塑料板卷项目可行性研究报告模板大纲及重点分析.docx

1、塑料板卷项目可行性研究报告模板大纲及重点分析塑料板(卷)项目可行性研究报告（模板大纲及重点分析）一、塑料板(卷)项目可行性研究报告说明提供包括政策指引、产业分析、市场供需分析与预测、行业现有工艺技术水平、项目产品竞争优势、营销方案、原料资源条件评价、原料保障措施、工艺流程、能耗分析、节能方案、财务测算、风险防范等内容。二、塑料板(卷)项目背景分析党的十八大以来，美丽中国建设迈出重要步伐。深入贯彻绿色发展新理念，让中华大地天更蓝、山更绿、水更清、环境更优美，开创生态文明新局面，需要各地立足优势，瞄准问题，因地制宜，因势而为，探索具有中国特色的生态文明建设之路。传统支柱产业面临的严峻困境，既有经济

2、环境的外因，又有产业自身缺陷的内因。综合来看造成这种困境的原因有以下三个方面：结构性问题突出。从产业结构看，传统支柱产业比重大、产业投资规模大、转型升级沉淀成本高，是我省传统支柱产业转型升级进展缓慢的一个主要制约因素。从产品结构看，总体上产品层次低，高端和终端产品少，高附加值产品不多。从企业结构看，大型龙头企业数量少，辐射带动力弱，导致产业链接度低，分工合作网络尚未形成。发展路径偏于保守。我省传统支柱产业基于投资和规模扩张的发展模式根深蒂固，大多数产品处于产业链前端和价值链中低端，产品附加值低。整体上产业链位置偏上游，价值链偏低端，发展方式偏传统，产业发展版图仍被固定在狭窄的空间内。自主创新能

3、力不足。我省传统支柱产业长期以来走的是高投入、高消耗、低产出的发展模式，专注于发展能源原材料行业以及为能源原材料提供装备的重型制造业，这些传统产业企业专注于生产加工环节，在资本、技术、信息及人才等高端生产要素积累方面比较薄弱，重引进模仿、轻研发创新，创新能力不强，新产业、新产品更新换代缓慢，传统竞争优势正在逐渐丧失，新的竞争优势难以形成。三、塑料板(卷)项目可行性研究报告如何编写（参考）（一）项目基本情况为了积极响应国家中国制造2025和工业绿色发展规划（2016-2020年）以及项目建设地关于促进（产品名称）产业发展的政策要求，某某有限公司通过科学调研、合理布局，计划在（建设地点）新建“（产

4、品名称）生产建设项目”；预计总用地面积32769.71平方米（折合约49.13亩），其中：净用地面积32769.71平方米；项目规划总建筑面积44566.81平方米，计容建筑面积44566.81平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数60.30%，建筑容积率1.36，建设区域绿化覆盖率6.86%，固定资产投资强度217.32万元/亩。根据谨慎财务测算，项目总投资13247.48万元，其中：固定资产投资(固定资产投资)万元，占项目总投资的80.60%；流动资金2570.55万元，占项目总投资的19.40%。在固定资产投资中建筑工程投资3891.57万元，占项目总投资的29.38%；设备购置费2

5、614.74万元，占项目总投资的19.74%；其它投资费用4170.62万元，占项目总投资的31.48%。项目建成投入正常运营后主要生产（产品名称）产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入19067.00万元，总成本费用15055.31万元，税金及附加69.95万元，利润总额4011.69万元，利税总额4664.54万元，税后净利润3008.77万元，达纲年纳税总额1655.77万元；达纲年投资利润率30.28%，投资利税率35.21%，投资回报率22.71%，全部投资回收期5.90年，提供就业职位287个，达纲年综合节能量24.68吨标准煤/年，项目总节能率20.57%，具有显著的经济效益

6、、社会效益和节能效益。（二）项目建设必要性分析从国内看，我国经济发展进入新常态，消费、投资、出口、生产要素相对优势等都发生了较大变化，经济正处于新旧动能转换阶段，正从高速增长转向中高速增长，势必面临诸多矛盾叠加、风险隐患增多的严峻挑战。但进入新常态，没有改变我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期的判断，改变的是重要战略机遇期的内涵和条件；没有改变我国经济发展总体向好的基本面，改变的是经济发展方式和经济结构。“十三五”时期中国经济的基础、条件和动力在于：一方面，我国经济有巨大潜力和内在韧性。这种潜力和韧性来自新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化深入推进所蕴含的扩大内需强劲需求；来自我国地域

7、幅员辽阔且产业类型多样，经济的支撑非独木一根，而是“四梁八柱”；来自大众创业、万众创新蕴藏着无穷创意和无限财富；来自多年来我国发展取得的巨大成就、积累的丰富经验；来自我们党的坚强领导和我国不断提高的宏观调控能力。另一方面，全面深化改革正在源源不断释放改革红利。“十二五”期间尤其是党的十八大以来，各方面改革呈现蹄疾步稳、纵深推进的良好态势，在一些重要领域和关键环节取得新突破，给经济发展注入了持续强劲的动能。能不能认清机遇、抓住机遇、用好机遇，是能不能赢得主动、赢得优势、赢得未来的关键。面对我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，面对我国经济发展进入新常态，各地各部门观念上要适应，认识上要到位

8、，方法上要对路，工作上要得力，准确把握战略机遇期内涵的深刻变化，牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，破解发展难题，厚植发展优势，更加有效地应对各种风险和挑战，继续集中力量把自己的事情办好，不断开拓发展新境界。全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入学习贯彻总书记系列重要讲话精神，认真落实国务院决策部署，按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局要求，积极适应把握引领经济发展新常态，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，紧紧把握全球新一轮科技革命和产业变革重大机遇，培育发展新动能，推进供给侧结构性改革，构建现代产业体系，提升创新

9、能力，深化国际合作，进一步发展壮大新一代信息技术、高端装备、新材料、生物、新能源汽车、新能源、节能环保、数字创意等战略性新兴产业，推动更广领域新技术、新产品、新业态、新模式蓬勃发展，建设制造强国，发展现代服务业，为全面建成小康社会提供有力支撑。附录：塑料板(卷)项目可行性研究报告编写重点（参考大纲）第一部分 塑料板(卷)项目总论 一、塑料板(卷)项目背景 （一）塑料板(卷)项目名称（二）塑料板(卷)项目的承办单位（三）承担可行性研究工作的单位情况（四）塑料板(卷)项目的主管部门（五）塑料板(卷)项目建设内容、规模、目标（六）塑料板(卷)项目建设地点二、塑料板(卷)项目可行性研究主要结论在可行性

10、研究中，对塑料板(卷)项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、塑料板(卷)项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：（一）塑料板(卷)项目产品市场前景（二）塑料板(卷)项目原料供应问题（三）塑料板(卷)项目政策保障问题（四）塑料板(卷)项目资金保障问题（五）塑料板(卷)项目组织保障问题（六）塑料板(卷)项目技术保障问题（七）塑料板(卷)项目人力保障问题（八）塑料板(卷)项目风险控制问题（九）塑料板(卷)项目财务效益结论（十）塑料板(卷)项目社会效益结论（十一）塑料板(卷)项目可行性综合评价三、主要技术经济指标表 在总论部分中，可将研究报告中

11、各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对塑料板(卷)项目作全貌了解。 四、存在问题及建议 对可行性研究中提出的塑料板(卷)项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。 第二部分 塑料板(卷)项目建设背景、必要性、可行性 这一部分主要应说明塑料板(卷)项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及塑料板(卷)项目开展的支撑性条件等等。一、塑料板(卷)项目建设背景 （一）国家或行业发展规划（二）塑料板(卷)项目发起人以及发起缘由二、塑料板(卷)项目建设必要性 （一）中国制造2025不是一般性的行业发展规划，而是着眼于国际国内大环境、产业变革大趋势所制定的一个长期战略性规划；其目

12、的不仅在于推动制造业转型升级和健康发展，还要在新一轮科技革命中实现高端化的跨越发展。回顾改革开放以来，制造业的蓬勃发展为我国经济贡献了长达几十年的高速增长，推动建成了门类齐全、独立完整的产业体系，出色完成了工业化和现代化的阶段性任务。但也要看到，制造业大而不强，正在成为实现经济中高速增长、迈向中高端水平的“痛点”。一方面，传统低成本优势逐步衰减，资源约束日益增强，产能过剩困扰加剧；另一方面，全球新一轮科技革命和产业变革方兴未艾，许多发达国家纷纷高呼“重返制造业”，意图在国际产业分工格局重塑的博弈中争夺优势地位。让制造业强起来，不但是解决现实问题的迫切需要，而且是历史的必然选择和发展的内在规律，

13、决定着我国未来几十年乃至上百年的发展轨迹，这个台阶必须上，这道坎必须迈。（二）（三）（四）三、塑料板(卷)项目建设可行性（一）经济可行性（二）政策可行性（三）技术可行性（四）模式可行性（五）组织和人力资源可行性第三部分 塑料板(卷)项目产品市场分析市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个塑料板(卷)项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到塑料板(卷)项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。第四部分 塑料板(卷)

14、项目产品规划方案一、塑料板(卷)项目产品产能规划方案二、塑料板(卷)项目产品工艺规划方案（一）工艺设备选型（二）工艺说明（三）工艺流程第五部分塑料板(卷)项目建设地与土建总规一、塑料板(卷)项目建设地创新设立“四大产业功能区”发展模式，优化设置“四大产业功能区”，统筹推进产业功能区及园区规划建设，加速推进产业结构优化调整。“两型”工业稳步发展。全年新培育规上工业企业7家、高新技术企业3家；实现规模以上工业增加值增长9.5，总产值突破175.1亿元。成功引进中基华夏医药、中金胜邦医药等绿色科技工业项目10个，固康中药等14个项目开工建设，聚益康中药、海业鑫等项目有序推进，精容电子（二期）、科力特

15、等20个项目竣工投产。完成海蓉药业、华都核能、长峰钢铁、都钢集团等企业技术改造和设备更新，实现技改投资73.1亿元。加大经开区“二次开发”，清理“供而未建”项目7个、土地390亩。二、塑料板(卷)项目土建总规（一）塑料板(卷)项目厂址及厂房建设（二）土建总图布置1、平面布置。列出塑料板(卷)项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序 和布置方案。2、竖向布置（1）场址地形条件（2）竖向布置方案（3）场地标高及土石方工程量3、技术改造塑料板(卷)项目原有建、构筑物利用情况4、总平面布置图（技术改造塑料板(卷)项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）5、总平面布置主要指

16、标表（三）场内外运输（四）塑料板(卷)项目土建及配套工程1、塑料板(卷)项目占地2、塑料板(卷)项目土建及配套工程内容（五）塑料板(卷)项目土建及配套工程造价（六）塑料板(卷)项目其他辅助工程第六部分 塑料板(卷)项目环保、节能与劳动安全方案在塑料板(卷)项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对塑料板(卷)项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设塑料板(卷)项目都必须执行环境影响

17、报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。一、塑料板(卷)项目环境保护（一）塑料板(卷)项目环境保护设计依据（二）塑料板(卷)项目环境保护措施（三）塑料板(卷)项目环境保护评价二、塑料板(卷)项目资源利用及能耗分析（一）塑料板(卷)项目资源利用及能耗标准（二）塑料板(卷)项目资源利用及能耗分析三、塑料板(卷)项目节能方案（一）塑料板(卷)项目节能设计依据（二）塑料板(卷)项目节能分析四、塑料板(卷)项目消防方案（一）塑料板(卷)项目消防设计依据（二）塑料板(卷)项目消防措施（三）火灾报警系统（四）灭火系统（五）消防知识教育五、塑料板(卷)项目劳动安全卫生方案

18、（一）塑料板(卷)项目劳动安全设计依据（二）塑料板(卷)项目劳动安全保护措施第七部分 塑料板(卷)项目组织和劳动定员 在可行性研究报告中，根据塑料板(卷)项目规模、塑料板(卷)项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。 一、塑料板(卷)项目组织 （一）组织形式（二）工作制度二、塑料板(卷)项目劳动定员和人员培训 （一）劳动定员（二）年总工资和职工年平均工资估算（三）人员培训及费用估算第八部分 塑料板(卷)项目实施进度安排 塑料板(卷)项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。塑料板(卷)项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确

19、定建设塑料板(卷)项目到塑料板(卷)项目达到正常生产这段时期，这一时期包括塑料板(卷)项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将塑料板(卷)项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。 第九部分 塑料板(卷)项目财务评价分析一、塑料板(卷)项目总投资估算塑料板(卷)项目可行性研究报告总投资估算 二、塑料板(卷)项目资金筹措 一个建设塑料板(卷)项目所需要的

20、投资资金，可以从多个来源渠道获得。塑料板(卷)项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设塑料板(卷)项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明： （一）资金来源（二）塑料板(卷)项目筹资方案三、塑料板(卷)项目投资使用计划（一）投资使用计划（二）借款偿还计划四、塑料板(卷)项目财务评价说明五、塑料板(卷)项目总成本费用估算塑料板(卷)项目可行性研究报告总成本费用估算 六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算七、

21、损益及利润分配估算八、现金流估算（一）塑料板(卷)项目投资现金流估算塑料板(卷)项目可行性研究报告投资现金流估算 （二）塑料板(卷)项目资本金现金流估算塑料板(卷)项目可行性研究报告资本金现金流估算 九、不确定性分析 在对建设塑料板(卷)项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对塑料板(卷)项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对塑料板(卷)项目经济评价指标的影响，以确定塑料板(卷)项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行

22、性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视塑料板(卷)项目情况而定。 第十部分 塑料板(卷)项目财务效益、经济和社会效益评价 在建设塑料板(卷)项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断塑料板(卷)项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设塑料板(卷)项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明 一、财务评价 财务评价是考察塑料板(卷)项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设塑料板(卷)项目在财务上的可行性。财

23、务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断塑料板(卷)项目在财务上是否可行。（一）财务净现值财务净现值是指把塑料板(卷)项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（塑料板(卷)项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察塑料板(卷)项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。塑料板(卷)项目可行性研究报告财务净现值 （二）财务内部收益率（FIRR）财务内部收益率是指塑料板(卷)项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值

24、之和等于零时的折现率，也就是使塑料板(卷)项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映塑料板(卷)项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，塑料板(卷)项目可行。（三）投资回收期Pt投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态回收期为例：（l）计算公式 动态投资回收期的计算在实际应用中根据塑料板(卷)项目的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值（2）评价准则1）PtPc（基准资回收期）时，说明塑料

25、板(卷)项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的；2）PtPc时，则塑料板(卷)项目（或方案）不可行，应予拒绝。（四）塑料板(卷)项目投资收益率ROI塑料板(卷)项目投资收益率是指塑料板(卷)项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT)与塑料板(卷)项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。（五）塑料板(卷)项目投资利税率塑料板(卷)项目投资利税率是指塑料板(卷)项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与塑料板(卷)项目总投资的比率，计算公式为：

26、投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资100%投资利税率部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，塑料板(卷)项目在财务上可考虑接受。（六）塑料板(卷)项目资本金净利润率（ROE）塑料板(卷)项目资本金净利润率是指塑料板(卷)项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润(NP)与塑料板(卷)项目资本金(EC)的比率。塑料板(卷)项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，表明用塑料板(卷)项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。二、国民经济评价 国民经济评价是塑料板(卷)项目经济评价的核心部分，是决策部门考虑塑料板(卷)项目取舍的重要依据。建设塑料板(卷)项目国

27、民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算塑料板(卷)项目对国民经济的净贡献，评价塑料板(卷)项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率（EIRR）作为主要的评价指标。根据塑料板(卷)项目的具体特点和实际需要也可计算经济净现值（ENPV）指标，涉及产品出口创汇或替代进口节汇的塑料板(卷)项目，要计算经济外汇净现值（ENPV），经济换汇成本或经济节汇成本。 三、社会效益和社会影响分析 在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对塑料板(卷)项目的社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能

28、定量的效益影响进行定性描述。 第十一部分 塑料板(卷)项目风险分析及风险防控一、建设风险分析及防控措施二、法律政策风险及防控措施三、市场风险及防控措施四、筹资风险及防控措施第十二部分 塑料板(卷)项目可行性研究结论与建议 一、结论与建议 根据前面各节的研究分析结果，对塑料板(卷)项目在技术上、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和建议。主要内容有： 1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见2、对主要的对比方案进行说明3、对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见5、对不可行的塑料板(卷)项目，提出不可行的主要问题及处理意见6、可行性研究中主要争议问题的结论