理财规划师二级理论知识真题.docx

1、理财规划师二级理论知识真题理财规划师(二级)理论知识真题2006年11月一、单选题（本大题60小题每题1.0分，共60.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题 独立董事原则上可在不超过( )上市公司兼任职务。A2家B3家C4家D5家【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第2题 A县人民政府为建办公楼，向该县B银行贷款500万元，到期未能偿还，B银行以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼。该案所涉及的法律关系( )。A不是平等主体之间的民事法律关系B应属政府行政行为C是管理者和被管理者之间的纵向经济关系D是平等主体之间的民

2、事法律关系，应由民法调整【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第3题 从一般角度，理财规划的目标可以归结为财务安全与财务自由两个层次，( )不属于财务安全的衡量标准。A是否有充足、稳定的收入B是否有适当的住房C是否制定了奢侈品消费计划D是否有适当、收益稳定的投资【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第4题 不同生命周期的客户其理财规划的侧重点也各不相同。“月光族”最需要进行的是( )。A财产分配规划B现金规划C风险管理与保险规划D投资规划【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第5题 你的朋友出国3年，想请你为其父母代付房租，每季度付租金2400元，银行活期存款利率0.576%(税后)，每季度结

3、算利息一次。如果你的朋友准备现在就预存出这笔钱，那么现在他应在银行账户存入约( )。A27800元B28966元C29813元D28532元【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第6题 理财规划师在分析客户需求时，了解客户的财务状况非常重要，( )属于客户的财务信息。A客户的婚姻状况B客户的风险管理信息C客户的家庭成员D进行教育规划时客户对子女的期望【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第7题 ( )不属于个人财务报表的会计要素。A资产B负债C费用D净资产【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第8题 在对上市公司财务报表进行分析时，经常会用到市盈率这一指标。关于市盈率的描述正确的是( )。A市

4、盈率是每股收益与每股市价的比B市盈率反映了上市公司的偿债能力C市盈率越高表明人们对该股票的评价越高，所以进行股票投资时应选择市盈率最高的D不能认为市盈率低就一定有投资价值，而市盈率高就一定意味着股价高估【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第9题 ( )可以用来反映上市公司盈利能力。A资产收益率B股东权益周转率C已获利息倍数D现金偿债比率【正确答案】：A【本题分数】：1.0分第10题 对于一个健康成长的公司来说，筹资活动的现金流量应该是( )。A正的B负的C正负相间的D固定的【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第11题 在计算GDP时，把一个国家在一定时期内所产生的全部物品和劳务的价值总和减

5、去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种计算GDP的方法被称为( )。A生产法B收入法C支出法D利润法【正确答案】：A【本题分数】：1.0分第12题 ( )不属于运用财政政策工具的情况。A政府征收二手房转让个人所得税B人民银行降低法定存款准备金率C政府按支持价格收购农产品D发行国债【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第13题 假设一国人口为8000万，就业人数为4500万，失业人数为500万，那么，该国的劳动力为( )。A8000万B4500万C5000万D4000万【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第14题 ( )不能够引起短期总需求曲线向右移动。A自然和人为的灾祸B政府购买的增加

6、C货币供给量的增加D政府税收的增加【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第15题 若以1990：作为基年，某国2005年的名义GDP为800亿元，实际GDP为600亿元，这表明，从1990年到2005年该国价格水平上涨了( )。A33%B25%C75%D133%【正确答案】：A【本题分数】：1.0分第16题 紧缩性财政政策的措施主要有( )。A降低利率B增加税收C增发国债D增加政府支出【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第17题 政府依照一定的基准，确定若干优先发展的产业，再施以政府的各种支持，使之得到较为迅速有效的发展进而推动经济增长的政策属于( )。A产业组织政策B产业布局政策C产业技术

7、政策D产业结构政策【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第18题 在我同现行的税种中，适用超率累进税率的是( )。A增值税B个人所得税C土地增值税D消费税【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第19题 按照税法规定，销售不动产、转让无形资产的营业税税率为( )。A3%B4%C5%D2%【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第20题 我国税法规定，契税实行( )的幅度税率。A5%6%B2%3%C3%5%D40%5%【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第21题 2005年3月鲁先生转让自己发明的一项专利技术，对方在2005年3月、4月、5月分三次向他支付转让收入，支付金额分别为7500元、500

8、0元、1500元。则鲁先生转让该专利技术取得的个人所得税应纳税所得税额为( )。A7500元B14000元C1500元D11200元【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第22题 按照最新规定，从2006年1月1日起，个人工资、薪金类所得每月的扣减标准为( )。A800元B1200元C1600元D2000元【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第23题 市场上两只股票甲、乙。某天，股票甲上涨的概率为70%，股票乙上涨的概率为30%，两只股票同时上涨的概率为25%，则这一天两只股票至少有一只上涨的概率为( )。A70%B30%C75%D100%【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第24题 进行

9、股票投资K线图分析时，若收盘价高于开盘价时，则开盘价在下收盘价在上，二者之间的长方柱用红色或空心绘出，称之为( )。A阳线B阴线C上影线D下影线【正确答案】：A【本题分数】：1.0分第25题 在合伙经营过程中增加合伙人，合伙协议有约定的按照协议办理；合伙协议未约定的，须经( )。A三分之二以上多数合伙人同意B出资比例50%以上的合伙人同意C全体合伙人同意D执行合伙企业事务的合伙人同意【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第26题 ABC公司有一个投资机会，如果投资成功，取得较大的市场占有率，利润会很大；否则很可能亏损。假设未来的经济情况有三种：繁荣、正常、衰退，相应的概率分布和预期报酬率见下表

10、：经济情况发生概率预期报酬率繁荣0.390%正常0.415%衰退0.3-60%合计1 则根据上述概率分析，该投资项目的预期报酬率为( )。A90%B15%C-60%D-30%【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第27题 有两个事件A和B，事件A的发生与否不影响事件B发生的概率，事件B是否发生与A发生的概率同样无关，那么我们就说两个事件就概率而言是( )的。A互不相容B独立C互补D相关【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第28题 ( )不属于理财目标确定的原则。A理财目标必须切实可行B理财目标要能够用货币衡量C理财目标必须明确具体D理财目标不必太多地考虑客户的现金准备【正确答案】：D【本题分

11、数】：1.0分第29题 甲和乙签订了一份供货合同，合同约定甲先供货，乙后付款。在供货前，甲有确切证据证明乙没有付款能力，对此，甲可行使( )。A同时履行抗辩权B不安抗辩权C先履行抗辩权D合同撤消权【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第30题 在商场中，不同的商品标示为不同的价格，这是货币在执行( )功能。A价值尺度B交换媒介C延期支付D储藏手段【正确答案】：A【本题分数】：1.0分第31题 最经常使用的货币政策工具是( )。A调整法定存款准备金率B调整再贴现率C公开市场操作D利率管制【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第32题 当市场利率上升时，股票、债券的价格一般会( )。A上升B下降C

12、没有影响D不确定【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第33题 从汇率制定方法的角度来讲，一国所制定的本国货币与基准货币之间的汇率称为( )。A套算汇率B基础汇率C同定汇率D即期汇率【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第34题 目前我国商业银行的基本业务活动通常南负债业务、资产业务和( )共同组成。A个人业务B创新业务C机构业务D中间业务【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第35题 一国的国际收支状况会导致该国汇率变化，当国际收支逆差时，本币会( )。A相对贬值B相对升值C购买力不变D购买力变化不确定【正确答案】：A【本题分数】：1.0分第36题 旅客在乘坐飞机、汽车等交通工具时通常会在车

13、票、机票之外再购买一份交通意外险，这种行为属于( )。A风险分析B风险转移C风险回避D风险控制【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第37题 在损失敏感型保险合同中，投保人最终支付的保费取决于( )。A签订合同时在合同中约定的保额B签订合同时在合同中约定应缴纳的保险费C保单有效期内发生的损失D损失发生时，投保人已缴纳的保费【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第38题 以信用基础为标准，可将公司分为( )。A总公司和分公司B人合公司和资合公司C股份有限责任公司和有限责任公司D子公司和母公司【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第39题 投保人故意不履行告知义务，一旦保险范围内的事故发生，则保险

14、公司( )。A不承担赔偿或给付责任，不退还保险费B不承担赔偿或给付责任，退还保险费C承担赔偿或给付责任D承担赔偿或给付责任，但扣除按实际情况应缴保险费与实际交付保险费的差额【正确答案】：A【本题分数】：1.0分第40题 对于保险需求超过15年甚至更长的消费者或者希望以保险方式进行储蓄的消费者来说，理财规划师应向这类客户建议购买( )。A普通终身寿险B定期寿险C两全保险D分红类保险【正确答案】：A【本题分数】：1.0分第41题 ( )由于不具有现金价值而不能进行质押。A普通寿险B变额寿险C返还型健康险D交通意外险【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第42题 ( )属于我国继承法规定的第一顺序法

15、定继承人。A丧偶儿媳对公婆B养子女对其生父母C未建立抚养关系的继子女对其生父母D孙子女对祖父母【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第43题 如果央行提高利率的概率是30%，那么它的互补事件及概率是( )。A央行降低利率，概率是70%B央行不调整利率水平，概率是70%C央行提高再贷款利率，概率是30%D央行不加息，概率是70%【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第44题 在某股票市场随机抽取8支股票，其价格分别为4、4、8、9、11、12、20、9，则其中位数为( )。A4B9C15D10【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第45题 投资风险中，非系统风险的特征是( )。A不能通过分散投资

16、来消除B不能消除，只能回避C通过投资组合可以分散D平均影响各个投资者【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第46题 某股票的系数为1，则( )。A该股票的系统风险大于整个市场组合的风险B该股票的系统风险小于整个市场组合的风险C该股票的系统风险等于整个市场组合的风险D该股票的系统风险与整个市场组合的风险无关【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第47题 甲、乙双方协商同意离婚，乙委托丙去婚姻登记机关办理离婚登记手续，依法丙( )。A可以代理B在取得委托授权时可以代理C经甲、乙双方均同意方可代理D不能代理【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第48题 ( )不会影响债券的内在价值。A票面价格与票面

17、利率B市场利率C到期日与付息方式D购买价格【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第49题 根据个人所得税法，股息所得缴纳个人所得税的应纳税所得额为( )。A每次收入额B每次收入额减去20%的费用C每次收入额减去800元的费用D每次收入额减去1600元的费用【正确答案】：A【本题分数】：1.0分第50题 ( )的说法是正确的。A有限责任公司甲的注册资本为2万元B有限责任公司乙去年的利润额为10万元，公司分配当年税后利润时，提取5030元列入公司法定公积金C有限责任公司股东会是公司的权力机关D有限责任公司全体股东的非货币出资金额不得低于公司注册资本的30%，【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第

18、51题 一人有限责任公司与个人独资企业的区别不包括( )。A设立条件不同B设立主体不同C经营范围限制不同D所得税政策不同【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第52题 通常名义税率( )实际税率。A高于B低于C等于D近似【正确答案】：A【本题分数】：1.0分第53题 股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自( )内不得转让。A公司举行创立大会之日起，半年B公司成立之日起，1年C公司清算之日起，2年D离职之日起，3年【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第54题 ( )不需缴纳营业税。A个人转让专利权B某明星举办个人演唱会并取得收入C个人转让著作权D出售已居住一年半的个人住宅【正确答案】：C【本

19、题分数】：1.0分第55题 ( )是区分不同税种的主要标志。A税率B纳税人C征税对象D纳税期限【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第56题 在我国企业年金的相关规定中，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的( )。A1/10B1/8C1/6D1/12【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第57题 退休养老规划制定以后，还要根据环境、客户需求的改变而作出相应调整，这符合制定退休养老规划的( )。A弹性化原则B谨慎性原则C灵活性原则D收益性原则【正确答案】：A【本题分数】：1.0分第58题 在经济研究时，统计是一种很重要的方法。通常要研究某一对象的特征时不会调查到所有的个体，而是从中抽取一

20、部分个体作为一个集合进行研究，这个集合叫作( )。A个体B样本C总体D总体单位【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第59题 ( )属于客户非经常性收入。A工资薪金B每月奖金C债券利息D彩票中奖收入【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第60题 按照法律规定，在婚姻存续期内，( )财产不属于夫妻共有财产。A一方以其个人工资投资所得的收益B一方彩票中奖C一方的残疾人生活补助费D一方实际取得的住房补贴【正确答案】：C【本题分数】：1.0分二、多选题（本大题30小题每题1.0分，共30.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第

21、1题 理财规划师在为客户做理财规划时，首先要与客户建立客户关系，除此之外，还包括( )。A制定理财方案B收集客户信息C分析客户财务状况D实施理财计划E持续理财服务【正确答案】：A,B,C,D,E【本题分数】：1.0分第2题 企业财务报表中的会计要素有的可以反映企业财务状况，有的能够反映经营成果，还有的能够反映一定时期的现金流量，以下反映企业经营成果的会计要素有( )。A资产B负债C所有者权益D利润E收入【正确答案】：D,E【本题分数】：1.0分第3题 常用的现代基金业绩评价指标一般包括( )。A夏普指数B特雷诺指数C詹森指数D变异系数E晨星系数【正确答案】：A,B,C【本题分数】：1.0分第4

22、题 实行紧缩性财政政策所引发的后果有( )。A财政收入增加B财政支出减少C通货膨胀D物价下跌E就业率上升【正确答案】：A,B,D【本题分数】：1.0分第5题 行业的生命周期包括( )。A创业阶段B成长阶段C成熟阶段D衰退阶段E壮大阶段【正确答案】：A,B,C,D【本题分数】：1.0分第6题 税收法律关系主要南( )构成。A权利主体B权利客体C税收法律关系内容D税收征管E民事诉讼【正确答案】：A,B,C【本题分数】：1.0分第7题 采用比例税率的税种有( )。A增值税B营业税C消费税D企业所得税E资源税【正确答案】：A,B,C,D【本题分数】：1.0分第8题 王某为了对其死后财产有个妥善处理，先

23、后立有数份遗嘱，后其因心脏病突发死亡。对其遗产的处理正确的是( )。A如果其数份遗嘱内容相冲突，均未公证，应以其最后所立遗嘱为准B如果其数份遗嘱内容相冲突，有一份是经公证的，则以公证的遗嘱为准C即使有数份遗嘱，也应按法定继承处理D对于其遗嘱中没有涉及的财产，应按法定继承处理E对于其遗嘱中没有涉及的财产，应作为无主财产处理【正确答案】：A,B,D【本题分数】：1.0分第9题 个人出售自有住房，可能涉及税种有( )。A契税B印花税C营业税D增值税E个人所得税【正确答案】：B,C,D,E【本题分数】：1.0分第10题 ( )属于对代理人代理权的限制。A超越代理权限而为代理行为B未征得同意，在代理权限

24、内以被代理人的名义与自己进行民事行为C未征得同意，在代理权限内代理双方当事人进行民事行为D代理人疏于代理，致使被代理人目的落空E代理人与第三人恶意串通【正确答案】：B,C,D,E【本题分数】：1.0分第11题 权证是我国市场上新兴的金融衍生品投资工具，按执行时间划分，权证可以分为( )。A欧式权证B日式权证C澳式权证D法式权证E美式权证【正确答案】：A,E【本题分数】：1.0分第12题 ( )属于平均数指标。A算术平均数B样本方差C中位数D几何平均数E众数【正确答案】：A,C,D,E【本题分数】：1.0分第13题 ( )表述是正确的。A概率可以度量某一事件发生的可能性B相关系数可说明两变量相互

25、关系的方向C二项分布是一种离散分布D如果两个事件是互斥的，则它们同时发生的概率为0E所有变量之间都可以使用线性回归的方法来检验变量之间的相关性【正确答案】：A,B,C,D【本题分数】：1.0分第14题 ( )等行为可以代理。A债务履行B收养子女C受约演出D诉讼行为E接受继承【正确答案】：A,D,E【本题分数】：1.0分第15题 企业年金中的受托人在企业年金计划中的职责有( )。A对企业年金基金进行投资B编制企业年金基金的财务报告C对年金的管理进行监督D收取企业和职工缴费，并向受益人支付年金E计算企业年金的待遇【正确答案】：B,C,D【本题分数】：1.0分第16题 理财规划师在行使代理权时，需注

26、意的事项有( )。A必须取得客户关于相关事务的书面代理授权B可以委托别人行为行使代理权C要忠实谨慎地对待代理权D必须亲自行使代理权E要从客户利益出发【正确答案】：A,D,E【本题分数】：1.0分第17题 理财规划服务合同的主要条款一般包括( )。A当事人条款B当事人权利与义务条款C委托事项条款、理财服务费用条款D陈述与保证条款E违约责任及争议解决条款【正确答案】：A,B,C,D,E【本题分数】：1.0分第18题 国际直接投资的动机与条件通常包括( )。A分散和减少企业风险B国际分工的新发展C技术革命引起的社会生产力的变化D国际经济一体化趋势日益加强E开发和利用外国的自然资源【正确答案】：A,B,C,D,E【本题分数】：1.0分第19题 汇率的变动对国内经济的影响主要体现在对( )的影响。A一国国际地位B就业水平C国民收入D产业结构E物价【正确答案】：A,B,C,D,E【本题分数】：1.0分第20题 有限责任公司的设立条件包括( )。A股东人数和资格符合法律规定B股东出资达到法定资本最低限额C股东出资方式必须为货币形式D股东应该按期足额缴付出资额E无需制定公司章程【正确答案】：A,B,D【本题分数】：1.0分第21题 影响人们购买保险的因素有( )。A保