王先生家庭理财方案.docx

1、王先生家庭理财方案 王先生家庭理财方案（民生银行杯大连首届百姓理财规划大赛）08号理财素材王先生，男41岁，某广告公司老总，月薪1万元，妻子夏女士，40岁，某外企财务总监月薪8000元，儿子小柱10岁，小学四年级在读，家庭月支出4000元，汽车每月平均支出2000元（包括各种保险费、汽油等），王先生年终奖为9万元，入股公司酒楼年底分红为25万元.家庭资产状况:自住产权房一套,价值约120万,银行存款60万元,其中3万元活期存款,定期存款57万元,国债50万元,即将到期,王先生与妻子单位均为二人购买社会保险,每年旅游费用2万元。理财意向:1.由于家庭资产较多,打算好好规划自己的资产，对基金投资领

2、域较感兴趣,期望组合回报率在6%以上收益,如何进行基金专项筹划?2.处于风险考虑,将一部分存款投资于银行产品,期望回报率在3%以上，如何进行银行专项投资筹划?3.06年底12月薪金加奖金和分红将一次性获得35万元收入,对这部分收入应该如何进行税收筹划?4.为加强风险防范,对家庭应如何进行保险专项筹划?5.理财专家还有哪些好的投资建议?一、 银行声明:1王先生承诺向银行理财规划师如实陈述事实,如果提供虚假信息而造成的损失银行和理财规划师不承担任何责任。2.银行及理财规划师亦承诺勤勉尽责,合理谨慎处理邵先生委托的事务,如因误导或提供虚假信息造成客户损失将承担赔偿责任。3.银行及理财规划师对于理财方

3、案中所建议的投资工具或金融产品不做出任何收益保证,凡因市场不利变化等因素导致损失,银行及理财规划师概不承担责任。4.本方案旨在对客户的家庭理财状况予以客观分析,选取适当的理财工具,通过科学化运作,满足家庭理财需求,为了获得好的效果,请您定期检查,比较和调整并随时与您的理财顾问联系。二、 方案摘要尊敬的王先生您好:非常荣幸能有机会和您一起合作,对您的财物目标进行整体规划,这份理财规划方案是采用您向我行提供的数据进行编制的,重点是帮助您实现财务目标,王先生月收入7万元,妻子月收入8000元,儿子小宝10岁,读小学4年级,年底即将到来,王先生月薪加奖金和分红一次性获得35万元的收入,王先生家庭月度支

4、出6000元,每年旅游费用2万元，根据王先生的理财意向,王先生对理财方案预期实现的目标是：基金投资组合回报率在6%以上,银行产品投资组合回报率在3%以上,对年终35万元进行税收筹划,对家庭保险进行专项筹划，对王先生的这些理财意向,理财规划师对王先生的理财建议按重要性进行了排序:1.年终即将到来,对王先生35万元的收入进行税收筹划。2.对银行专项投资进行筹划。3对基金专项投资进行筹划.4.对家庭保险的专项筹划。从王先生家庭的理财需求可以看出,王先生对改善现有的投资组合,对年终收入的税务筹划、银行理财产品、基金投资、家庭保险规划都有了初步打算，从王先生的投资情况看,存在银行60万元存款和国债50万

5、元，投资收益率很不理想.应根据目前的通货膨胀率,产品的安全性,流动性,收益性及王先生目前的收入水平,应该规划与他个人状况相适应的投资策略,如果王先生按理财规划师方案执行,王先生可以获得较高的投资收益。目前王先生已经具备了初步的风险与投资意识，相信通过我们为您提供的理财规划方案，您将拥有更高质量，更有保障，更具回报的生活。三、 当前家庭财务状况分析：1.家庭资产负债表：.客户姓名:王贺 单位：人民币（元）家庭资产金额家庭负债金额金融资产1.100.000个人贷款0活期存款30.000信用卡贷款0定期存款570.000汽车贷款0国债500.000住房贷款0固定资产其它贷款0自住房屋1.200.00

6、0总资产2.300.000总负债0净资产（总资产总负债） 2.300.000资产负债比（总负债/总资产） 0%2.现金流量表：日期：2005/01/012005/12/31 客户姓名：王先生收入项目金额（元）百分比（%）支出项目金额（元）百分比（%）王先生工资120.00025%基本生活48.00052%夏女士工资96.00020%汽车消费24.00026%年终奖金60.000（税后）13%旅游费用20.00022%分红收入200.000（税后）42%总计476.000100%92.000100%可投资收入总收入总支出=384.000王先生家庭正处于成长期，经济收入呈上升趋势，生活稳定，出于职

7、业生涯的黄金年龄，这一时期也是收入和晋升的旺盛期，从两人收入情况看，他们属于高收入家庭，从家庭资产结构看家庭金融资产110万元，总资产230万元，房产占家庭资产52%，比较合理。金融资产中，银行存款占54.54%，国债占45.46%，存款所占比例偏高，投资比例偏少，王先生家庭没有负债，总资产即是自己的净资产。从王先生的现金流量表分析，每年的收入为47.6万元，支出合计为9.2万元，日常必需支出所占收入比例为24%，不到收入的25%属于家庭资产的快速积累期，结余比例为384.00/476.00=0.81流动性比率为1.100.000/6000=183王先生的结余比例很高达到0.81，这意味着王先

8、生在支出之余有81%的收入可用于投资和储蓄。均可快速增加王先生的净资产规模，王先生的资金流动性过高达到183。资产的流动性与收益率通常成正比，流动性较强的资产收益率较低，而收益性较高的资产其流动性往往欠佳，考虑到王先生和太太的王作比较稳定，收入有保障，因此，可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高收益，流动性比率可以保持在3左右。如果王先生认可理财规划师对自己当前的财务信息情况分析，理财规划师将对王先生的下一步理财目标进行具体规划。四、 理财目标 通过对王先生的个人财务，投资情况分析，王先生风险偏好属于中立型投资类型，中年高收入家庭风险和受能力应该是很强的，

9、完全可以进行较高风险，较高收益的投资，作为积极理财家庭，应该在稳妥的前提下尽可能的提高投资收益，我们把税务筹划作为目前的理财第一目标，其次分别为：对银行的产品的投资进行专项筹划，对基金投资的专项筹划，对家庭保险进行专项筹划。五、 假设条件1. 国内政治,经济环境将不会有重大改变。2. 经济增长率、通货膨胀率、利率、汇率和税率不发生太大的波动。3. 工资增长水平,未来消费支出不会有很大的变动。4. 本理财规划提到的宏观经济为当前社会的一般参考数据,可能与未来实际数值有所差别,根据实际情况灵活运用。六、 策略与建议：1.税收筹划建议：从税收筹划的角度来看，35万元的收入可以分为两个部分，一是不用进

10、行税收筹划的年底分红，根据个人所得税法，年底分红适用20%的税率，王先生需要缴纳5万元（250.00020%）；二是可以进行税收筹划的工资和年终奖金收入。税收筹划方式A：如果王先生的年终奖金今年按月奖发放，那么他全年将缴纳税款为：90.000/12=7500元，每月应税所得额为10.000+75001600=15.900元，根据个人所得税法，应纳税所得额超过5000元至20.000元的部分适用的税率为20%，速算扣除数为375，即15.90020%375=2805元，王先生今年纳税额为280512=33.660元。税收筹划方式B:如果王先生的年终奖金今年采取年底一次性发放，那么他在12个月应缴

11、纳额为10.0001600=8400元，月应纳税额为840020%375=1305元，9万元一次性奖金适用税率为20%，速算扣除数为375，年底9万元奖金应纳税额为90.00020%375=17.625元，年纳税额为138512+17625=34.245元。税收筹划方式C：王先生若要税赋最低，就应将年终奖金中的3万元用于按月发放，即每月发放2500元奖金，余下的6万元年底一次性发放，每月纳税所得额为10.000+25001600=10900元，纳税额为1090020%375=1805元，6万元一次性奖金适用税率为15%，速算扣除额125，年底一次性发放的奖金部分应纳税额为60.00015%12

12、5=8875元，王先生年应缴纳税额为188512+8875=31.495元，从以上方案比较，部分月奖，部分年奖的奖金发放方式比奖金全部按月发放方式节税3125元，比年底一次性发放方式节税2750元，因此第三种税收筹划方案最佳。2.现金及银行理财产品专项投资筹划：中年的高收入家庭风险承受能力应该是很强的，完全可以进行较高风险，较高收益的投资。但每个家庭都有不同的理财偏好，王先生的家庭偏好中立型理财，作为积极理财的家庭，在资产相对安全性的前提下尽可能的提高投资收益，追求一个合理的资产配置，使收益最大化。王先生夫妻二人月收入很高，每月的工资除了支付家庭开支后，还有很多结余，作为日常的备用金，建议王先

13、生把这3万元存入货币市场基金，收益率在1.8%2%以上，活期利率只有0.72%，购买凭证式国债利息高且不需交纳所得税，是各种理财产品中最安全，稳定的投资种类，在目前有升息预期的情况下，建议王先生选择3年期国债，年利率为3.24%，购买金额为20万元；当前各家银行推出的人民币理财产品的收益率普遍在2%3%浮动，由于人民币理财产品收益免缴个人所得税，投资人民币理财产品可获得高于银行存款的收益，几乎没有什么风险，建议王先生用20万元购买人民币理财产品，另外王先生还可以投资收益率浮动性人民币结构性理财产品，比如，光大银行推出的收益率浮动型人民币结构性理财产品，其一年期产品保底收益率为0.25%，预期最

14、高收益率为4%，民生银行也有类似的产品，虽具有一定的风险，但投资前景乐观；还可以投资信托项目，大连华信信托近年来投资回报一直很好，一般一年期回报率在4.6%左右，信托项目属于实业领域投资，又有一整套的风险控制体系，基本属于风险系数较低的投资品种，建议王先生用20万元购买有固定投资项目的信托产品。3.如何进行基金投资专项筹划:王先生的背景显示其家庭的财务状况良好，夫妻二人工作稳定,基本的社会保险齐全,万一投资上有些损失并不会严重影响到其生活质量,由于基金的风险相对于股票、期货而言并不高，王先生对基金产品投资有一定的风险承受能力,王先生期望有6%以上投资收益,可以判断王先生为中立型投资者。鉴于王先

15、生是中立型投资者,中立型投资者成长性资产一般配置50%70%,定息资产30%50%，资产有一定增值潜力，资产价值亦有一定的波动；我们把王先生到期国债40万元来投资基金。基金按其投资方向不同可分为股票型基金，配置性基金，债券型基金和货币市场基金等；它们的各自收益性，安全性和流动性各不相同，建议王先生综合考虑几方面因素来配置适合自己的基金组合。基金的投资风格分为价值型，平衡型和成长型三种；成长型基金通常投资于成长性高于市场水平的价格较高的公司，而价值型基金通常购买价格低廉，其价值最终会被市场认同的股票，平衡型基金则兼具上述两类基金投资的特点。在三种类型基金中价值型基金风险最小，但收益也往往较低，成

16、长型基金风险最大，收益也最高；平衡型基金顾名思义介于两者之间，由于王先生是中立型的投资者，结合目前市场行情，建议将到期国债40万元60%即24万元投资于股票型基金，以追求较高的长期收益，剩下的40%即16万元投资于配置型基金，以降低投资组合整体风险。本理财规划师推荐富国天益价值基金，此基金产品是富国基金管理有限公司旗下的一只价值型股票基金，具有稳定的分红历史业绩，同时净值增长趋势良好，投资者在获取较高的分红利收益同时又能有一定的净值增长；此基金具有价值投资的理念和稳健的投资风格。其次推荐银河银联收益基金，此基金是银河基金管理有限公司旗下的一只配置型基金，它大部分资金投资于债券，收益波动幅度小，

17、资产运营稳定，在最近几个月同类基金中表现出色，净值每月都有一定的增长，建议王先生可介入并长线持有，以降低投资组合的整体风险。4.如何对家庭进行保险专项筹划：根据王先生的家庭情况，可以确定这个家庭的保险需求分别为：王先生的意外与健康，妻子的养老与健康，儿子未来的教育基金需求；由于保险的主要功能是提供保障，不是真正意义上的投资渠道，所以不考虑投资类险种。假设王先生60周岁退休，夏女生55周岁退休。建议王先生的保险用20年来完成缴费，夏女士用20年来完成缴费；因为王先生家庭有充足的资金，因此建议王先生一家的保费总计99.480元/年；具体保险保障筹划如下;王先生可以投资中国人寿保险公司康宁定期保险作

18、为健康保障，保额为100万元，分20年缴清，每年39.000元，此保障至王先生年满70周岁具体保障利益如表。具有重大疾病，身故，高残保障和满期返还功能的定期保障产品项目内容保障利益身故保险金身故保障意外或因疾病身故，给付基本保额100万具有三项附加功能，保单功能比较完善减额缴清保单保全的一种功能，办理后合同继续有效重疾保险金10种常见重大疾病保障180日后初次发生重大疾病给付100万，合同终止高残保险金全残保障高残给付为基本保额100万元，合同终止期满保险金满期生存保障生存至70周岁保单周年日，所缴保费78万元，无息退还，合同终止夏女士可以投资中国人寿保险公司国寿鸿寿年金保险，作为养老保障，保

19、额为15万元，选择10年期缴费，年缴保费为27.750元，保障利益如表。 具有满期返还的按年领取的两全类分红保障产品项目内容保险利益年金领取按时领取55周岁开始每年领7500元至79周岁，共18.75万元满期保险金满期领取保险金，可享受晚年生活满80周岁一次性给付祝寿金30万身故保险金终身保障身故时给付保额为30万红利提供红利分享保险公司经营成果现金领取或累计生息，复利滚动夏女士还可以投资康宁大病终身险作为健康保障，保额为10万元，选择20年期缴费，年缴保费为8700，终身保障。具有重大疾病，身故，高残保障终身保险产品项目内容保障利益重疾保险金10中常见重大疾病180日后初次发生重大疾病给付2

20、0万，合同终止身故保险金身故保障身故给付为基本保额3倍30万元，合同终止高残保险金全残保障高残给付为基本保额3倍30万元，合同终止免交保费保障若重大疾病保险金的给付发生于交费内，免缴以后保险费具有三项附加功能；保单功能比较完善减额缴清保单保全的一种功能，办理后合同继续有效王先生可以为儿子小柱投资国寿鸿宇少儿保险（分红型），作为教育金筹备，保额10万元，年缴保费24.030元，缴至小孩年满17周岁，保障利益如表。项目内容保险利益成人保险金18周岁给付成人保险金生存至年满18，19，20，21周岁每年领1万，共4万婚嫁保险金25周岁给付，为成家作准备生存至年满25周，给付6万元身故保险金身故保障1

21、960周岁身故保障20万元期满保险金期满生存保障60周岁满期金20万元红利提供红利，分享保险公司经营成果现金领取或累计生息，福利滚动具有保单借款附加功能5.理财专家投资建议：由于王先生家庭有充裕的现金流，每年收入大约接近40万元；随着我国房地产市场逐步发育成熟，商铺投资的魅力正愈为广大投资者所认识，俗话说：“家有万贯，不如有个店面”，一个优质的商铺，在楼市的调整中能充分体现出来抗跌、抗风险的优势，已成为投资者的避风港。但是投资商铺并非完全没有风险，要充分了解商铺投资特点，商铺选址和选择租户等方面做好考察，商铺投资不同于一般的房产投资，有自己特点：有较好的保障，因为商铺的租约通常为35年甚至更长

22、，这就决定了投资商铺的稳定性和保障性。增值快，好的商铺因其稀有性会随着时间的推移，商圈的不断发展而快速增值，租金增长是必然的。回报高，投资商铺的利润比较高，通常可以达到10%15%有的甚至达到20%以上，高明的商铺投资者还可以在商铺买价升值到一定水平是及时卖出，获得很高的投资收益率。潜力大，方式活，目前在大连商铺投资的概念还未全面普及，商铺价格还有较大的上涨空间，投资商铺既可以出租，又可以自己经营，同时还可以随时抛出赚取差价。建议王先生把投资基金的40万元和今年收入的38万元共78万元投资商铺；王先生在投资过程中对商铺位置的选择至关重要。对王先生投资商铺提供点建议，仅供参考：在商街上，街角上的

23、铺位是择铺首选，街角汇聚四方人流，人气旺；店铺选低不选高；离公交站点越近越好，社区内的商铺更具有投资价值；店铺要与业种、.业态要求相吻合；要了解城市及区域规划。如果王先生进行商铺投资，商铺投资的回报率每年至少有10%以上的回报，比投资基金更具有安全性，灵活性，回报率高等特点，而且发展潜力巨大，应是不动产投资的首选。七、 理财效果预测； 通过我们对王先生现有资产进行科学化，多元化投资组合配置，合理分配支出，在税务筹划，银行产品筹划，基金产品筹划，家庭保险筹划以及不动产投资筹划都给王先生做出合理，科学的安排，在提高资产投资收益的同时达到了理财平衡的目的，进而加强了王先生家庭风险防御能力，解决了王先生的后顾之忧，王先生家庭将拥有更高质量，更有保障，更具有回报的生活。八、 附录和备查文件：1. 与客户的历次会谈记录 . (略)2. 客户提供的各类财务资料. (略)3. 客户信息,包括自然情况,家庭情况. (略)4. 理财方案及其修改后的理财方案 (略)5. 客户出具的各类声明与授权书 (略)6. 理财方案实施计划及其相关资料 (略) ；7其他必要资料 (略)