国有企业混合所有制改革问题的对策研究.docx

1、国有企业混合所有制改革问题的对策研究国有企业混合所有制改革问题的对策研究张三丰武汉大学经济与管理学院摘 要 党的十八届三中全会提出：积极发展国有资本、集体资本、非公有资本等交叉持股、相互融合的混合所有制经济，是基本经济制度的重要实现形式。这一提法预示着新一轮国有企业混合所有制改革即将全面展开。回顾过去三十多年的改革历程，其中最重要的一点就是我们探索出了一条中国特色的国有企业改革之路混合所有制。混合所有制的实践从改革开放开始，党和国家第一次在理论上提出混合所有制是在党的十五大上。对混合所有制的理论总结，使我们冲破了“姓社姓资”的思想藩篱，勇敢地探索中国经济的发展之路；对于混合所有制的探索和实践，

2、使我们找到了发展国有企业和建设社会主义市场经济的正确道路。站在新的时代起点上，如何在总结过去经验教训的基础上，更好地进行国有企业的混合所有制改革，是值得我们思考的一个问题。本文针对这一问题，首先总结了与混合所有制相关的一些理论观点，以使我们对混合所有制有一个初步的了解。接下来回顾了过去三十多年，我国混合所有制改革的发展历程，同时应用数学统计的方法，分析了我国混合所有制改革的现状。紧接着从国有资本和民营资本两个角度，归纳了目前我国混合所有制改革中所面临的一些困境。接着介绍了西方发达国家，特别是英国和美国，在国有企业管理和改革方面的一些成功经验。最后，在前文的基础上，从七个方面提出了本文的政策建议

3、。关键词： 国有企业，混合所有制，改革困境，政策建议AbstractSince The Third Plenary Session of the 18th CPC Central Committee, using the method such as the cross-shareholding or mutual integration of the state capital, collective capital, private capital, to develop mixed-ownership economy has been an important form of reali

4、zation of the basic economic system. This indicates that the new round of mixed ownership of state-owned enterprise reform is about to unfold.Over the past thirty years of the reform process, the most important thing is the way we explore the characteristics of a Chinese state-owned enterprise refor

5、m, mixed ownership. From the beginning of reform and opening, with the practice of mixed ownership, the Party and the State put forward the theory of mixed-ownership on the 15th Party Congress for the first time. Summary of the theory of mixed ownership, enabling us to break through the barriers of

6、socialism and capitalism, bravely explore the road of Chinas economic development; Throught the exploration and practice of mixed ownership, we find the correct way to develop the state-owned enterprises and construct socialism in the market economy. Standing on the starting point of a new era, how

7、to sum up the lessons of the past on the basis of better mixed ownership reform of state-owned enterprises, is worth thinking. Aiming at this problem, the paper summarize some theoretical perspectives associated with mixed ownership in the beginning, so that we have a preliminary understanding of mi

8、xed ownership. Then the paper review Chinas reform and development process of mixed ownership in the past thirty years. Then withthe application of mathematical and statistical methods ，the paper analyze the current situation of mixed ownership reform. Then from the state capital and private capital

9、 two angles, the paper summarized some of the current plight of mixed ownership reform in the face. Then introduced some successful experience in management and reform of state-owned enterprises in the Western countries, especially Britain and the United States,. Finally, on the basis of the former

10、text , the paper put forward seven policy recommendations for Chinas mixed ownership reform.Keywords: State-owned enterprises, Mixed ownership, Reform dilemma, Policy Recommendations 第1章 绪论1.1 研究背景及意义1.1.1 研究背景混合所有制这一命题在我国已有二十多年的历史。1993年11月召开的十四届三中全会首次提出：随着产权的流动和重组，我国出现了越来越多财产混合所有的经济单位，这将导致新的财产所有结构的

11、出现。这是财产混合所有第一次出现在中国共产党的报告中，这一表述虽然没有明确提出混合所有制的概念，但是预示着。这种财产所有结构。已经新生。混合所有制经济概念首先明确提出是在党的十五大报告上：公有制经济不仅包括国有经济和集体经济，而且也包括混合所有制中的国有成分和集体成分。这一表述不仅对公有制经济进行了重新的定义，扩大了公有制经济的范围，更重要的是它肯定了混合所有制经济这一新经济形态，破除了混合所有制经济发展的意识形态障碍，为混合所有制在我国的发展奠定了政治基础。进入新世纪，伴随着我国经济的飞速增长，各种所有制经济都得到了充分的发展。党和国家也在理论上不失时宜地发展着混合所有制这一不断成长的产权结

12、构。党的十五大四中全会初步划定了发展混合所有制的国有企业的范围和方式，宜于发展混合所有制经济的国有企业是国有大中型企业尤其是优势企业，发展的方式是通过规范上市、中外合资和企业互相参股等，最终改为股份制企业。十六大将发展混合所有制的国有企业的范围进一步扩大到除极少数必须由国家独资经营的企业以外的所有国有企业。十六大三中全会以及十七大也分别对混合所有制经济进行了强调和部署。十八大以来，新一届中央政府高度重视混合所有制的发展。伴随着新一轮国企改革，发展混合所有制已成为改革国有企业的重要内容和方式。十八届三中全会中共中央关于全面深化改革若干问题的决定提出。积极发展混合所有制经济。同时，2014年政府工

13、作报告进一步提出。加快发展混合所有制经济。这些都为国有企业混和所有制改革的发展确立了政策支撑。可以预期到新一波国有企业的混和所有制改革的高潮马上回到来。然而，尽管混和所有制在我国国有企业改革中得到了一定的运用和发展，但不可否认它的发展并不尽如人意。对于混和所有制是什么？我们现在可能已经有了一个清晰的认识。但是对于为什么，怎么做，我们依然在摸索，没有得到很好的答案。1.1.2 研究意义本论文研究的目的在于通过梳理我国国有企业混合所有制改革的发展历程和现状，分析混合所有制改革所面临的问题，特别是针对国有企业混合所有制改革中的主要两个主体国有企业和民营企业，分析它们各自存在的影响国有企业混合所有制改

14、革的一些问题，进而在参考国外国有企业管理经验的基础上，提出对我国国有企业混合所有制改革的一些切实可行的政策建议。笔者认为，对我国国有企业混合所有制改革进行研究具有下面几个方面的意义：第一，十八大三中全会后新一轮国有企业改革呼之欲出，混合所有制作为社会主义与市场经济相结合的公有制实现形式，必将得到充分的运用。第二，本研究作为对先前混合所有制改革理论和实践的一个总结，希望为今后的改革提供借鉴。1.2 国有企业混合所有制改革的研究综述1.2.1 国内关于混合所有制经济早期研究混合所有制是一个极具中国特色的命题。改革开放以来，大批的专家学者、政府官员对这一命题进行了研究。董辅礽（1987）通过对我国国

15、有企业生产资料所有制和经济运行机制改革的考察，提出所有制改革的核心是对国家所有制的改革，并对具体的改革策略做了阐述，认为应该根据国有企业的规模和类型，选择适合的国有企业所有制改革模式。童大林（1986）提出了在国有企业改革中引进股份化的观点。他在总结过去部分地区实行股份制试点的基础上，对这种做法提出了充分的肯定。同时他进一步论证了在我国实行股份化的四种形式：职工持股、企业相互参股、公开发行股份以及合资。同时，在早期的时代语境下，还有大量的经济学家为国有企业混合所有制改革或者股份制改革做政治合法性论证，以廓清人们在意识形态方面的忧虑。蒋一苇（1992）提出要采用多种方式建立以公有制为主体的股份制

16、经济，并对采取职工持股这种方式建立股份制经济做了政治合法性的论证。他认为以职工集体股和职工合作股的方式进行的股份制经济，不是私有经济，而是属于合作经济，这种性质的经济距离社会主义更近，是社会主义性质的经济。20世纪80年代，科斯的产权理论传入中国，大批的学者进行了这方面的研究。唐丰义等（1990）对国有产权转化为私有产权做了研究。他提出国有企业由于没有明晰的产权界限，所以会导致经营效率低下等问题，他提出的解决办法是推行国有企业的产权转让制度。早期的研究主要是基于当时的国有企业改革实践，以及受西方经济思想的影响而进行的。这样研究的贡献主义体现在两个方面：一是小心地破除了人们对于混合所有制的恐惧，

17、使社会主义国企改革具有政治合法性；二是探索了一些切实可行的混合所有制改革的方式，指导了当时的改革实践。1.2.2 对国外国有企业改革发展的研究为探索适合我国国情的国有企业改革路径，很多经济学家将视角投向了西方发达国家的国有企业发展改革过程，希望从中找了适合我国的国有企业改革之路。罗红波（2000）基于对西班牙公共企业改革思路的分析和比较，总结了西班牙公共企业改革的主要特点：一是在改革的过程中不能全盘否定公共企业的作用；二是改革要维护国家的利益；三是重视公众的参与；四是渐进稳妥的改革。袁木（1995）通过对北欧三国国有企业的考察，提出了几点值得我国国企改革中借鉴的经验：一是要到做真正的政企分开，

18、两权分离，政府、国有企业的董事会、经理层要责权分明；二是要精心挑选高素质、懂管理的企业家参与国有企业的管理；三是对国有企业、私有企业和外资企业，要给予同等的政策和法律环境；四是重视企业的技术创新；五是实行民主管理，调动职工的积极性。陈子凡等（1997）对西方国家国有资产的经营方式进行了总结，主要总结了股份制、租赁制、系统承包制以及计划合同制等四种国有企业管理方式。曹玉书（1996）从美国国有企业的类型、外部管理和内部管理以及评价等角度，阐述了美国国有企业的管理经验。孔庆国（2001）分析了英国1980年代以来的分步国有企业私有化改革，及其对英国各方面的积极影响。对西方发达国家国企改革的很多研究

19、成果，在我国以往的改革实践中都得到了充分的应用，并起到了不错的效果。对发达国家国有企业管理和改革的更深入的研究，有利于对我们下一阶段的国企改革提供更多更好的启示。1.2.3 中国国有企业进行混合所有制的对策研究近年来，对国有企业混合所有制改革的研究逐渐多了起来，主要集中在对策建议方面。这也显示了社会各界积极参与新一轮的国有企业混合所有制改革的热情，并踊跃从多角度多层次献计献策。杜天佳（2014）从国企改革的本质是正确处理公有制与市场关系的角度，阐述了对新一轮国企改革的政策建议。他提出了企业的顶层设计、改革主体、改革目标、股权结构、股东权益以及激励机制等六个方面对我国国有企业混合所有制改革提出了

20、建议。高朝辉（2014）通过分析当前我国国有企业改革所面临的困境，对下一阶段国有企业改革从资本融合、资源配置以及管理创新等方面提出了建议，并预测了我国国有企业改革的基本趋势。众多的学者专家、政府官员从不同角度提出了各自的政策建议，总结起来主要表现为以下几个方面：一是政府在国有企业改革中如何作为的问题；二是政府与混合所有制企业的关系问题；三是民营资本与国有资本之间的关系问题；四是混合所有制企业内部治理结构的相关问题；五是混合所有制改革方式的探索问题。对这些问题的研究，有利于我们对为什么要进行混合所有制改革，怎样进行混合所有制改革以及改革的目的和意义形成透彻的认识，这些都将助力新一轮混合所有制改革

21、顺利进行。1.3研究的方法和思路本文所采用的研究方法有：1、文献分析法：对现有国有企业混合所有制改革的文献资料进行梳理，得出我国国有企业混合所有制发展脉络；2、历史分析法：通过整理我国国有企业混合所有制改革的发展历程，总结实践过程的得与失；3、抽样统计法：通过分析我国上市企业中的一个样本，研究我国国有企业混合所有制改革的发展现状；4、案例分析法：对国有企业混合所有制改革中的一些典型案例，论证本文提出的观点；5、比较分析法：借鉴国外国有企业管理的成功经验，对我国国有企业混合所有制改革提供借鉴。第二章介绍了混合所有制的形成及其相关理论，主要讲到混合所有制与股份制的关系以及混合所有制与产权制度改革的

22、关系。第三章从我国国有企业混合所有制的发展历程出发，总结了混合所有制改革过程中的得与失。另外还采用抽样统计的方法，分析了混合所有制改革的现状。第四章从国有企业和民营企业两个方面分析了当前混合所有制改革中所面临的困境。第五章对国外国有企业管理进行了介绍。第六章在前文分析的基础上，对我国当前国有企业混合所有制改革提出政策建议。第2章 混合所有制的形成与相关理论概述2.1 混合所有制的形成从不同的角度来看，混合所有制有两种不同的解释。从社会角度来看，混合所有制是指多种社会所有制结构的共存，有学者称之为社会的混合所有制，即公有制与非公有制共同存在。以公有制为主体，多种所有制经济共同发展是混合所有制在我

23、国的形式，它是一种社会的混合所有制。从企业角度来讲，公有制成分与非公有制成分联合形成的企业所有制形态是一种企业的混合所有制，在我国，股份制是其重要实现形式。企业的所有制形式多种多样，其中很重要的一种所有制形式就是混合所有制。这种产权组织形式是由不同所有制的所有权主体共同投融资、相互结合而成的，是不同性质的所有权形式在同一市场主体中的融合，这些所有权主体包括公有（国有、集体所有）、私有（个体、私营）以及外资和其他产权形式。它是一种超越行业、超越公有制与私有制的局限、跨越地域、超出国界限制的新型所有制形式以及企业组织形式。这样一种企业形式实现了不同行业、不同所有制形式、不同地区甚至不同国家不同所有

24、者主体的结合。企业的混合所有制具有与社会化大生产、与市场经济相适应的优点，同时它也表现为一种财政制度，在这种财产制度中，一个经济组织中可以包含众多的所有权主体，一个所有权主体的财产也可以分布于众多的以企业为形式的经济组织中。不同的企业通过合并和重组，可以形成新的企业。这种所有制形式体现了灵活性与复杂性并存。透过纷繁复杂的企业组织和运动形式，混合所有制实际上是一种财产共有关系。混合所有制是随着资本主义的产生和发展而出现的，其中发达资本主义国家是混合所有制出现较早的国家。在自由竞争资本主义阶段，资本主义经济依靠市场经济、私有产权和分配政策等得到疯狂的“扩张”和“繁荣”。但随着生产力的发展，各种市场

25、主体在市场中竞争和融合，自由放任导致了资本主义进入垄断资本主义阶段， 市场机制作用的发挥受到私人垄断的严重制约，出现了市场失灵。在利润最大化的驱动下，垄断组织为获取垄断利润并维持垄断地位，通过制定垄断价格，压制市场竞争和人民的劳动，导致资源配置效率低下，造成社会整体福利的降低。私人垄断的最终后果还包括贫富差距和两级分化，造成经济失衡、社会失序和政治动荡。这直接导致了1929年在美国出现的大萧条，以及其后席卷整个资本主义世界的经济危机，这次危机沉重打击了各资本主义国家。伴随着凯恩斯主义的盛行，同时各资本主义国家为挽救和重振经济，恢复社会经济秩序，混合所有制应运而生。它的出现有效弥补了市场机制的缺

26、陷，造就了第二次世界大战后资本主义的大发展和大繁荣。图2.1 西方混合所有制产生的过程2.2 混合所有制的理解及其与股份制之间的关系季晓南（2014）提出当前对混合所有制经济存在广义和狭义两种理解，广义的理解把混合所有制经济界定为不同所有制的资本之间的融合，即混合所有制经济既可以是公有资本与非公有资本的融合，也可以是国有资本与集体资本的融合，同时也可以上公有之间或者非公有制资本之间的融合；狭义的理解把混合所有制经济界定为公有资本与非公有资本的融合，公有资本之间或非公有资本之间的融合不能视为混合所有制经济。界定公有经济与非公有经济的结合为混合所有制经济，从中央关于坚持和完善基本经济制度的论述来看

27、，更贴近该论述的本质和要求。将混合所有制经济界定为公有制与非公有制的融合，不仅有利于提高公有制经济的竞争力，而且有利于提升非公有制经济的创造力。公有制经济作为我国经济的主体，长期以来一直接受着政府的政策扶持和财政支持，相对于非公有制经济，享受着更优越的政策土壤和发展环境。但由于公有制经济大多处于关乎国计民生的垄断性领域，脱离充满竞争的市场环境，公有制经济的竞争力，特别是创造利润的能力和生产效率，远远落后于非公有制经济，一旦将其暴露于激烈竞争的市场环境中，后果将不难想象。而非公有制经济在我国起步较晚，但发展迅猛，充满活力。伴随着我国建设社会主义市场经济的步伐，在不断改善的市场环境下，非公有制经济

28、如雨后春笋般，迅速崛起于国民经济的各个领域。他们不仅从一出生就开始接受市场竞争的洗礼，而且在市场竞争中不断拓展着我国经济版图的全新领域，快熟成长为市场经济的弄潮儿。哪里有市场，哪里就有非公有制经济。然而，尽管非公有制经济在我国经济版图中已占据大半壁江山，非公经济组织在数量上也不计其数，但由于非公经济个体体量有限，尚不足以在很多关乎国计民生的重要领域担当大任，其生命力与创造力也无法致力于这些领域。而只有加快发展混合所有制经济，推动公有制经济与非公有制经济的结合，才能提高公有制经济的市场竞争力，充实非公有制经济的体量和创造力，相互取长补短，相互促进，才能共同承担并且更好完成社会主义市场经济建设的重

29、任，使各种创造财富的源泉得到充分的涌流。正确理解混合所有制经济的内涵，要注意区分混合所有制经济与股份制经济。股份制是现代企业的资本组织形式，是公司制的一种，它由于资本社会化和社会化大生产而产生。这种制度把分散的、属于不同产权个体的资本集中起来，以入股的形式，成立一个新的组织。这个组织统一使用这些资本，它的特点是自主经营，自负盈亏。最终股份制企业的利润（或亏损）以按持股比例分红的形式发放给各股东。党的十五大报告指出：“要努力寻找能够极大促进生产力发展的公有制实现形式，股份制是现代企业制度的一种资本组织形式，有利于所有权和经营权的分离，有利于提高企业和资本的运作效率，资本主义可以利用，社会主义也可

30、以利用。”这一表述肯定了股份制的作用，明确了在我国发展股份制的政策动向。通俗来讲，股份制企业根据各投资者投资额的数量，将企业的资产划分为一定的等份，从而确定各投资者的持股比例，进而决定其占有企业资产的份额和其在董事会等决策机构的投票权份额，投资者（股东）依据其持股比例参与公司决策管理，公司经营产生的风险和利润（亏损）由全体股东按比例共同承担。股份制企业的另一个特点是所有权和经营权相分离。股东是企业的所有者，但其不一定直接参与企业的经营管理。由全体股东组成的董事会聘请具有良好企业管理能力的职业经理人，作为股东的代理人，成为企业的管理者，直接管理企业的经营。这样，具有专业胜任能力和丰富经验的职业经

31、理人能更好地发挥其管理能力，建立科学的治理结构，使企业能获得更高的利润好长远发展能力。另一方面，企业的所有者从管理者的身份上退下来，从而有更多的时间和经历，来思考和制定企业的大政方针，并监督职业经理人的经营行为。最终，所有者和经营者的各自的比较优势都得到充分的发挥，形成一个帕累托改进。股份制的另一个优势在于它能跨越地域、超越行业的集中资源，突破了单个资本扩张和生产社会化之间的矛盾，能在很短时间筹集到大量的资金，进行有利可图的投资。由于股份持有者众多，它也有效降低了各个股东所承担的风险。正是由于股份制所具有的这些优点，使其成为在市场经济中得到普遍采用的一种资本组织形式。我们可以从两个视角来理解混

32、合所有制经济与股份制经济之间的关系。一种理解是根据将混合所有制经济理解为社会的混合所有制经济，即实行联合生产或共同经营的不同所有制经济的融合。这这个层面上，混合所有制经济到底是表现为股份制的形式，还是表现为非股份制的形式，要根据股份制的定义和特征来界定。当不同的产权主体按出资比例享有共有企业的资产份额，并且实行按股份分红时，这种混合所有制就表现为股份制，否则就是非股份制。另一种理解是根据将混合所有制经济界定为企业的混合所有制，更具体来讲就是不同所有制的企业共同出资参股，各自按照出资额比例享有企业权益而形成的企业，这时两者在实质上就是等价的。根据中央文件的精神，股份制只是能够实现生产力极大发展的公有制实现形式，有利于分离去也的经营权和管理权，有利于提高效率。在这个意义上，混合所有制和股份制，两者并不等同。作为现代企业制度的一种重要实现形式，股份制只是混合所有制的实现形式。我们可以从以下三个方面来理解混合所有制与股份制的区别，从而正确认识这两个概念之间的异同。首先，在概念层面上两者不完全相同。可以从两个维度对混合所有制经济进行理解，从国家层面来讲，它可以理解为不同所有制在国民经济中的构成和比重。我国要坚持公有制主体地位的同时支持发展非公有制经济的基本经济制度，就必须大力发展公有制与非公有制相