46.47%，投资回报率29.98%，全部投资回收期4.84年，提供就业职位237个，达纲年综合节能量25.48吨标准煤/年，项目总节能率27.3

6、3%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。（二）项目建设必要性分析综合各方面情况，我们还可举出许多令人欣喜的积极变化，但切不可据此而盲目乐观。我国正处在转型升级、动能转换的关键阶段，结构调整阵痛仍在持续，稳增长的基础尚不牢固，新动能成长之势仍显不足。一方面，面临错综复杂的国际形势，低迷的国际贸易对我国进出口负面影响加大，并伴生诸多不确定性因素，我们必须增强风险防范意识，牢牢把握对外开放的主动权；另一方面，国内去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板任务艰巨，面临诸多现实挑战，我们必须加大供给侧结构性改革力度，继续扩大有效需求，以加强新经济创新人才培养和高新技术企业创新能力储备为重点，加快培育

7、新动能。归根结底一句话，就要坚持以创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念为引领，努力把经济向好之势转化为推动经济增长之能，确保实现“十三五”经济社会发展良好开局。近年来，战略性新兴产业企业成为资本追逐的热点，相关上市公司通过增发募集资金实现加速扩张。2014年共有137家战略性新兴产业企业实施增发，占同期实施增发上市公司总数的36.1%。2015年第一季度共有54家战略性新兴产业企业实施增发募集资金，占同期实施增发上市公司总数的45.0%，提升了8.9个百分点。附录：不锈钢项目可行性研究报告编写重点（参考大纲）第一部分 不锈钢项目总论 一、不锈钢项目背景 （一）不锈钢项目名称（二）不锈钢项目

8、的承办单位（三）承担可行性研究工作的单位情况（四）不锈钢项目的主管部门（五）不锈钢项目建设内容、规模、目标（六）不锈钢项目建设地点二、不锈钢项目可行性研究主要结论在可行性研究中，对不锈钢项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、不锈钢项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：（一）不锈钢项目产品市场前景（二）不锈钢项目原料供应问题（三）不锈钢项目政策保障问题（四）不锈钢项目资金保障问题（五）不锈钢项目组织保障问题（六）不锈钢项目技术保障问题（七）不锈钢项目人力保障问题（八）不锈钢项目风险控制问题（九）不锈钢项目财务效益结论（十）不锈钢项目社会

9、效益结论（十一）不锈钢项目可行性综合评价三、主要技术经济指标表 在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对不锈钢项目作全貌了解。 四、存在问题及建议 对可行性研究中提出的不锈钢项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。 第二部分 不锈钢项目建设背景、必要性、可行性 这一部分主要应说明不锈钢项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及不锈钢项目开展的支撑性条件等等。一、不锈钢项目建设背景 （一）国家或行业发展规划（二）不锈钢项目发起人以及发起缘由二、不锈钢项目建设必要性 （一）从长远看，中国制造的优势不应体现在低劳动力成本上，而应是充分发挥综合优

10、势和积极推进技术创新、商业模式创新，实现质量增进和成本优势的双重提升。从劳动密集型到低端加工再到中高端输出，如今的“中国制造”不再是以往低附加值、粗加工的低价产品，而是具备自主产权、精细制造的高性价比产品，资本密集型产业、技术密集型产业正在成为中国制造参与全球竞争的主要环节。而这正是中国制造近年来的巨大变化，也是未来中国制造的出路。另一方面，新一代信息技术与制造业的深度融合，正在引发影响深远的产业变革，形成新的生产方式、产业形态、商业模式和经济增长点。这为我国制造业转型升级、创新发展迎来重大机遇。由此，中国制造不能因“大”而固步自封，更不能面对压力而妄自菲薄，必须全面、客观、清醒地认识中国制造

11、的优势、不足以及所面临的内外环境，加紧战略部署，固本培元，抢占制造业新一轮竞争制高点，加快推动中国制造向中国创造转变、中国速度向中国质量转变、中国产品向中国品牌转变。欣慰的是，中国制造已经在行动，依靠创新驱动全面提高发展质量和核心制造业是国民经济的支柱，是立国之本、兴国之器、强国之基。“中国制造2025”战略实施一年多来，中国制造业现状如何？（二）（三）（四）三、不锈钢项目建设可行性（一）经济可行性（二）政策可行性（三）技术可行性（四）模式可行性（五）组织和人力资源可行性第三部分 不锈钢项目产品市场分析市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个不锈钢项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资

12、估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到不锈钢项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。 第四部分 不锈钢项目产品规划方案一、不锈钢项目产品产能规划方案二、不锈钢项目产品工艺规划方案（一）工艺设备选型（二）工艺说明（三）工艺流程第五部分不锈钢项目建设地与土建总规一、不锈钢项目建设地到2020年，初步建成以央企和地方双轮驱动，三大平台和县域两翼提速，以六大主导产业为主体的现代工业体系和粤西产业强市。规模以上工业总产值从2015年的2348亿元增至3500亿元，

13、年均增速8.3%；主导产业年规模以上工业总产值从2162亿元增至3300亿元，年均增速8.8%。规模以上工业增加值从2015年的713亿元增至1100亿元，年均增速9.1%；主导产业年规模以上工业增加值从652亿元增至1050亿元，年均增速10.0%；县域规上工业增加值翻一番。建成各类产业集群32个，其中年规上工业总产值超100亿元的9个，超50亿元的15个，超10亿元的8个。规模以上工业企业从2015年的900家增至1300家，平均每年增加80家，其中年营业收入10亿元以上骨干企业增至22家，年营业收入超100亿元的全省大型骨干企业增至8家。力争建成年产值超1000亿产业园1个，超300亿产

14、业园2个。二、不锈钢项目土建总规（一）不锈钢项目厂址及厂房建设（二）土建总图布置1、平面布置。列出不锈钢项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序 和布置方案。2、竖向布置（1）场址地形条件（2）竖向布置方案（3）场地标高及土石方工程量3、技术改造不锈钢项目原有建、构筑物利用情况4、总平面布置图（技术改造不锈钢项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）5、总平面布置主要指标表（三）场内外运输（四）不锈钢项目土建及配套工程1、不锈钢项目占地2、不锈钢项目土建及配套工程内容（五）不锈钢项目土建及配套工程造价（六）不锈钢项目其他辅助工程第六部分 不锈钢项目环保、节能与劳动安

15、全方案在不锈钢项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对不锈钢项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设不锈钢项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。一、不锈钢项目环境保护（一）不锈钢项目环境保护设计依据（二）不锈钢项目环境保护措施（三）不锈钢项目环境保护评价二、不锈钢项目资源利用及能耗分析（一）不锈钢项目资源利用及能耗标准

16、（二）不锈钢项目资源利用及能耗分析三、不锈钢项目节能方案（一）不锈钢项目节能设计依据（二）不锈钢项目节能分析四、不锈钢项目消防方案（一）不锈钢项目消防设计依据（二）不锈钢项目消防措施（三）火灾报警系统（四）灭火系统（五）消防知识教育五、不锈钢项目劳动安全卫生方案（一）不锈钢项目劳动安全设计依据（二）不锈钢项目劳动安全保护措施第七部分 不锈钢项目组织和劳动定员 在可行性研究报告中，根据不锈钢项目规模、不锈钢项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。 一、不锈钢项目组织 （一）组织形式（二）工作制度二、不锈钢项目劳动定员和人员培训 （一）劳动定员

17、（二）年总工资和职工年平均工资估算（三）人员培训及费用估算第八部分 不锈钢项目实施进度安排 不锈钢项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。不锈钢项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设不锈钢项目到不锈钢项目达到正常生产这段时期，这一时期包括不锈钢项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将不锈钢项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安

18、排。 第九部分 不锈钢项目财务评价分析一、不锈钢项目总投资估算不锈钢项目可行性研究报告总投资估算 二、不锈钢项目资金筹措 一个建设不锈钢项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。不锈钢项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设不锈钢项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明： （一）资金来源（二）不锈钢项目筹资方案三、不锈钢项目投资使用计划（一）投资使用计划（二）借款偿还计划四、不锈钢项目财务评价说明五、不

19、锈钢项目总成本费用估算不锈钢项目可行性研究报告总成本费用估算 六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算七、损益及利润分配估算八、现金流估算（一）不锈钢项目投资现金流估算不锈钢项目可行性研究报告投资现金流估算 （二）不锈钢项目资本金现金流估算不锈钢项目可行性研究报告资本金现金流估算 九、不确定性分析 在对建设不锈钢项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对不锈钢项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对不锈钢项目经济评价指标的影响，以确定不锈钢项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不

20、确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视不锈钢项目情况而定。 第十部分 不锈钢项目财务效益、经济和社会效益评价 在建设不锈钢项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断不锈钢项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设不锈钢项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明 一、财务评价 财务评价是考察不锈钢项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设不锈钢项目在财

21、务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断不锈钢项目在财务上是否可行。（一）财务净现值财务净现值是指把不锈钢项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（不锈钢项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察不锈钢项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。不锈钢项目可行性研究报告财务净现值 （二）财务内部收益率（FIRR）财务内部收益率是指不锈钢项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率

22、，也就是使不锈钢项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映不锈钢项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，不锈钢项目可行。（三）投资回收期Pt投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态回收期为例：（l）计算公式 动态投资回收期的计算在实际应用中根据不锈钢项目的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值（2）评价准则1）PtPc（基准资回收期）时，说明不锈钢项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是

23、可行的；2）PtPc时，则不锈钢项目（或方案）不可行，应予拒绝。（四）不锈钢项目投资收益率ROI不锈钢项目投资收益率是指不锈钢项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT)与不锈钢项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。（五）不锈钢项目投资利税率不锈钢项目投资利税率是指不锈钢项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与不锈钢项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资100%投资利税率部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利

24、税率）时，不锈钢项目在财务上可考虑接受。（六）不锈钢项目资本金净利润率（ROE）不锈钢项目资本金净利润率是指不锈钢项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润(NP)与不锈钢项目资本金(EC)的比率。不锈钢项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，表明用不锈钢项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。二、国民经济评价 国民经济评价是不锈钢项目经济评价的核心部分，是决策部门考虑不锈钢项目取舍的重要依据。建设不锈钢项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算不锈钢项目对国民经济的净贡献，评价不锈钢项目在经济上的合理性。国民经济评

25、价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率（EIRR）作为主要的评价指标。根据不锈钢项目的具体特点和实际需要也可计算经济净现值（ENPV）指标，涉及产品出口创汇或替代进口节汇的不锈钢项目，要计算经济外汇净现值（ENPV），经济换汇成本或经济节汇成本。 三、社会效益和社会影响分析 在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对不锈钢项目的社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量的效益影响进行定性描述。 第十一部分 不锈钢项目风险分析及风险防控一、建设风险分析及防控措施二、法律政策风险及防控措施三、市场风险及防控措施四、筹资风险及防控措施第十二部分 不锈钢项目可行性研究结论与建议 一、结论与建议 根据前面各节的研究分析结果，对不锈钢项目在技术上、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和建议。主要内容有： 1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见2、对主要的对比方案进行说明3、对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见5、对不可行的不锈钢项目，提出不可行的主要问题及处理意见6、可行性研究中主要争议问题的结论