英维克度财务分析报告.docx

1、英维克度财务分析报告英维克0028372019年度财务分析报告一 公司简介公司名称深圳市英维克科技股份有限公司公司英文名称SHENZHEN ENVICOOL TECHNOLOGY CO., LTD.公司简称英维克股票代码002837成立时间None上市时间2016-12-29交易所深圳证券交易所注册地址广东省深圳市龙华区观澜街道观光路1303号鸿信工业园9号厂房1-3楼电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况英维克2019年资产总额为2,348,107,205.17元，其中流动资产为1,666,801,547.11元，占总资产比例为70.

2、98%；非流动资产为681,305,658.06元，占总资产比例为29.02%； 2019年英维克总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计234,810100.00%215,094100.00%125,777100.00%流动资产合计166,68070.98%140,08165.13%116,97893.00%非流动资产合计68,13029.02%75,01334.87%8,7997.00%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、

3、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，英维克2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为39.53%，37.33%和27.12%。2019年英维克流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计166,680100.00%140,081100.00%116,978100.00%货币资金45,20427.12%34,10324.35%48,10141.12%交易性金融资产2,0061.20%00.00%00.00%应收

4、票据及应收账款65,88939.53%71,21150.84%50,93343.54%应收票据3,6662.20%10,9207.80%6,1615.27%应收账款62,22337.33%60,29043.04%44,77138.27%应收款项融资3,8422.31%00.00%00.00%预付款项1,4070.84%1,8991.36%6600.56%其他应收款1,7121.03%3,3622.40%8920.76%存货31,51318.91%21,09015.06%15,52413.27%一年内到期的非流动资产12,9887.79%7,1335.09%00.00%其他流动资产2,1141.

5、27%1,2810.91%8650.74%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，英维克2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及长期应收款，各项分别占比为36.48%，32.20%和22.05%。2019年英维克非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合

6、计68,130100.00%75,013100.00%8,799100.00%长期应收款15,02622.05%25,83734.44%00.00%其他权益工具投资00.00%00.00%4705.34%固定资产21,93732.20%6,8849.18%1,37415.62%在建工程3560.52%1,6602.21%4,57351.98%无形资产1,6692.45%2,2432.99%8169.27%商誉24,85436.48%24,85433.13%00.00%长期待摊费用8011.18%2100.28%1321.51%递延所得税资产2,7344.01%2,2202.96%1,39815

7、.90%其他非流动资产7501.10%11,10114.80%320.37%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况英维克2019年年总负债金额为1,102,983,974.08元，所有者权益总额为1,245,123,231.09元，其中资本金为214,824,107.0元，资产负债率为46.97%，在负债中，流动负债为1,073,643,043.08元；占负债和所有者权益总额的45.72%，非流动负债为29,340,931.0元，占负债和所有者权益总额的1.25%。2019年英维克负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比

8、(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计234,810100.00%215,094100.00%125,777100.00%流动负债合计107,36445.72%103,52848.13%48,62738.66%非流动负债合计2,9341.25%3,3921.58%9,2987.39%所有者权益(或股东权益)合计124,51253.03%108,17450.29%67,85153.95%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款

9、、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 英维克2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为46.47%，37.80%和37.80%。2019年英维克流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计107,364100.00%103,528100.00%48,627100.00%短期借款49,89646.47%40,33638.96%19,20339.49%应付票据及应付账款40,58137.80%00.00%19,58540.28%应付

10、账款40,58137.80%00.00%19,58540.28%预收款项3,9543.68%3,1723.06%2,4705.08%应付职工薪酬4,3844.08%3,5773.46%2,2394.61%应交税费1,0640.99%2,8632.77%9151.88%其他应付款4,7594.43%49,63647.94%1,8163.74%一年内到期的非流动负债00.00%650.06%200.04%其他流动负债2,7222.54%3,8763.74%2,3754.89%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税

11、负债、其他非流动负债科目，英维克2019年的非流动负债主要包括递延收益、预计负债以及其他非流动负债，各项分别占比为50.64%，39.88%和39.88%。2019年英维克非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计2,934100.00%3,392100.00%9,298100.00%预计负债1,16939.88%1,07131.60%4094.40%递延收益1,48550.64%00.00%1,93220.78%递延所得税负债2789.49%34710.24%00.00%其他非流动负债1,16

12、939.88%3,04489.76%7,36679.22%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年英维克的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本)，各项分别占比为44.12%，37.53%和17.25%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计124,512100.00%108,174100.00%67,851100

13、.00%实收资本(或股本)21,48217.25%21,50119.88%20,25829.86%资本公积54,93944.12%54,28850.19%25,89338.16%库存股-2,306-1.85%-5,541-5.12%-6,957-10.25%其他综合收益330.03%150.01%-7-0.01%盈余公积3,5022.81%2,3902.21%1,4062.07%未分配利润46,72637.53%35,38732.71%26,80539.51%少数股东权益1340.11%1320.12%4520.67%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年英维克的净利润为157,087

14、,627.26元，与2018年的108,498,700.65元相比上升了44.78%。2016-2019年英维克净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20167,23220178,81221.84%201810,84923.11%201915,70844.78%2.3.2 营业利润分析2019年英维克的营业利润为175,089,151.3元，与2018年的120,712,002.78元相比上升了45.05%。2016-2019年英维克营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20167,130201710,10641.73%201812,07119.44%201917,50845

15、.05%2.3.3 利润总额分析2019年英维克的利润总额为176,651,226.4元，与2018年的121,805,277.28元相比上升了45.03%。2016-2019年英维克利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20168,306201710,26323.57%201812,18018.68%201917,66545.03%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年英维克的成本费用总额为1,192,671,329.69元，其中营业成本、销售费用以及研发费用，各项分别占比为72.73%，12.87%和

16、7.44%。2019年英维克成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-119,267100.00%-94,825100.00%-69,338100.00%营业成本-86,74572.73%-68,63772.38%-51,67074.52%税金及附加-8400.71%-8630.91%-4070.59%销售费用-15,34812.87%-12,44213.12%-9,28513.39%管理费用-7,4056.21%-6,8227.19%-7,62611.00%研发费用-8,8787.44%-5,80

17、56.12%0-0.00%财务费用-470.04%-2540.27%-3480.50%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年英维克的经营现金流量净额为313,104,203.43元，与2018年的-218,757,078.09元相比下降了243.13%；投资活动现金流净额为-66,968,682.77元；筹资活动现金流净额为-132,067,193.37元。2016-2019年英维克经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20165,481-1,53432,7632017-6,05

18、8-3,4039,9182018-21,875-16,86523,490201931,310-6,696-13,2062.4.2 现金流入结构分析2019年英维克现金流入总金额为2,089,273,942.87元，其中经营活动现金流入为1,532,464,332.31元，占现金流入总额的73.35%；投资活动现金流入为13,134,816.83元，占现金流入总额的0.63%；筹资活动现金流入为543,674,793.73元，占现金流入总额的26.02%。2019年英维克现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金

19、流入总额208,927100.00%182,520100.00%130,666100.00%经营活动现金流入小计153,24673.35%95,06152.08%59,78845.76%投资活动现金流入小计1,3130.63%39,58121.69%50,92938.98%筹资活动现金流入小计54,36726.02%47,87726.23%19,94815.27%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,474,338,080.16元,占经营活动现金流入小计的96.21%;收到的税费返还为15,940,781.84元,占经营活动现金流入小计的1.04%;收到其他与经营活动有关的现

20、金为42,185,470.31元,占经营活动现金流入小计的2.75%。2019年英维克经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计153,246100.00%95,061100.00%59,788100.00%销售商品/提供劳务收到的现金147,43396.21%90,68895.40%55,83093.38%收到的税费返还1,5941.04%5150.54%1,5172.54%收到其他与经营活动有关的现金4,2182.75%3,8564.06%2,4404.08%投资活动现金流入小计中取

21、得投资收益收到的现金为51,930.83元,占投资活动现金流入小计的0.4%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为82,886.0元,占投资活动现金流入小计的0.63%;收到其他与投资活动有关的现金为13,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的98.97%。2019年英维克投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计1,313100.00%39,581100.00%50,929100.00%取得投资收益收到的现金50.40%3530.89%3080.61%处置固定资

22、产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额80.63%80.02%10.00%收到其他与投资活动有关的现金1,30098.97%39,22099.09%50,62099.39%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为4,246,154.0元,占筹资活动现金流入小计的0.78%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为4,246,154.0元,占筹资活动现金流入小计的0.78%;取得借款收到的现金为415,800,000.0元,占筹资活动现金流入小计的76.48%;收到其他与筹资活动有关的现金为123,628,639.73元,占筹资活动现金流入小计的22.74%。 2019年英维克筹资活动现金流

23、入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计54,367100.00%47,877100.00%19,948100.00%吸收投资收到的现金4240.78%500.10%6,95734.88%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金4240.78%500.10%00.00%取得借款收到的现金41,58076.48%40,53684.67%10,50052.64%收到其他与筹资活动有关的现金12,36222.74%7,29015.23%2,49112.49%2.4.3 现金流出结构分析2019年英维克现金流

24、出总额为1,975,205,615.58元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,219,360,128.88元,占现金流出总额的61.73%;投资活动现金流出小计为80,103,499.6元,占现金流出总额的4.06%;筹资活动现金流出小计为675,741,987.1元,占现金流出总额的34.21%。2019年英维克现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-197,520100.00%-197,770100.00%-130,210100.00%经营活动现金流出小计-121,93661.73%-11

25、6,93759.13%-65,84750.57%投资活动现金流出小计-8,0104.06%-56,44728.54%-54,33241.73%筹资活动现金流出小计-67,57434.21%-24,38612.33%-10,0307.70%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为750,076,878.99元,占经营活动现金流出小计的61.51%;支付给职工以及为职工支付的现金为207,394,619.73元,占经营活动现金流出小计的17.01%;支付的各项税费为102,460,736.34元,占经营活动现金流出小计的8.4%;支付其他与经营活动有关的现金为159,427,893.8

26、2元,占经营活动现金流出小计的13.07%。2019年英维克经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-121,936100.00%-116,937100.00%-65,847100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-75,00761.51%-75,85764.87%-44,64467.80%支付给职工以及为职工支付的现金-20,73917.01%-13,92411.91%-9,27014.08%支付的各项税费-10,2468.40%-6,8715.88%-3,9255.96%支付其他与经营活动有关的现金-15,94213.07%-20,28417.35%-8,00612.16%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为45,903,499.6元,占投资活动现金流出小计的57.31%;投资支付的现金为1,200,000.0元,占投资活动现金