化工投资项目资金申请报告编制办法实用版.docx

1、化工投资项目资金申请报告编制办法实用版YF-ED-J8005可按资料类型定义编号化工投资项目资金申请报告编制办法实用版 In Order To Ensure The Effective And Safe Operation Of The Department Work Or Production, Relevant Personnel Shall Follow The Procedures In Handling Business Or Operating Equipment.（示范文稿）二零XX年XX月XX日文件名化工投资项目资金申请报告编制办法实用版日期20XX年XX月版次1/1编制人XX

2、XXXX审核XXXXXX批准XXXXXX化工投资项目资金申请报告编制办法实用版提示：该管理制度文档适合使用于工作中为保证本部门的工作或生产能够有效、安全、稳定地运转而制定的，相关人员在办理业务或操作设备时必须遵循的程序或步骤。下载后可以对文件进行定制修改，请根据实际需要调整使用。第一部 分总则1 根据国务院关于投资体制改革的决定和国家发改委企业投资项目核准暂行办法、外商投资项目核准暂行管理办法趴娃境外投资项目核准暂行办法、国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法、中央预算内投资补助和贴息项目管理暂行办法等，结合化工投资项目具体情况，为指导行业咨询和建设单位以及投资者编报“资金申请报告”，

3、特制订本办法。2 本办法使用范围，包括所有政府投资项目、利用国际金融组织和外国政府贷款投资项目、以投资补助和贴息方式使用中央预算内投资的项目等以及按照规定需要各级政府财政补贴、转贷、贷款贴息或资金支持的化工投资项目。3 “资金申请报告”不同于“可行性研究报告”和“项目申请报告”，一般来说，“资金申请报告”是建立在投资项目“可行性研究报告”和(或)“项目申请报告”基础上的一份独立文件。“资金申请报告”具有强制性，根据政府要求必须编报，但由国务院及国家发改委及地方各级政府按规定审批项目“可行性研究报告”和(或)“项目申请报告”的，可行性研究报告中应当包括项目资金申请报告内容，不再单独审批项目资金申

4、请报告。4 “资金申请报告”由于其内容深度要求与“可行性研究报告”和“项目申请报告”不同，“资金申请报告”是从资金使用合理性角度，向政府回答项目财务上的可行性以及项目对经济、社会、资源、环境等方面的影响和贡献。具有较强的技术性和政策性，一般投资者不宜自行编制“资金申请报告”，应委托有资质的咨询机构编制。5 “资金申请报告”受国家有关法律法规和各级政府部门相关法规的制约，是企业在进行投资项目建设活动中必须履行的社会义务，咨询机构应对编制内容的准确性负责。6 “资金申请报告”应根据项目的具体情况，对本办法涉及到的内容及其深度有所选择和简化，但必须满足政府审批要求。7 “资金申请报告”作为各级政府投

5、资主管部门对政府投资项目和申请政府财政资金补贴或支持的项目进行核准时要求提供的强制性文件，具有较强的政策性和时效性，编制报告时，应详细收集有关法律法规文件，准确、及时反映政府投资主管部门对投资行为的引导和约束，尤其是投资所在地的有关法规，要根据项目具体情况进行详细调查。8 “资金申请报告”是在“可行性研究报告”批准和“项目申请报告”核准以及项目备案之后，由项目用款单位提出的一份文件。第二部 分资金申请报告编制办法1 概述1.1 项目申报单位基本情况1.1.1 承办单位名称、性质，法人和注册地点，项目申报负责人。1.1.2 承办单位基本概况(含资产负债情况、银行信用等级等)。1.1.3 主要投资

6、者情况介绍股份制企业。介绍主要出资人情况。当有多家股东时，只介绍主要持股者，一般介绍具有控股地位的前三名股东或具有绝对控股的一个股东，若分散型持股，需要做出说明，可选择介绍相对持股较大的三个股东。外商投资企业。中外合资、合作项目和外商独资项目含港、澳、台商投资项目，应注明各方单位全称、注册国家(地区)、法定地址、法人代表及国籍等。技术改造项目。改建、扩建和技术改造项目要说明现有企业基本情况，包括企业各生产装置、生产能力、原料供应、产品销售、员工状况、资本结构、财务状况、环保现状、安全生产、政府有关部门态度以及企业目前存在的主要经营发展问题等。境外投资项目。对境外投资项目，要介绍投资主体的情况和

7、合作伙伴的情况。购并项目。说明拟购并的目标企业情况，介绍购并的各参股方。利用国际金融组织和外国政府贷款投资项目，说明项目业主、项目执行机构情况。1.2 项目概况1.2.1 项目名称；项目性质及类型；经营机制及管理体制。外商投资项目，包括中外合资、合作项目和外商独资项目含港、澳、台商投资项目，应简要列出初步协议要点，包括出资方式、出资比例、经营管理机制、利益分配等。改建、扩建和技术改造项目要说明拟建项目与现有企业的关系和依托情况。境外投资项目，包括中外合资、合作项目和独资项目，含对港、澳、台地区投资项目，明确投资国家或地区，表明项目建设地点，简述投资环境情况，简要列出初步协议要点，包括出资方式、

8、出资比例、经营管理机制、利益分配等。购并项目，简述购并的方式。介绍目标企业的产品规模、技术、设备、原材料供应、动力来源、管理水平、财务状况、债务、税务负担、人力资源、社会环境、政策环境、市场营销等情况。1.2.2 项目提出的背景，投资的必要性和意义。简述项目建设的背景情况。从市场需求与竞争、原材料供应与配套、资源的节约与合理配置、技术进步与先进性、建设条件与优势、企业发展与效益、投资效果与公众利益、规划布局与产业政策的符合性、土地利用与环境改善等方面分析项目建设的必要性和意义。说明项目建设方案设计的合理性。1.3 项目的目标简述项目建设达到的目标，包括市场目标、技术装备目标、经济和社会目标等。

9、1.3.1 市场目标简要描述拟建项目产品的国内外市场状况。产品的竞争程度，供应现状，需求现状。简述拟建项目产品的国内外市场前景，拟建项目产品的目标市场和拟将达到的市场份额。说明项目产品对市场的满足程度。对于改、扩建与技术改造项目，要说明企业产品市场现状。外商投资项目要说明项目产品的销售去向，目标市场的饱和度，项目产品是否构成垄断。境外投资项目要说明项目产品的去向，目标市场的饱和度，明确的市场份额，项目产品是否构成垄断。说明拟建项日产品市场竞争力情况，项目产品是否具有质量和价格竞争力。1.3.2 技术目标简要叙述拟建项日采用的工艺技术、原料路线所达到的水平。说明项目技术水平在国内外的地位。简述项

10、目的自动控制达到的水平。主要设备的选择所达到的水平。对于引进设备、材料要列出明晰，说明是否符合国家相关政策。改、扩建与技术改造项目，要说明工艺技术、原料路线、设备选型和配套设施方案与现有装备的结合性和合理性。说明改造后技术水平的提升。对于引进技术与设备，要说明技术来源与可得性，并介绍我国对该技术的掌握程度和发展趋势。说明引进后对我国产业技术水平的提升情况。1.3.3 经济效果给出项目投资估算值，包括总投资、建设投资、建设期利息和流动资金。描述项目的融资设想与方案，说明项目资金来源，包括权益资金和债务资金。简述融资方案和资金使用条件。列出项目的主要财务指标。包括项目财务内部收益率或经济内部收益率

11、和净现值指标以及根据需要列出的其他经济指标。说明项目享受的国家或建设所在地地方规定的优惠。1.3.4 社会效果简述项目对地方径济的贡献和影响。包括税收、劳动力就业、相关产业带动等。简述项目对行业乃至国民经济的贡献。包括技术进步、竞争力提升、增加供应、产品质量提高、对相关行业带动等。简述项目建设对相关行业的影响。由于该项目的建设，自身竞争力的提高，使得竞争力较弱的其他企业倒闭或利润下降，就业人员的降低，争夺原材料、动力使得价格提高或供应不足影响其他企业生产与发展。项目建设对环境和生态的影响以及文化遗产的影响。1.3.5 其他效果根据项目具体情况和需要列出其他效果或目标。如环境目标、安全目标、质量

12、目标等。2 项目基本内容2.1 建设规模简述拟建项目的建设规模和产品方案。说明项目建设规模是否符合经济规模或达到规模经济。说明项目规模的确定是否符合资源的优化配置、是否满足市场预测和竞争力要求。说明项目规模与产品是否构成垄断和形成过度竞争。对于多装置、多产品的项日，要说明项目分装置的建设规模，产品方案和商品量。改建、扩建和技术改造项目要说明原有规模和产品方案，拟投资项目增量以及与原有生产的关系。购并项目要说明目标企业的规模、产品和品种，购并后需要改造的，要结合原有企业情况，说明增量以及与原有生产的关系。2.2 工艺技术2.2.1 简要叙述拟建项目采用的技术、原料路线选择及其主要优缺点。2.2.

13、2 简述项目的自动控制方案与自控水平的选择。2.2.3 简述主要设备的选择。列出主要设备一览表，对于引进设备、材料要按照规格、型号、材质等列出清单和单价，以各享受免征或减征关税优惠政策审查使用。2.2.4 改建、扩建和技术改造项目要说明拟采用技术装备与原有生产工艺技术的关系。说明原有设施的可利用情况。2.2.5 境外投资项目，要说明国内设备材料的满足情况。2.2.6 购并项目，要简述目标企业的技术装备状况和水平，需要改造的，要说明拟采用的技术装备与原有生产工艺技术的关系。说明原有设施的可利用情况。2.3 工程方案2.3.1 总图运输方案。简述总图布置的原则和方案，给出总平面布置图。简述运输、装

14、卸方案和运输措施。简述原材料和产品的储存方案。2.3.2 土建方案。根据项耳的特点和地方有关规定，确定土建设计原则与方案。2.3.3 供水方案。根据项目用水特点，给出项目的各种用水量，确定各种用水的供水方案。缺水地区建厂要说明供水保证程度。说明节水方案和提高水的重复利用率方案。给出有关节水措施。2.3.4 排水方案。根据项目排水特点和环保要求，给出项目的各种废水排水量及组成，确定各种废水的排水方案及处理方案。2.3.5 供电及电信方案。简述供电及变配电方案，简述电信方案。有自发电装置时，需要说明以热定电的资源配置方案。2.3.6 供热方案。简述供热方案，给出热平衡图。2.3.7 其他辅助生产和

15、公用工程方案。简述供气(空气、氮气、氧气、惰性气体等)方案。简述机修、电修、仪修、仓储等设施配置原则与方案。2.3.8 改建、扩建和技术改造项目要说明增量以及与原有设施的关系。依托现有设施或以新带老的要作说明。2.3.9 在开发区或园区建设的项目，要根据开发区、园区条件和要求作工程方案。2.3.10 列出执行的相关标准。2.4 配套措施2.4.1 厂外运输配套与设施。简述运输配套设施情况。依托社会力量的要作社会运输能力说明。修建码头、车站、专用线的要作方案说明。2.4.2 厂外供电线路及设施。简述供电外线和变配电情况以及供电方案，供电电源和设施的保证供应程度。2.4.3 厂外供水情况。简述供水

16、水源和水资源情况以及供水方案，说明水源和水的保证供应程度。2.4.4 厂外排水情况。简述项目排水方案和接纳水体情况，有集中水处理设施的，要说明集中处理设施的能力和接收条件。2.4.5 渣场(填埋场)情况。简述渣场(填埋场)选择基本情况以及渣场(填埋场)工程方案，需要征地的要有土地部门意见。需要单独环保批准的，要有环保部门意见。说明废渣(固体废物)综合利用情况。有放射性废渣时，需要单独处理方案。2.4.6 区域其他配套设施与能力。2.5 项目组织2.5.1 项目建设管理与组织。说明项目的建设管理模式，投资者自行管理的需简要说明组织方式。2.5.2 项目计划进度。简要描述项目建设计划进度和投产时间

17、。2.5.3 项目定员与员工培训。简述项目人员招聘计划与培训情况。2.5.4 项目的招投标情况。要严格按照经国家发展改革委核准的项目招标内容和有关招标投标的法律法规开展招标工作。简述招投标工作的组织与实施计划。根据项目性质，应按照有关规定编制项目招标内容。具体内容包括：(1)投资项目的勘察、设计、施工、建立以及重要设备、材料等采购活动的具体招标范围(全部或者部分招标)；(2)投资项目的勘察、设计、施工、建立以及重要设备、材料等采购活动拟采用的招标组织形式(委托招标或者自行招标)。拟自行招标的，还应按照“工程建设自行招标试行办法(原国家计委令第5号)规定报告书面材料；(3)投资项目的勘察、设计、

18、施工、建立以及重要设备、材料等采购活动拟采用的招标方式(公开招标或者邀请招标)，国家重点投资项目拟采用邀请招标的，应对采用邀请招标的理由作出说明。2.6 投资估算与资金筹措2.6.1 简要叙述投资估算依据和说明，列出投资估算表。2.6.2 融资方案，简述资金构成与来源设想。2.6.3 资本金出资方案，说明权益资金来源与构成。说明各出资方的出资能力。附开户银行出具的资金信用证明。2.6.4 借贷资金来源及落实情况。附银行出具的融资意向书。2.6.5 利用外资的，需要说明实际使用的外汇，资金使用条件，要符合国家资本项目管理、外债管理的有关规定。使用国际金融组织和外国政府贷款投资项目，简述项目利用国

19、际金融组织和外国政府贷款的背景情况。中外合资项目要说明外方企业的经济实力和资信情况。2.6.6 简要进行资金成本分析。说明融资方案的合理性和合法性。3 项目建设准备基本情况内容3.1 项目进展情况3.1.1 简述项目投资的规划、可研、核准、备案等政府审批情况。3.1.2 介绍利用外资项目的对外工作情况。3.1.3 境外投资项目，介绍境外工作进展情况。3.1.4 项目建设的各项前期和开工准备情况介绍。3.2 项目建设期3.2.1 简要叙述拟建项目建设周期安排，包括规划、项目建议书、可行性研究报告、项目申请报告、资金申请书、设计、施工、试车等阶段的工期及审批时间计划。3.2.2 简述项目的实际计划

20、执行情况。3.2.3 根据项目的实际进展，预测计划的变化情况。3.3 项目的市场与竞争力研究情况3.3.1 项目的市场情况简介3.3.2 项目的竞争力状况简介3.3.3 项目所处行业的竞争态势简介3.4 项目主要政策性内容落实情况3.4.1 项目的清洁生产和环保简介。环评内容的落实和有关批复情况。3.4.2 项目在安全、卫生、消防等方面的措施简介。有关部门的意见或态度。3.4.3 项目在土地利用和规划方面的介绍。有关上地管理部门和规划部门的意见。4 项目的融资分析4.1 总投资及项目资本金构成。4.1.1 总投资或总资金4.1.2 建设投资4.1.3 建设期利息4.1.4 流动资金4.2 项目

21、借贷资金，借贷资金来源及使用条件，包括贷款机构或贷款国别还款期、宽限期、利率、承诺费等。4.3 权益资金，项目自有资金来源或股权资金来源说明。4.4 资金来源的可靠性分析。4.5 融资方案合理性分析。4.6 融资成本分析。4.7 政府资金介入的必要性分析和拟申请资金的数额和理由。4.8 国际金融机构或政府贷款的备选项目规划情况说明。5 项目的资金使用计划5.1 项目逐年用款计划，包括借贷资金和权益资金使用计划，说明政府资金或国际金融机构或政府贷款资金的使用计划。5.2 资金的使用范围，包括用于土建、设备、材料、咨询和培训等方面的资金安排。6 项目的设备和材料采购6.1 设备和材料采购清单及采购

22、方式，包括主要设备和材料规格、数量、单价。需要引进的，说明引进理由。6.2 说明引进设备和材料是否符合国家有关政策，是否享受减免税政策。7 项目的财务分析和经济分析7.1 财务分析7.1.1 财务分析的依据与基础条件7.1.2 项目成本分析7.1.3 产品售价分析7.1.4 项目税收及优惠政策分析7.1.5 项目财务分析指标7.1.6 财务分析结论7.2 经济分析7.2.1 经济分析的依据与基础条件7.2.2 经济分析主要指标7.2.3 经济分析结论8 项目的清偿能力8.1 项目的清偿能力分析，包括还款期，利息备付率、偿债备付率等。8.2 投资者(非政府投资者)的清偿能力，银行信誉等级。8.3

23、 项目贷款偿还及担保责任、还款资金来源及还款计划。8.4 投资者(非政府投资者)的财务状况，企业近三年的资产负债表、损益表、现金流量表。8 5项目的财务可持续性分析。9 结论与建议9.1 项目主要风险及其防范措施9.1.1 资源风险。说明各种原材料、动力的来源与供应风险，分析风险程度，提出防范和减低风险的对策。9.1.2 市场风险，说明产品市场变化、竞争力态势变化、主要投入品和产出品价格变化的可能性以及由此带来的风险，判断对项目效益和持续经营的影响程度，提出防范和减低风险的对策。9.1.3 技术与装备风险，说明技术装备来源、技术进步、工程方案变化的可能性以及带来的风险，分析各种风险对项目造成的

24、影响，提出防范和减低风险的对策。9.1.4 投资与融资的风险，分析投资估算额发生变化的可能性，分析资金来源与供应风险、利率风险、汇率风险，分析各种风险对项目的影响程度，提出防范和减低风险的对策。9.1.5 其他风险，分析包括施工组织、产品规模与方案等技术因素和政治、军事、经济、自然灾害等非技术因素，对项目带来的影响和发生的可能性，提出防范和减低风险的对策。9.1.6 境外投资项目，应重点关注政治、军事、宗教等非技术因素的风险。9.2 结论与建议9.2.1 明确提出对项目投资建设的结论性意见。9.2.2 简述项目投资的必要性和意义。9.2.3 提出对项目建设有益的主要建议。9.2.4 对项目存在

25、的主要问题提出意见。10 附件10.1 附表10.1.1 主要设备一览表10.1.2 引进设备材料一览表10.1.3 出口设备材料一览表10.1.4 投资估算表10.1.5 主要财务分析指标表10.2 附件10.2.1 已经进行可行性研究的项目，可以附可行性研究报告或可行性研究报告评估意见和有关政府部门审批意见。10.2.2 已经通过核准的项目，可以附项目申请报告或有关政府部门的核准意见。10.2.3 中外投资各方的企业注册证(营业执照)、商务登记证及经审计的最新企业财务报表(包括资产负债表、损益表和现金流量表)、开户银行出具的资金信用证明。10.2.4 增资、购并项目的公司董事会决议。10.

26、2.5 银行出具的融资意向书。1 0.2.6 国家资本项目管理、外债管理的有关规定。10.2.7 证明中方及合作外方资产、经营和资信情况的文件。10.2.8 以有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产权益出资的，按资产权益的评估价值或公允价值核定出资额。应提交具备相应资质的会计师、资产评估机构等中介机构出具的资产评估报告，或其他可证明有关资产权益价值的第三方文件。10.2.9 投标、购并或合资合作项目，中外方签署的意向书或框架协议等文件。10.2.10 境外竞标或收购项目，应按规定报送信息报告，并附国家发展改革委出具的有关确认函件。10.2.11 国际金融组织和日本国际协力银行贷款项目

27、，提供国外贷款机构对项目的评估报告。10.2.12 国务院行业主管部门提出项目资金申请报告时，如项目需地方政府安排配套资金、承担贷款偿还责任或提供贷款担保的，出具省级发展改革部门及有关部门意见。10.2.13 申请使用限制性采购的国外贷款项目，出具对国外贷款条件、国内外采购比例、设备价格等比选结果报告。10.2.14 属于备案的项目，附有关备案文件。10.2.15 其他有关文件、资料。第三部分 附则1 本办法与国家政策相冲突时，从其国家政策。2 本办法所涉及的内容，投资主管部门有具体规定的，从其规定。3 本办法的使用应参考国家有关规定和政策以及行业有关前期工作的规范，包括“化工投资项目可行性研究报告编制办法”、“化工投资项目经济评价方法与参数”、“化工投资项目可行性研究报告投资估算编制办法”、“化工投资项目可行性研究手册化工投资项目项目申请报告编制办法”等。4 本办法供化工投资项目编制资金申请报告使用，其他投资项目可参照使用。由中国石油和化学工业协会颁发，由中国石油和化工勘察设计协会、石油和化学工业规划院负责组织出版发行，由石油和化学工业规划院负责解释和修订。