煤炭可行性报告模板.docx

1、煤炭可行性报告模板引言】中国煤炭资源丰富， 除上海以外其它各省区均有分布， 但分布极不均衡。 在中国北方的 大兴安岭 -太行山、贺兰山之间的地区，地理范围包括煤炭资源量大于 1000 亿吨以上的内蒙古、山西、陕西、宁夏、甘肃、河南 6 省区的全部或大部，是中国煤炭资源集中分布的 地区，其资源量占全国煤炭资源量的 50%左右，占中国北方地区煤炭资源量的 55% 以上。在中国南方，煤炭资源量主要集中于贵州、云南、四川三省，这三省煤炭资源量之和为 3525.74 亿吨，占中国南方煤炭资源量的 91.47% ；探明保有资源量也占中国南方探明保有 资源量的 90% 以上。煤炭是中国的基础能源，在一次能源

2、构成中占 70% 左右。中国煤炭工业将继续保持旺盛的发展趋势，今后一个较长时期内，中国煤炭工业的发展前景都将非常广阔。【目录】第一部分 煤炭项目总论总论作为可行性研究报告的首要部分， 要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究 结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。一、煤炭项目概况（一）项目名称（二）项目承办单位介绍（三）项目可行性研究工作承担单位介绍（四）项目主管部门介绍（五）项目建设内容、规模、目标（六）项目建设地点二、项目可行性研究主要结论在可行性研究中，对项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额及筹措、项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问

3、题，都应得出明确的结论，主要包括：（一）项目产品市场前景（二）项目原料供应问题（三）项目政策保障问题（四）项目资金保障问题（五）项目组织保障问题（六）项目技术保障问题（七）项目人力保障问题（八）项目风险控制问题（九）项目财务效益结论（十）项目社会效益结论（十一）项目可行性综合评价三、主要技术经济指标表在总论部分中， 可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总， 列出主要技术经济指 标表，使审批和决策者对项目作全貌了解。四、存在问题及建议对可行性研究中提出的项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。第二部分 煤炭项目建设背景、必要性、可行性件等等。、煤炭项目建设背景一）国家产业政策鼓励煤炭行业发展

4、（二）煤炭市场前景广阔、煤炭项目建设必要性（一）进一步推进我国煤炭行业发展（二）进一步提升我国煤炭工业技术水平三、煤炭项目建设可行性（一）经济可行性（二）政策可行性（三）技术可行性（四）模式可行性（五）组织和人力资源可行性第三部分 煤炭项目产品市场分析市场分析在可行性研究中的重要地位在于， 任何一个项目， 其生产规模的确定、 技术的 选择、 投资估算甚至厂址的选择， 都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。 而 且市场分析的结果， 还可以决定产品的价格、 销售收入， 最终影响到项目的盈利性和可行性。 在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。一、煤炭项目产品市

5、场调查（一）煤炭国际市场调查（二）煤炭国内市场调查（三）煤炭价格调查（四）煤炭上游原料市场调查（五）煤炭下游消费市场调查六）煤炭市场竞争调查、煤炭市场预测市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续， 是利用市场调查所得到的信息资料， 根 据市场信息资料分析报告的结论， 对本未来市场需求量及相关因素所进行的定量与定性的判 断与分析。 在可行性研究工作中， 市场预测的结论是制订产品方案， 确定项目建设规模所必 须的依据。（一）煤炭国际市场预测（二）煤炭国内市场预测（三）煤炭价格预测（四）煤炭上游原料市场预测（五）煤炭下游消费市场预测（六）煤炭项目发展前景综述第四部分 煤炭项目产品规划方案一、煤炭项目

6、产品产能规划方案二、煤炭项目产品工艺规划方案（一）工艺设备选型（二）工艺说明（三）工艺流程三、煤炭项目产品营销规划方案（一）营销战略规划（二）营销模式在商品经济环境中，企业要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额， 稳定销售价格，提高产品竞争能力。因此，在可行性研究中，要对市场营销模式进行研究。1投资者分成2企业自销 3国家部分收购4经销人代销及代销人情况分析三）促销策略第五部分 煤炭项目建设地与土建总规一、煤炭项目建设地（一）煤炭项目建设地地理位置（二）煤炭项目建设地自然情况（三）煤炭项目建设地资源情况（四）煤炭项目建设地经济情况（五）煤炭项目建设地人口情况二、煤炭项目土建总规（

7、一）项目厂址及厂房建设 1厂址 2厂房建设内容 3厂房建设造价（二）土建规划总平面布置图（三）场内外运输1 场外运输量及运输方式2 场内运输量及运输方式3场内运输设施及设备四）项目土建及配套工程1项目占地2项目土建及配套工程内容（五）项目土建及配套工程造价（六）项目其他辅助工程1供水工程2供电工程3供暖工程4通信工程5其他第六部分 煤炭项目环保、节能与劳动安全方案在项目建设中， 必须贯彻执行国家有关环境保护、 能源节约和职业安全卫生方面的法规、 法律， 对项目可能对环境造成的近期和远期影响， 对影响劳动者健康和安全的因素， 都要在 可行性研究阶段进行分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术

8、可行、经济，且布局 合理， 对环境的有害影响较小的最佳方案。 按照国家现行规定， 凡从事对环境有影响的建设 项目都必须执行环境影响报告书的审批制度， 同时， 在可行性研究报告中， 对环境保护和劳 动安全要有专门论述。一、煤炭项目环境保护方案（一）项目环境保护设计依据（二）项目环境保护措施（三）项目环境保护评价二、煤炭项目资源利用及能耗分析（一）项目资源利用及能耗标准（二）项目资源利用及能耗分析三、煤炭项目节能方案（一）项目节能设计依据（二）项目节能分析四、煤炭项目消防方案（一）项目消防设计依据（二）项目消防措施（三）火灾报警系统（四）灭火系统（五）消防知识教育五、煤炭项目劳动安全卫生方案（一）

9、项目劳动安全设计依据（二）项目劳动安全保护措施第七部分 煤炭项目组织计划和人员安排研究提出相应的企业组织在可行性研究报告中， 根据项目规模、 项目组成和工艺流程， 机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。一、煤炭项目组织计划（一）组织形式（二）工作制度二、煤炭项目劳动定员和人员培训（一）劳动定员（二）年总工资和职工年平均工资估算（三）人员培训及费用估算第八部分 煤炭项目实施进度安排项目实施时期的进度安排也是可行性研究报告中的一个重要组成部分。 所谓项目实施时 期亦可称为投资时间， 是指从正式确定建设项目到项目达到正常生产这段时间。 这一时期包 括项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计

10、和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运 转直到竣工验收和交付使用等各工作阶段。 这些阶段的各项投资活动和各个工作环节， 有些 是相互影响的，前后紧密衔接的，也有些是同时开展，相互交叉进行的。因此，在可行性研 究阶段， 需将项目实施时期各个阶段的各个工作环节进行统一规划， 综合平衡， 作出合理又 切实可行的安排。一、煤炭项目实施的各阶段（一）建立项目实施管理机构（二）资金筹集安排（三）技术获得与转让（四）勘察设计和设备订货（五）施工准备（六）施工和生产准备（七）竣工验收二、煤炭项目实施进度表三、煤炭项目实施费用（一）建设单位管理费（二）生产筹备费（三）生产职工培训费（四）办公和生活家具购置费

11、五）其他应支出的费用第九部分 煤炭项目财务评价分析、煤炭项目总投资估算二、煤炭项目资金筹措一个建设项目所需要的投资资金， 可以从多个来源渠道获得。 项目可行性研究阶段， 资 金筹措工作是根据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果， 研究落实资金的来 源渠道和筹措方式， 从中选择条件优惠的资金。 可行性研究报告中， 应对每一种来源渠道的 资金及其筹措方式逐一论述。 并附有必要的计算表格和附件。 可行性研究中， 应对下列内容 加以说明：（一）资金来源（二）项目筹资方案三、煤炭项目投资使用计划一）投资使用计划（二）借款偿还计划四、项目财务评价说明 &财务测算假定（一）计算依据及相关说明（二）

12、项目测算基本设定五、煤炭项目总成本费用估算一）直接成本二）工资及福利费用三）折旧及摊销四）工资及福利费用五）修理费六）财务费用七）其他费用 八）财务费用九）总成本费用六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算（一）销售收入（二）销售税金及附加（三）增值税（四）销售收入、销售税金及附加和增值税估算七、损益及利润分配估算八、现金流估算（一）项目投资现金流估算二）项目资本金现金流估算第十部分 煤炭项目不确定性分析在对建设项目进行评价时， 所采用的数据多数来自预测和估算。 由于资料和信息的有限 性，将来的实际情况可能与此有出入， 这对项目投资决策会带来风险。 为避免或尽可能减少 风险， 就要分析不确定性

13、因素对项目经济评价指标的影响， 以确定项目的可靠性， 这就是不 确定性分析。根据分析内容和侧重面不同， 不确定性分析可分为盈亏平衡分析、 敏感性分析和概率分 析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视项目情 况而定。（一）盈亏平衡分析（二）敏感性分析第十一部分 煤炭项目财务效益、经济和社会效益评价在建设项目的技术路线确定以后， 必须对不同的方案进行财务、 经济效益评价， 判断项 目在经济上是否可行， 并比选出优秀方案。 本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之 一，也是对建设项目进行投资决策的重要依据。 本部分就可行性研究报告中财务、 经济与社 会效益评价的主

14、要内容做一概要说明一、财务评价财务评价是考察项目建成后的获利能力、 债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况， 以 判断建设项目在财务上的可行性。 财务评价多用静态分析与动态分析相结合， 以动态为主的 办法进行。 并用财务评价指标分别和相应的基准参数 财务基准收益率、 行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断项目在财务上是否可行。（一）财务净现值财务净现值是指把项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率 （基准收益率） 折算到建设期初 （项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察 项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。如果项目财务净现值等于或大于零

15、， 表明项目的盈利能力达到或超过了所要求的盈利水 平，项目财务上可行。（二）财务内部收益率（ FIRR ） 财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的 折现率，也就是使项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，项目可行。三）投资回收期 Pt投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。 以 动态回收期为例：（1）计算公式动态投资回收期的计算在实际应用中根据项目的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt （累计净现金流量现值出现正值的年

16、数 -1 ）+上一年累计净现金流量现值的绝对值 /出现正值年份净现金流量的现值（2）评价准则1）PtPc（基准投资回收期）时，说明项目（或方案）能在要求的时间内收回投资， 是可行的；2）Pt Pc 时，则项目（或方案）不可行，应予拒绝。（四）项目投资收益率 ROI项目投资收益率是指项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均 息税前利润（ EBIT） 与项目总投资（ TI ）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值， 表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。ROI部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率）时，项目在财务上可考虑接 受。（五）项目投资利税率项目投资利税率是指

17、项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平 均年利润总额与销售税金及附加与项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率 =年利税总额或年平均利税总额 /总投资 100%投资利税率 部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，项目在财务上可 考虑接受。六）项目资本金净利润率（ ROE ）项目资本金净利润率是指项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净 利润 （NP）与项目资本金 （EC）的比率。七）项目测算核心指标汇总表二、国民经济评价三、社会效益和社会影响分析在可行性研究中， 除对以上各项指标进行计算和分析以外， 还应对项目的社会效益和社 会影响进行分析，也就是对不能

18、定量的效益影响进行定性描述。第十二部分 煤炭项目风险分析及风险防控一、建设风险分析及防控措施二、法律政策风险及防控措施三、市场风险及防控措施四、筹资风险及防控措施五、其他相关风险及防控措施第十三部分 煤炭项目可行性研究结论与建议一、结论与建议根据前面各节的研究分析结果， 对项目在技术上、 经济上进行全面的评价， 对建设方案 进行总结，提出结论性意见和建议。主要内容有：1对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环 境影响的结论性意见2对主要的对比方案进行说明3对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议4对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见5对不可行的项目，提出不可行的主要问题及处理意见6、可行性研究中主要争议问题的结论二、附件凡属于项目可行性研究范围， 但在研究报告以外单独成册的文件， 均需列为可行性研究 报告的附件，所列附件应注明名称、日期、编号。1项目建议书（初步可行性报告）2项目立项批文3厂址选择报告书4资源勘探报告5贷款意向书6环境影响报告 7需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行性研究报告8需要的市场预测报告9引进技术项目的考察报告10引进外资的名类协议文件11其他主要对比方案说明12其他三、附图1厂址地形或位置图（设有等高线）2总平面布置方案图（设有标高）3工艺流程图4主要车间布置方案简图5其它中国项目可行性研究中心相关研究成果