银行中小企业融资服务体系改进与完善.docx

1、银行中小企业融资服务体系改进与完善银行中小企业融资服务体系改进与完善第1章银行中小企业融资服务现状分析1.1中小企业融资现状概述2009年12月，中小企业创业园区被辽宁省中小企业厅认定为省级中小企业创业辅导（孵化）基地。创业园主要承接主城区的项目，与此同时对国内、国际项目进行招商。园区重点发展发展中小企业，同时带动产业配套建设，在与其他园区形成错位式、互补式发展的基础上，将发展重心放在新材料加工装备和食品加工两大产业集群上。2012年初以来，市经济和信息化委员会（即市中小企业局，以下简称市经信委）与金融机构积极合作，共同构建政府、银行与企业的合作平台，拓展中小企业融资渠道，解决中小企业融资困难

2、的问题。市经信委先后两次组织50余家有融资意愿的中小企业与市内多家银行进行洽谈，最终达成意向贷款4400余万元，其中九家企业已完成贷款，贷款总额为3450万元。此外，市经信委与鞍山企业发展战略研究会就集合票据融资活动展开合作，经过层层审查，最终，朗时多有限公司、成龙实业有限公司、金龙制衣公司等3家企业具备票据发行条件，总融资额近1亿元。在具体操作过程中，成龙实业有限公司遇到困难，市经信委想方设法为其创造便利条件，最终按设备采购价值全部融资，融资款2200万元已全部到账。市中小企业发展在整个辽宁省范围内亦算是首屈一指，2011年中小企业局被辽宁省中小企业厅评为中小企业融资担保先进单位。同时，市中

3、小企业信用担保有限公司、辽宁丰华发展集团农业投资担保有限公司被评为辽宁省中小企业信用担保行业先进单位；市中小企业局唐菀薷、市中小企业信用担保有限公司王霞、市诚信担保有限公司刘素华等三名同志被评为辽宁省中小企业融资担保工作先进工作者。1.2银行中小企业融资服务现状1.2.1银行概况银行成立于1997年4月，原名市商业银行，2008年1月14日，由银监会正式批准更名为“银行”，从而由一个地方性股份制商业银行转变为区域性股份制商业银行。经过十余年的发展，银行如今已经成为了一个具有独特的经营模式、优良的经营效益和上乘的资产质量，并且综合实力跻身全国城商行优秀行列的区域性股份制商业银行。响应国家关于商业

4、银行引进战略投资者的政策号召，2008年银行引入了马来西亚第二大银行联昌国际银行（CIMB）作为境外战略投资者，持股19.99%。在与CIMB的合作中，银行持续推动了技术和管理能力的进一步增强，业务拓展领域的进一步扩大，建立了一个更广阔的发展空间，加快了国际化进程。2009年，银行成功迈出了跨区域经营的第一步在获得中国银监会的批准后筹建沈阳分行，由此开启了银行经营发展的新篇章。在十余年的发展过程中，银行获得了多项成就。2007年，入围英国银行家杂志评选的中国银行业100强，2008年，在中国银行家发布的城商行综合竞争力排名中，列东北地区城商行首位，并被中国金融专家年会评选为“中国2008最具成

5、长力金融机构”。2009年，银行被第五届中国金融专家年会评选为“中国最具成长力中小银行”。根据2010年8月中国银行家颁布的中国商业银行竞争力排名，银行综合财务评价分值在全国144家城市商业银行中位列第17位，在东北地区城市商业银行综合排名中名列首位。2011年5月，银行被第七届中国金融（专家）年会授予“2010年度最具特色中小银行”奖项。目前，银行已经将业务经营网络从发源地扩展至大连、沈阳以及哈尔滨这三个经济发达城市，成为一个拥有分支机构60余家、员工2000余人、总资产逾530亿元的颇具规模的城市商业银行。近10年来，银行保持了主要经营指标年均30%以上的强劲增长，享有连续八年地区排名第一

6、的市场地位，监管指标优良率处于中国城商行前列，连续4年被中国银监会监管评级为二级行优秀等级（城商行无一级）。1.2.2银行中小企业客户情况分析银行在长期的发展中，以其独特的战略思想和准确的市场定位，在中小企业融资服务的竞争中占据了“高地”，这从数字上不难看出:银行成立至今，累计投放1000余亿元信贷资源支持中小企业发展,在总体贷款投放中，89%投向了中小企业，小微企业贷款占全部贷款的比重达65%，有力地支持了区域经济建设。在银行业竞争如此激烈的今天，银行提早的认识了中小企业对于银行发展的重要性，使其在与其他大型银行的竞争中占据优势地位，在其所覆盖的区域享有较好的口碑，并得到了银监会的大力支持。

7、与此同时，银行在市场和客户方面也分别进行了细分，另辟蹊径，激发客户的不同需求，以便可以创造出更多的产品，更全面的覆盖市场。这些方式已初见成效，银行中小企业授信客户数量已经从2009年初的1736户上升为目前的2319户,对公客户总数达到8000户。为提高客户服务水平，为不同客户提供差异化、个性化的服务，2011年9月23日，银行客户关系管理系统（简称CRM系统）正式上线运行，并在全行推广使用。CRM系统的建设，是银行技术、管理方面创新的主要措施之一，有利于进一步推动银行的产品和服务创新，提高客户的满意度。1.2.3银行中小企业融资服务难点分析和几乎所有同业面临的问题一样,银行中小企业融资难点很

8、多。相对于大型企业，中小企业缺乏良好的资金支持，并且存在着现金交易偏好的现象，这就使得中小企业的资金大多在交易市场中，向银行提供的存款有限，从而导致银行需要到其他市场以较高的成本来匹配资金来源。在信息收集方面，中小企业的信息主要是不能用准确的指标来衡量的软信息，如：分析报告、业绩评估、前景预测等，相对于大企业规范的财务“硬信息”，这些信息的收集需要耗费银行更多的人力和物力成本。虽然在贷款的操作流程上，中小企业比大企业要简单，但是重要的环节依旧不可或缺。因此，中小企业贷款额度相对较少，这就造成了银行需要支付的单位货币成本较高。此外，银行的利率标准比照国际上小企业15%-18%左右的年利率仍有较大

9、差距，成因主要是:现有的利率水平是依据中小企业的风险水平确定的,中小企业融资需求上的一个重要特点就是“急”。在长期发展中，中小企业一直很难获得与国有大型企业平等的待遇，甚至被许多行业屏蔽在门外。缺乏了国有资本的支持，中小企业只能活跃在一些低附加值并具有较高波动性的领域，低利润高风险的整体特性凸显。金融机构出于规避风险的考虑,对这类企业提供融资服务时慎之又慎。另外，我国的信用体系在发展中依旧存在缺陷，资本市场信息不对称的状况日益加剧。同时，中小企业的不良贷款率一直较高，许多优质的中小企业在融资过程中无法摆脱中小企业给银行带来的整体“信用不良”的阴影，使得银行退避三舍，无法得到与大型企业相同的待遇

10、。这些风险因素的存在，使得银行在中小企业融资服务方面进退维谷。61.3银行中小企业融资服务操作程序银行中小企业融资服务操作程序主要可分为贷前操作、贷中控制和贷后跟踪三个步骤，彼此环环相扣，紧密联系，从而达到控制风险并实现盈利的目的。1.3.1贷前操作贷前操作包括企业提出贷款申请、银行进行贷前调查、主办客户经理对企业资料进行整理并撰写授信调查报告、在银行信贷系统中和人工流程中提请审批。贷前调查主要指的是，银行在发放贷款之前，调查贷款申请人是否符合贷款条件以及对贷款的额度做出初步的判断。贷前操作的过程主要是：银行派出2-3名工作人员到企业实地考察企业的规模、经营情况、工作现场等，并就企业的贷款额度

11、及贷款用途做初步了解；在对企业的经营规模及情况等内容进行具体分析之后，判断企业是否符合放贷条件；在确定放款之后，由企业提供重要信息表、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、公司章程、企业法人代码证、法人代表和主要负责人签字表、已年审贷款卡、验资报告、最近3个月银行结算清单、会计师事务所出具的审计报告及一年以内的会计报表等资料复印件并由主要主办客户经理核实原件；之后由与银行合作的评估公司对企业的抵押物进行评估并由主办客户经理对企业进行流贷测算，之后根据以上资料撰写授信调查报告，报告主要包括申请企业简介、申请人所处行业分析、申请人整体评价等。最终上报审批岗对企业贷款进行审批。1.3.2贷中控制贷中

12、控制主要包括将授信申请上报审查岗、审查通过后报请审批、办理抵押登记、签订贷款合同和贷款的发放与支付。审查岗主要审查的重点主要包括客户准入资格调查，客户背景调查，客户现场调查，申请贷款用途的合规性和合法性调查、贷款担保情况调查等。审批的主要形式是召开审贷会，由信贷部、风险部、审计部和审批部等几个部门经理组成审批团，由主办客户经理对企业的基本情况、授信金额、贷款用途等信息进行陈述，由审批团做出综合评价，给出最终的放款额度及风险提示。签订合同要注意在需要的地方加盖贷款申请企业公章和财务章以及骑缝，对于有保证人的贷款，还要与保证人签订合同。此外，在审批及发放贷款期间随时关注企业资金动向，银行也定期查询

13、企业账户的银行流水情况。1.3.3贷后跟踪贷后跟踪就是银行在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理行为。其中包括作贷后报告，对企业的经营情况及贷款用途7进行定期跟踪。贷后报告主要内容包括：新版公司授信业务贷后常规检查报告，其中需要提供借款人、保证人、抵押人、质押人最新贷款卡查询信息，提供红盾网查询信息，提供借款人及有结算要求的关联公司及个人的结算账户流水，提供贷款专户流水及提供借款人、保证人、抵押人、质押人最新的财务报表。公司授信业务用途检查报告，其中包括受托支付审批表复印件、特转凭证复印件、贷款专户流水，填写时应注意用途检查包括贴现业务和贷款业务两类，同时用途检

14、查报告时间需在贷款发放后10日内。对于延期付款未落实时贷时付的客户，应该提供延期付款说明。公司授信业务贷后风险分类申报认定表。所有检查报告必须打印出纸质版本，客户盖章，客户经理双人签字，部门负责人签字，主管行长签字；流水必须柜台加盖业务章。在放款3天后，银行派人员到企业进行实地考察，考察贷款用途是否与申请用途相符。在贷后定期检查中，若发现企业所在行业风险控制困难或者企业因贷款用途等因素使得银行觉得风险不可控时，银行可以随时中止对企业贷款并将贷款提前收回。在企业逾期10天未偿还贷款时，银行将会将其计入不良贷款，在企业无法偿还贷款时，银行可以申请对其进行资产保全。1.4中小企业银行融资困难的主要原

15、因1.4.1市银行业原因第一，信贷体制不尽合理。银行目前的管理状况基本相同，在资产负债的风险管理方面都实行市场化的管理模式，对信贷管理的权限实行上收和集中，集约化经营特点显著。银行对于风险持过分谨慎的态度，只愿意放款给低风险、小成本、大金额的贷款对象，而其他情况则是宁可少放款，也不愿意冒险贷款给中小企业。第二，银行融资服务交易成本相对较高。银行在企业贷款人提出贷款申请以后，需要对企业的经营情况、财务情况等基本信息进行收集整理，在经过分析研究后决定是否放款给该企业。在贷款发放以后，还要对企业做贷后跟踪监督管理。由于与大型企业相比,中小企业为数众多，而且单笔贷款金额较小，在经办环节大致相同的情况下

16、，银行经营成本和监督费用相对上升,而大企业的贷款一般金额较大，银行付出的运作成本与收益相比，显然要低得多。另外，由于信息的不对称，银行在风险控制方面需要了解关于企业信用及财务状况的详细信息，而中小企业对于信息的披露不够全面，这样使得银行在信息的获取方面需要花费更高的精力及成本，从而对银行放款给中小企业的积极性有一定程度的影响。8第三，金融结构欠缺合理性。目前，在中小企业信贷中起主要作用的一般是地方商业银行（如银行）和城乡信用社。近年来,以银行为代表的城市商业银行一方面出于对自身风险的考虑，对中小企业的扶持力度有所下降；另一方面，由于银行自身实力有限，在中小企业贷款扶持方面有些力不从心。1.4.

17、2中小企业自身原因第一，贷款抵押难与担保能力弱并存。中小企业如今的发展状况呈现行业集中的趋势，即多数中小企业集中发展于劳动密集型行业，因为劳动密集型行业技术含量不高，进入行业相对容易，但是伴随而来的经营风险偏高、管理水平落后、内部机制不健全等缺点普遍存在。因此，在经营过程中，任何风吹草动都可能使企业元气大伤，甚至破产。中小企业的这些发展弊端使得他们难以找到符合要求的抵押品来满足银行信用贷款的基本条件。与此同时，由于经营前景确定性较差和信息不对称的问题，企业很难争取到其他主体的商业性担保；同时，客户信贷风险的技术主要是要求借贷者提供难以转移、价值稳定且易于变现的资产作为抵押，而中小企业往往缺乏商

18、业银行所认定的抵押资产，有实力的担保单位难免也会避而远之。第二，财务制度不健全与财务核算失真的状况同时存在。大多数中小企业存在着内部管理机制不健全，特别是财务核算方面不规范、财务数据失真等问题，这些问题的存在，使得金融机构在融资服务操作中很难把握中小企业贷款风险。这些问题主要表现在：中小企业缺乏正规的财务系统和专业的财务人员，财务开支随意性较大，财务核算质量较差，一些企业对资产负债及经营状况刻意隐瞒，这些问题的发生，使得银行在对中小企业融资服务方面慎之又慎。第三，企业信用缺失,信誉度不高。首先，中小企业贷款不良率较高，影响了银行对中小企业的信贷支持；其次,当前仍有相当数量的中小企业信用观念淡薄

19、，缺少社会品牌价值观，严重挫伤了银行贷款的积极性；再次，一些中小企业对银行评级报有消极的态度，认为无论评级结果如何都无法改变到银行贷款困难的问题，因此就不参加银行信用评级，不与银行接触，在某种程度上也可省下评估授信费用，但结果却是导致其信用评级永远停留在低档，这种做法更不利于银行对于中小企业开展融资服务。1.4.3融资环境原因第一，中小企业融资评估难、担保难、抵押难。社会中介服务机构、金融体系发展的不完善，导致中小企业在申请贷款时面临评估难、担保难、抵押难的困境。中小企业服务的金融机构数量很少，而地方的信用担保机构和政府的融资担保平台发展不够完善，使得中小企业在融资服务中缺少一个高效运作的平台

20、；金融市场所能提供给中小企业的融资工具和形式过于单一，而储蓄向投资转化的不及时使得直接融资渠道不够顺畅。这些不利因素都是造成金融机构供给低效率的根源，而金融机构和金融市场作为促进储蓄的形成以及储蓄向投资转化的渠道，相应的效率也会较低。在这些因素的共同作用下，形成了融资的低效率，并对整个融资环境产生了不良的影响。第二，缺乏中小企业进行直接融资的制度和法律。我国法律主要是根据所有制的性质来制定的，而中小企业的所有制构成比较复杂，因此有关的法律法规不利于中小企业的发展，使得不同所有制的企业处在不同的竞争起跑线上，对中小企业有失公平。第三，社会信用体系尚未建立起来,社会诚信缺失严重。国内目前的发展状况

21、，一些技术的制度因素强化了中小企业信贷的不可行性。首先，政策性的信用担保体系不健全，资金补偿机制不完善，担保机构的数量较少、实力较弱；其次，由于国内缺乏统一完善的信用征集和公布体系，使得商业银行很难取得中小企业及其业务的信用记录；再次，国内银行债权人保护相关法律的滞后性比较严重，导致担保物处置和担保人追偿的效率非常低下。此外，中小企业融资服务经常涉及违约处置，监管困难，与此同时，监管当局的监管方式加重了一线信贷人员对中小企业的歧视。第2章银行中小企业融资服务优势与劣势分析2.1优势分析2.1.1跨区域经营为中小企业提供更全面的服务银行在十五年的发展历程中，陆续实现了跨区域经营的目标。依托银监会

22、“阳光普照”的监管理念，银行从2009年开始陆续开展了其“立足东北和渤海湾并逐步扩大到全国”的战略布局，并于同年6月6日跨出了区域经营的第一步创建了沈阳分行。2010年7月17日，响应建设辽宁沿海经济带的号召，设立大连分行；2011年1月25日，省外的第一家分行哈尔滨分行正式开业，以此奏响了美妙的乐章，以支持在中国东北老工业基地的振兴。目前，银行沈阳分行拥有8家分支机构，大连分行拥有3家分支机构，哈尔滨分行拥有2家分支机构，各家分行的发展已经初见成效。其中，截止2012年12月末，大连分行已累计支持各类中小企业客户500余户，银行助力中小企业发展的品牌形象在大连市场上基本树立；沈阳分行也初见规

23、模，员工数量达到179人，其中硕士博士学历48人，占比约27%。在长期区域化经营的过程中，银行不断强调品牌效应，强化经营服务管理，将“中小企业伙伴银行”的经营特色拓展到其区域经营的领域，塑造了银行优质卓越的品牌形象。2.1.2在中小企业贷款方面经验丰富在长期的发展过程中，银行始终坚持服务中小企业，将“中小企业的伙伴银行”作为其市场定位，专注于中小企业信贷服务领域，并在该领域形成了一定的品牌影响力。与此同时，银行在发展过程中坚持产品与管理的创新，为中小企业服务注入新的活力，注重模块化的产品设计理念，进一步提升服务效率，以“专业、高效、贴心”的服务团队赢得了众多小企业客户的信赖。银行自成立以来，一

24、直以助力中小企业为经营理念，始终不渝的坚持服务中小企业，深入市场，贴近客户，在与众多中小企业的业务往来中，掌握了小微企业金融服务的核心技术专长，形成了独特的竞争优势，塑造了特色鲜明的“中小企业的伙伴银行”特色品牌。2012年，银行在144家城商行中率先成立了小企业专营机构小微企业金融服务中心。小企业金融服务中心以中国银监会“六项机制”为指引，按照战略模式构建，将资源集中服务于小企业市场，最大限度的发挥专业化经营优势，致力于为小企业提供更加高效、便捷、贴心的金融服务，并期望通过助力中小微企业的良性发展，最终推动中国民营经济的腾飞。在十余年的发展过程中，银行始终重视中小企业的融资服务，并在大众中创

25、下良好的口碑，先后被中国银监会授予“全国银行业金融机构小企业贷款工作先进单位”，被中国印刷及设备器材工业协会授予“中国中小印刷企业最佳服务银行”，被辽宁银监局授予“辽宁省小企业信贷服务先进单位”。2012年8月，银行在中国金融形势分析、预测与展望专家年会暨第八届中国金融(专家)年会上荣获“2011品牌竞争力小企业服务银行”称号。2.1.3规模经营为中小企业带来更多合作机会企业在发展过程中，规模经营往往会带来较好的收益，使企业在竞争中占有较高位置并且有利于企业抗风险能力的提高。在市场经济条件下，有固定成本的存在，就必然会产生规模经济现象。商业银行具有风险性强、杠杆经营的特点，尤其是以城商行为代表

26、的中小商业银行，在实现规模经营的过程中，既向公众展示了其发展实力，提高了公众的认知度和信任度，又可以达到一些业务的监管门槛要求，争取准入更多的业务，提高其专业化水平。在实现规模经营的过程中，银行吸取更多的资金，使得中小企业在与银行的融资合作机会有所增加。截至2011年12月末,银行的资产总额达到524.33亿元，利润总额达到13.13亿元，资本充足率为13.01%,资本利润率为26.84%,资产利润率为2.01%,不良贷款率为0.49%,拨备覆盖率达404%,存贷款比例51.99%。银行成立以来,经营规模以年均30%以上的速度增长,利润水平逐年提升,在与地区的其他银行相比，资产总额、存贷款市场

27、占有率、中小企业客户数量等指标均排在前列，各项监管指标均达到银行业的先进标准。2.2劣势分析2.2.1银企信息不对称在实际市场竞争中，中小企业的信息基本上是内部化的、不透明的。为了在竞争中占据优势，大多数中小企业不愿意对其内部信息进行太多的披露，这样就使得企业财务报表严重失真、财务状况混乱并缺乏透明度的问题凸显，在银行与中小企业之间形成了信息不对称的局面。正因为信息不对称的情况存在，使得银行很难对其进行信用等级评估和实施贷前操作、贷中控制和贷后跟踪，因而影响了对其信贷的投入。此外，因小企业对现金交易的偏好以及异地转账结算的速度慢、环节多，在实际交易中，大多数企业绕过银行结算环节，转而使用现金及

28、储蓄卡结算。企业资金收支不通过开户银行,银行就无法有效监督信贷资金流向。与其他银行大致一样，信息、标准与责任不对称的情况存在于银行开展中小企业融资服务的过程中，限制了银行的发展。由于中小企业的信贷准入与实际企业划分标准存在差异、银行融资业务开展所需要的信息与所能了解的信息量不对称等情况的存在，无疑使得银行的信贷风险加大，从而限制了银行开展中小企业的融资服务。2.2.2贷款客户种类繁多地处辽东半岛中部，西临渤海，背靠沈阳，南接大连，是大辽河的入海处。1861年开埠的港现辖、鲅鱼圈、仙人岛和盘锦4个港区，是中国东北地区最近的出海通道，现已同世界50多个国家的140多个港口建立了航运业务关系，业务量

29、居全国港口之首。2012年，港完成货物吞吐量3.01亿吨，列全国沿海港口第8位；集装箱481.5万TEU，列全国沿海港口第10位，是全国综合交通体系的重要枢纽和沿海十大综合型港口之一，也是中国沿海最具竞争力的港口之一。同时，是全国重点沿海开放城市之一，是环渤海经济圈以及东北亚地区最具发展竞争力的现代化港口城市之一，是辽东湾经济金融中心。随着东北老工业基地的振兴和辽宁沿海经济带国家政策的实施,中小企业蓬勃发展。尤其是市中小企业园，产业由机械电子、轻工、服装纺织、新型材料和IT业等五大核心产业集群组成，各产业均属轻型产业，基础设施配套条件相近，一些资源可以相互衔接利用，产业间可以相互促进，共同发展

30、，实现工业发展的新突破，使其全面、健康、可持续地发展。由此带来的中小企业对于银行融资的需求也日益增多。营东新城的建立，沿海产业基地的发展，辽河大桥的建成，招商引资的逐步扩大，使得营口的企业类型从单一向多元化发展。也正因如此，的三大产业齐头并进，各类企业种类繁杂，银行贷款种类就相对单一了。因此，银行在针对企业发放贷款的时候，难免觉得“力不从心”，产品应用的不是那样得心应手，影响了银行的融资服务能力。2.2.3内部员工管理体制不健全近年来，由于风险的增加，银行在风险防范方面加大了对贷款风险的约束力度。在对信贷人员的管理方面，将资产质量作为重要的考核指标，使信贷人员在对中小企业提供融资服务时的态度更加谨慎。同时，在对风险贷款责任的追究方面，中小企业贷款与一些基础设施、城市建设等项目贷款，以及大客户的贷款存在不平等的状态，银行对前者责任的追究要严于后者。由于以上因素的存在，使得营口银行在中小企业贷款市场的开拓方面被束缚了，陷入宁愿宁愿不贷、少贷也不愿意承担风险的误区。此外，银行的员工激励机制与国有银行的激励机制相似，总体上说，这样的激励机制是科学的，对业务发展起到了促进的作用，但是缺乏与城市商业银行特点的结合，这种情况下的激励机制在公平性和系统性方面有所欠缺，从而