仓库盘点管理流程制度.doc

1、2017.10.15XXXXXX有限责任公司仓库盘点管理制度一、目的仓库盘点制度是仓库在盘点作业方面的指导书，它通过对盘点的安排、计划、组织、初盘、复盘、稽核、查核、数据输入、盘点表审核、数据校正、盘点总结等方面进行说明、规定和指导，以给仓库盘点管理工作指明方向和给出措施方法。由于人为以及客观流程的疏漏等原因，造成的帐面、ERP系统、实际库存的数据的不符，需要建立完整管理制度以保证基础数据相对正确，达到仓库物料有效管理和公司财产有效管理的目的。 二、适用范围盘点范围：仓库所有库存成品、物料。 三、职责3.1仓储部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结，仓库盘点差异数据

2、的库存调整。 3.2财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性，盘点差异数据的账务调整。 四、盘点方式 4.1 定期盘点； 4.2月末盘点； 4.2.1仓库每月组织一次盘点，盘点时间在每月月底；盘点由仓库主管负责组织，财务部负责监盘抽查； 4.3年终盘点； 4.3.1仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在年终放假前； 4.3.2年终盘点由仓库负责组织，各部门配合盘点，财务部、稽核部负责监盘、稽核； 4.4定期盘点作业流程参照本制度执行； 4.5不定期盘点； 4.5.1不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，盘点灵活调整； 盘点方法及注意事项 五、盘点计划 5.1盘点计划盘 5.1.1 月底

3、盘点由仓库根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意； 5.1.2开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。 5.2时间安排； 5.2.1 初盘时间：确定初步的盘点结果数据；初盘时间计划在一天内完成； 5.2.3复盘时间：验证初盘结果数据的准确性；复盘时间根据情况安排在第一天完成或在第二天进行； 5.2.4 查核时间：验证初盘、复盘数据的正确性；查核时间安排在初盘、复盘过程中或复盘完成后由仓库内部指定人员操作； 5.2.5稽核时间：稽核初盘、复盘的盘点数据，

4、发现问题，指正错误；稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行； 5.2.6盘点开始时间为当月月底左右，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务； 六、人员安排；6.1人员分工。6.1.1 初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏； 6.1.2 复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘， 将正确结果记录在“复盘数量”一栏； 6.1.3 查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中； 6.1.4 稽核人：在盘点过程中或盘点结束

5、后，由总经理和财务部、行政部指派的稽核人、和仓库经理（主管）负责对盘点过程予以监督、盘点物料数量、或稽核已盘点的物料数量； 6.1.5 数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中； 6.1.6 根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排； 七、相关部门配合事项 7.1盘点工作准备； 7.1.2盘点前仓库帐务需要全部处理完毕； 7.1.3 帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”，表的格式请参照附件盘点表；并将完成后的电子档发邮件给对应人员； 八、盘点工作奖惩 8.1 在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点； 8.2 盘点过程中严禁弄虚作假，虚

6、报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘，“偷工减料”；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）； 8.3 对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员进行绩效考核； 8.4 仓库根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核； 九、盘点作业流程 9.1初盘注意事项，初盘时发现无标识，或者原材料储位错误，应在备注栏中注明，初盘完成后，初盘人在“初盘盘点表”上签名确认，签字后将初盘盘点表复印一份交给仓库经理存档，并将原件给到指定的复盘人进行复盘； 9.2复盘注意事项，复盘时需要重点查找以下错误原因：原材料储位

7、错误，原材料标示错误，物料混放等； 复盘有问题的需要找到初盘人进行数量确认；复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点， 复盘人完成所有流程后，在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应“查核人”； 9.3查核最主要的是最终确定物料差异，和差异原因； 查核人对复盘后的盘点表数据进行分析，以确定查核重点、方向、范围等，按照先盘点数据差异大后盘点数据差异小的方法进行查核工作；查核可安排在初盘或复盘过程中或结束之后； 查核人根据初盘、复盘的盘点方法对物料异常进行查核，将正确的查核数据填写在“盘点表”上的“查核数量”栏中； 确定最终的物料盘点差异后需要进一步找出错误原因并写在“盘点表

8、”的相应位置； 查核人完成查核工作后在“盘点表”上签字并将“盘点表”交给仓库经理，由仓库经理安排“盘点数据录入员”进行数据录入工作； 十、 抽查、稽核 10.1稽核注意事项 10.1.1仓库指定人员需要积极配合稽核工作； 10.1.2“稽核人”盘点的最终数据需要“稽核人”和仓库“查核人”签字确认方为有效； 稽核人员用仓库事先作好的电子档的盘点表根据随机抽查或重点抽查的原则筛选制作出一份“稽核盘点表”； 10.1.3稽核根据需要在仓库进行初盘、复盘、查核的过程中或结束之后进行稽核（具体时间参照“仓库盘点计划”）； 10.1.4稽核人员可先自行抽查盘点，合理安排时间，在自行盘点完成后，要求仓库安排

9、人员（一般为查核人）配合进行库存数据核对工作；每一项核对完成无误后在“稽核盘点表”的“稽核数量”栏填写正确数据； 10.1.5稽核人员和仓库人员核对完成库存数据的确认工作以后，在“稽核盘点表”的相应位置上签名，并复印一份给到仓库查核人员，有查核人负责查核；查核人确认完成后和稽核人一起在“稽核盘点表”上签名；如配合稽核人员抽查的是查核人，则查核人可以不再复查，将稽核数据作为最终盘点数据，但数据差异需要继续寻找原因； 十一、盘点数据录入及盘点错误统计 11.1经仓库经理审核的盘点表交由仓库盘点数据录入员录入电子挡盘点表中，录入前将所有数据，包括初盘、复盘、查核、稽核的所有正确数据手工汇总在 “盘点

10、表”的“最终正确数据”中； 11.2仓库盘点录入员录入数据以“盘点表“的“最终正确数据”为准录入电子档盘点表中，并将盘点差异原因录入； 11.3录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。 十二、最终盘点表审核 12.1仓库确认及查明盘点差异原因 12.2在盘点差异数据经过库存调整之后，仓库继续根据差异数据查核差异原因，需要保证将所有的差异原因全部找出。 12.3全部找出差异原因后查核人将电子档盘点表的差异原因更新，交财务部审核，财务部将物料金额纳入核算，最终将“盘点差异（含物料和金额差异）表”呈交总经理审核签字； 仓库、财务做相应的库存及账务调整。12.4仓库主管根据盘点差异情况对责任人进行考核； 12.5仓库对“盘点差异表”进行存档； 本制度为暂行仓库盘点管理制度，解释权归公司仓储部。本制度经总经理核准后生效。