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1、金融理财师金融理财原理模拟12金融理财师金融理财原理模拟12单项选择题1. 教育储蓄存款是准备教育金的主要方法之一，其特点是 。 利息免税 储户特定 利率优惠 流动性好 存期灵活 A.、B.、C.、D.、答案：B解答 教育储蓄具有储户特定、存期灵活、总额控制、利率优惠、利息免税的特点。2. 下列关于金融市场融资方式的描述中，错误的是 。A.金融市场的融资方式主要分为直接融资和间接融资B.直接融资是指资金盈余单位直接买入资金赤字单位发行的证券(称为直接证券)的融资方式，直接证券包括债券和股票等金融工具C.间接融资是指资金赤字单位向金融中介发行直接证券，而金融中介向资金盈余单位出售自身发行的证券(

2、称为间接证券)的融资方式，间接证券包括商业本票、存单、存折等金融工具D.在间接融资过程中，金融中介的作用在于将直接证券转化为间接证券答案：C解答 商业本票是直接融资工具。3. 投资者张强计划投资证券投资基金，但发现有很多基金名称不同，对应的投资要求也不同。其中母基金之下设立若干个子基金，各子基金独立进行投资决策，投资者可以根据自己的需要转换子基金，不用支付转换费用的基金是 。A.指数基金B.对冲基金C.伞型基金D.开放式基金答案：C解答 伞型基金可以为投资者提供多种投资选择。对冲基金的投资策略包括一般投资基金所不具备的对冲套利操作。4. 王林经营一书店，每月店租金4000元，员工总薪资6000

3、元，其他开支2000元，另装潢费用30万元，按5年摊提折旧，若毛利率(相当于边际贡献率)为20%，不考虑税负与自有资金机会成本，则每月的营业额为 元时，恰可达到损益平衡。A.85000B.87853C.95560D.96465答案：A解答 月折旧=300000/(512)=5000(元)；固定成本=4000+6000+2000+5000=17000(元)；恰可达到损益平衡的营业额=17000/20%=85000(元)。5. 下列有关租房的缺点的说法中，错误的是 。A.有非自愿搬离的风险B.无法按照自己的期望装修房屋C.无法运用财务杠杆追求房价差价利益D.强迫储蓄累积实质财富答案：D解答 D项强

4、迫储蓄累积实质财富属于购房的优点之一。6. 在计算可支配月收入过程中，不应扣除的项目是 。A.所得税B.缴存的住房公积金C.上缴的失业保险费D.月生活支出答案：D解答 可支配收入是指收入扣除三险一金和所得税之后的余额。7. 以下几种情况中不能称作丧失信用的是 。A.收钱后不按时履行交货或提供服务的承诺B.借钱后提前一个月还款C.该交的费用未交D.口头承诺他人的事项未能实现答案：B8. 一项投资，期初投资20万元，从第3年年末开始获得每年10万元的现金流入，共持续5年。假设折现率为5%，则这项投资的净现值为_万元。(答案取最接近值。)A.19.2696B.-23.2948C.-19.2696D.

5、23.2948答案：A解答 每年末获得的现金流入，可以看作一个期末普通年金，则在2时点上的现值为：-10PMT，5n，5i，0FV，PV=43.2948万元，再折现到0时点为：43.2948/(1+5%)2=39.2696，减去期初投资20万元，则净现值为19.2696万元。现金流量图如下： 9. 影响房地产价格的因素有许多，环境因素不包括 。A.大气环境B.水文环境C.卫生环境D.治安环境答案：D解答 影响房地产价格的环境因素主要有大气环境、声觉环境、水文环境、视觉环境和卫生环境。10. 在编制家庭收支储蓄表及家庭资产负债表时，下列说法正确的是 。A.以成本计的净值增加额等于当期储蓄额B.股

6、票投资利得不应列为当期收入C.家庭全部的银行存款余额即为净值D.每期偿还银行的贷款本息应列为当期支出答案：A解答 股票投资的资本利得应列为收入，家庭全部的银行存款余额为资产，每期偿还银行的贷款利息列为支出，还本则列为负债减少。11. 一年前规划时以股票50万元，报酬率10%，5年后累积80.5万元购车。现在股票跌10万元剩下40万元，若预定购车时间与目标额不变，假设未来投资报酬不变未来4年每年要在股票上增加 万元投资才能达到原定目标。(第一年要增加的投资为现在就投资)A.2.6B.3.5C.4.3D.4.7答案：C解答 第一年要增加的投资为现在就投资，因此应用期初年金(若未特别指明通常用期末年

7、金)。先把计算器调整到期初年金设定BGN，再计算80.5FV，101，4n，-40PV， CPTPMT=4.297，Hp=4.3万元。12. 下列关于等额本息还款法、等额本金还款法两种还款方式的区别的说法正确的是 。 “等额本息还款法”所要支付的利息低于“等额本金还款法” 在提前还贷时，等额本息法就相对多支付了利息 有提前还贷打算的综合考虑已还本息和与未偿还本金数加总后的数额，采用等额本金还款法较为有利 对于高薪者或收入多元化的客户，不妨采用“等额本金还款法” A.、B.、C.、D.、答案：B解答 “等额本息还款法”所要支付的利息高于“等额本金还款法”，而已支付的利息是不退还的，在提前还贷时，

8、等额本息法就相对多支付了利息，故项错误。13. 下列关于夫妻人身关系权利义务的说法错误的是 。A.使用自己姓名的权利B.参加生产、工作、学习和社会活动的自由C.夫妻对共同财产有平等的处理权D.双方都有抚养教育子女的权利和义务答案：C14. 赵某已工作5年，年储蓄20万元，储蓄成长率与投资报酬率相当，现在资产为60万元，请问其理财成就率为 。A.0.9B.0.8C.0.7D.0.6答案：D解答 理财成就率=目前的资产净值(每年储蓄额工作年数)=60(205) =0.6。15. 关于敏感度分析，下列说法错误的是 。A.利率敏感部位=贷款-存款-债券投资额B.利率敏感度分析是衡量国内利率水平发生突发

9、性重大变化或明显的趋势变化对家庭净资产的影响程度，以便家庭提前做好应有的应变措施C.利率到期结构可用来衡量固定利率下市场利率变化和后续资金流量对存款收益率的实际影响D.根据利率敏感度分析，当利率向上趋势明显时，存款应尽量选择固定利率，贷款则应尽早偿还。当利率向下趋势明显时，存款应尽量选择浮动利率，贷款则应尽早偿还。利率敏感部位越高，利率变动对净资产的影响越大答案：D解答 D项中当利率向上趋势明显时，存款应尽量选择浮动利率，而当利率向下趋势明显时，存款应尽量选择固定利率。16. 关于土地出让年限，下列说法错误的有 。 居住用地70年 工业用地40年 教育、科技、文化、卫生、体育用地40年 商业、

10、旅游、娱乐用地60年 A.、B.、C.、D.、答案：B解答 项中工业用地为50年；项中教育、科技、文化、卫生、体育用地50年；项中商业、旅游、娱乐用地40年。17. 张先生年收入15万元，年支出8万元；年初生息资产为100万元，年投资报酬率为5%。张先生于年初自生息资产中提取了60万元买车以供自用，买车后年支出增加1万元(不考虑汽车折旧)，则下列叙述中错误的是 理财收入=(生息资产+工作储蓄/2)投资报酬率。A.在没有买车时，该年度净值成长率为12.18%B.买车后该年度净值成长率为10.15%C.比较买车前后年度，买车后的理财收入减少3.03万元D.若未买车，则年底的净值为112.18万元答

11、案：B解答 A7+(100+7/2)5%/100=12.18% B6+(40+6/2)5%/100=8.15% C(100+7/2)5%-(40+6/2)5%=3.03万元 D100+7+(100+7/2)5%=112.18万元 18. 理财规划师在理财方案中向客户推荐购买某一个或某一类金融产品时，如果自己受雇于销售该金融产品的公司或行业，那么 。A.向客户隐瞒B.向客户说明C.如果客户问起就说明，不问则不必说明D.视该金融产品而定答案：B解答 理财规划师在理财方案中向客户推荐购买某一个或某一类金融产品时，必须向客户说明自己是否受雇于销售该金融产品的公司或行业或是否从销售中获得利益等情况。19

12、. 下列属于专业服务阶段的特点的是 。A.由国家包办了公民的教育、住房、养老、医疗等问题B.国家在法律上逐渐确立了私有财产的合法性C.强调教养子女和孝顺长辈的伦理道德D.处于奋斗期的中年人承担抚养儿童和赡养老人的责任答案：B解答 A项属于国家福利的特点；CD两项属于代际赡养的特点。20. 下列关于GDP和GNP的描述中，错误的是_。A.GDP是从地域角度考虑的，是一定时期内，一国经济生产的最终产品和服务的市场价值总和；而GNP是从身份角度统计一国国民提供的产出总量B.美国惠普公司在我国的利润应记入美国的GDP，而记入我国的GNPC.著名影视明星成龙在美国的演出收入应记入美国的GDP，而记入我国

13、的GNPD.一个国家的GNP收入在有些情况下大于其GDP收入答案：B解答 GDP是从地域角度考虑的，GNP是从身份角度统计的。惠普公司从身份上属于美国，所以其在我国创造的利润应记入美国的GNP，同时惠普公司在我国的领土内创造的利润又应记入我国的GDP。21. 在确定意外伤害保险的保险责任时， 的条件无需满足。A.被保险人遭受了意外伤害B.意外伤害由自然灾害或意外事故造成C.被保险人死亡或残疾D.意外伤害是造成死亡或残疾的直接原因或近因答案：B解答 人身意外伤害保险的保险责任由三个必要条件构成：被保险人遭受了意外伤害；被保险人死亡或残疾；意外伤害是死亡或残疾的直接原因或近因。22. 按照婚姻法的

14、规定，夫妻在婚姻关系存续期间所得的财产中，不属于夫妻共有财产的是_。A.妻子的医疗生活补助B.夫妻双方的养老保险金C.夫妻双方的住房公积金D.丈夫使用婚前财产炒股所得收益答案：A解答 按照婚姻法的相关规定，一方的医疗生活补助属于个人财产，不属于夫妻共有财产。23. 下列关于子女教育金规划的说法中，错误的是 。A.教育支出的成长率比一般通货膨胀率低B.支付子女高等教育金阶段与准备自己退休金的黄金时期高度重叠，故要避免全力投入子女教育金时忽略了自己的退休金C.对一般家庭而言，子女教育每年支出的金额虽然不是最多，但持续时间长，子女从小到大，将近20年，因此总金额可能比购房支出还要多D.对于子女教育金

15、可以利用子女教育年金或1020年的储蓄保险来准备一部分，由于储蓄保险具有保证给付但报酬率不高的特性，所以购买的保险额度以可支付大学的学杂费为宜，还可以以报酬率较高的基金来准备进一步深造及住宿费部分答案：A解答 教育支出的成长率一般要高于通货膨胀率，故A项错误。 根据以下资料回答第下列题： 刘先生一家年初有资产如下：现金1万元，银行活期存款5万元，外币定期存款1万美元，成本汇率7.8，年末汇率7.2，基金净值2万元，此外每月基金定投600元，月末扣款。股票包括招商银行10手，成本价6.5元/股；中铝股份5手，成本价21元/股；中国人寿15手，成本价27元/股。自用住房成本90万元，现值150万元

16、，房贷余额40万元。刘先生每月税后工资8000元，妻子每月税后工资6000元，每月支出4000元。定期寿险和人身意外险保费年支出为400元，终身寿险每月交费500元(全部形成现金价值)，年初保单现金价值2万元，子女教育金保险每年2400元。本年偿还房贷32000元，其中本金24000元。年末股票市价分别为招商银行15元/股，中铝股份24.5元/股，中国人寿38元/股，刘先生将中国人寿卖出10手。24. 刘先生家外币定期存款1万美元属于 。 A.流动性资产B.投资性资产C.自用性资产D.消费性资产答案：B解答 刘先生家外币定期存款主要用来进行投资，属于投资性资产。25. 刘先生一家本年的理财储蓄

17、为(不考虑存款利息) 。A.200元B.2600元C.1200元D.-3400元答案：B解答 理财储蓄=理财收入-理财支出=资本利得(38-27)1000-保障型保费支出400-房贷利息(32000-24000)=2600元26. 以成本计，年初资产负债表的净值为 。A.765000元B.695000元C.735500元D.715500元答案：C解答 年初净值=年初资产-年初负债=流动性资产(10000+50000)+投资性资产(78000+20000+6500+10500+40500+20000)+自用性资产900000-房贷余额400000=735500元27. 以成本计，年末资产负债表的

18、净值为 。A.858100元B.815000元C.838100元D.817600元答案：A解答 当年储蓄=工作储蓄+理财储蓄=(8000+6000-4000)12+2600=122600元 资产负债表按成本计时，年末净值=年初净值+当年储蓄=735500+122600=858100元 28. 某人退休时有现金10万元，拟选择一项回报比较稳定的投资，希望每个季度能收入2 000元补贴生活。那么，该项投资的实际报酬率应为 。A.2%B.8%C.8.24%D.10.04%答案：C解答 季度报酬率=2000/100000=2%，实际年报酬率=(1+2%)4-1=8.24%。29. 关于偷税的法律责任，

19、下列说法错误的是 。A.偷税数额占应缴税额的30%以上且数额在10万元以上的，处3年以上7年以下有期徒刑，并处5倍以上罚金B.编造虚假计税依据，未造成偷税后果的，由税务机关责令限期改正，并处5万元以下罚金C.偷税数额不满1万元或者偷税数额占应纳税额不到10%的，追缴偷税款，并处少缴税款50%以上5倍以下罚金D.偷税数额占应缴税额的10%至30%之间的，且偷税额在1万以上10万以下，处3年以下有期徒刑，并处1倍以上5倍以下罚金答案：A解答 偷税数额占应缴税额的30%以上且数额在10万元以上的，处3年以上7年以下有期徒刑，并处1倍以上5倍以下罚金。30. 以下 给出了基金经理人的绝对表现，但投资者

20、却无法据此判断基金经理人业绩表现的优劣。A.时间加权收益率B.算术平均收益率C.绝对收益率D.几何平均收益率答案：A解答 时间加权收益率反映了1元投资在不取出的情况下(分红再投资)的收益率，其计算将不受分红多少的影响，可以准确地反映基金经理的真实投资表现，现已成为衡量基金收益率的标准方法。但投资者却无法据此判断基金经理人业绩表现的优劣。基金表现的优劣只能通过相对表现才能作出评判。分组比较与基准比较是两个最主要的比较方法。31. 离休人员、老红军的医疗待遇 。A.适用过渡性医疗保险待遇制度B.继续适用原制度的规定C.适用现行国家基本医疗保险待遇支付D.适用各级地方政府的“通道式”模式答案：B解答

21、 离休人员、老红军的医疗待遇继续适用原制度的规定，医疗费用按原资金渠道解决，支付确有困难的，由同级人民政府帮助解决。离休人员、老红军的医疗管理办法由省、自治区、直辖市人民政府制定。32. 投资者在进行投资时，面临诸多投资品的选择，尤其在投资股票或债券时，总是会忽略股票或债券所具有的一些基本特征。下列关于债券与股票的说法不正确的是 。A.债券与股票同属于有价证券B.债券与股票都是虚拟资本C.都可以成为筹资手段和投资工具D.债券代表的是所有权关系，股票则为债权债务关系答案：D解答 股票代表的是所有权关系，债券则为债权债务关系。33. 2012年年初，萧先生有现金2万元，以成本计价的净资产为100万

22、元。2012年年末以成本计价的净资产为120万元。当年新增投资10万元，赎回投资本金5万元。另外，萧先生2011年年初贷款50万元购买房产一套，利率为6%，期限20年，按年等额本息还款。则萧先生2012年年末的现金为_万元。A.15.5592B.11.3592C.14.0816D.12.6408答案：A解答 萧先生2011年贷款50万元，每年还款额为：g END，20n，6i，50PV，0FV，PMT=-4.3592万元；1 f AMORT，1 f AMORT，得到第2年还款额中利息为2.9184万元，xy，第2年还款额中本金为1.4408万元，资产负债调整的现金净流量=-10+5-1.440

23、8=-6.4408万元；以成本计，当期储蓄=期末净值-期初净值=120-100=20万元，所以，期末现金=期初现金+当期储蓄+资产负债调整现金净流量=2+20-6.4408=15.5592万元。34. 贷记卡持卡人在非现金交易时进行透支，可享受免息还款期待遇和最低还款额待遇。免息还款期最长为 天。A.10B.30C.60D.90答案：C35. 贷款30万元，贷款利率为6%，期限20年，按月本利平均摊还，第180期到第200期应该偿还的本金与利息各为_。(答案取最接近值。)A.9557元和33428元B.33428元和9557元C.10129元和35000元D.35000元和10129元答案：D

24、解答 6 g i，20 g n，30PV，0FV，PMT=-0.2149万元； 179 f AMORT，21 f AMORT-1.0129万元，xy-3.5万元。 此期间还利息总额为10129元，此期间还本金总额为35000元。 使用金拐棍软件操作步骤如下： 36. 某投资者以900元的价格购买了面额为1000元、票面利率为12%、期限为5年的债券，那么该投资者的当前收益率为 。A.13.33%B.12%C.11.11%D.8%答案：A解答37. 递延年金的特点有 。 最初若干期没有收付款项 最后若干期没有收付款项 其终值计算与普通年金相同 其现值计算与普通年金相同 A.、B.、C.、D.、答

25、案：A解答 递延年金是指第一次年金并非在当年发生，而是在m年以后的n次年期。在m年后的每年年末发生的等额年金，称为期末递延年金；在m年后的每年年初发生的等额年金，称为期初递延年金。递延年金的终值计算与普通年金相同，但由于递延期的存在，其现值计算不同于普通年金。38. 下列因素中，能使住房的供给曲线向右移动的是 。A.房地产开发商可以以更便宜的价格获得土地B.公务员大幅度加薪C.房价上涨D.中央银行出台政策挤压房地产开发商资金链答案：A解答 A建房成本下降，在同样价格下房地产商愿意供给更多住房，供给曲线向右移动。 B居民收入提高，需求增加，会影响需求曲线，而不是供给曲线。 C房价上涨，房地产商会

26、增加供给量，价格因素导致供给量沿着供给曲线在变，不会导致供给曲线移动。 D资金链绷紧房地产商会减少供给，供给曲线向左移动。 39. 下列会计凭证，属于外来原始凭证的是 。A.限额领料单B.工资计算单C.差旅费报销单D.职工出差的火车票答案：D解答 企业取得的购货发票、运输发票、职工出差的火车票等，属于外来原始凭证。40. 金融理财的根本任务是关于 。 资产增值 资产转移 资产管理 资产的投资组合 资产保值 A.、B.、C.、D.、答案：B解答 金融理财的根本任务是关于资产的增值、保值和管理。41. 下列关于人寿保险合同的宽限期的说法错误的是 。A.我国保险法规定宽限期为60天B.在宽限期内，保

27、险合同仍然有效，发生保险事故，保险人仍予赔偿C.人寿保险合同中加入了宽限期条款后，如果投保人停缴保险费，保险合同不是从应缴未缴费之日起失效，而是自宽限期结束的次日起失效D.在宽限期内，保险合同已无效，但如果在宽限期内补交了保费，保险合同马上复效答案：D解答 宽限期条款的基本内容是：合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，未按时交付续期保险费的，法律规定或合同中约定给予投保人一定的宽限时间。在宽限期内，保险合同依然有效。42. 从责任保险的发展实践来看，保险人是通过规定最高限额来承担最大赔偿责任的，这个最高限额通常被称为 。A.保险金额B.免赔限额C.保险责任D.赔偿限额答案：D解答 由

28、于责任保险承保的是被保险人的赔偿责任风险，而不像狭义的财产保险有固定价值的标的，且赔偿责任又因损害责任事故大小而异，签订保险合同时很难准确预计。因此，不论何种责任保险，均无保险金额的规定，而是采用在承保时由保险双方约定赔偿限额的方式，来确定保险人承担的责任限额，也是保险人的赔偿限额，凡超过赔偿限额的索赔仍须由被保险人自行承担。43. 在风险管理的目标中，遵守和履行社会赋予家庭和企业的社会责任和行为规范的目标属于 。A.损失前的目标B.损失发生时的目标C.损失后的目标D.损失个体目标答案：A解答 损失前的目标是指通过风险管理消除和降低风险发生的可能性，为人们提供较安全的生产、生活环境。44. 根据金融理财师资格认证办法，2012年12月31日，下列情形符合AFP资格认证工作经验时间要求的是_。A.李某1998年3月专科毕业，在保险公司从事寿险规划，2002年起转行从事某IT公司行政工作B.王某2010年7月本科毕业，此后一直在基金公司从事人事工作C.张某2010年3月研究生毕业后，在律师事务所从事遗产筹划工作D.赵某2012年7月本科毕业，