海波龙HFMHP产品全面预算.docx

1、海波龙HFMHP产品全面预算海波龙HFM_HP产品-全面预算1.1.1.1 HFM产品的特点 , 灵活的基于Web的集中管理的架构 HFM提供了完整的用户Web功能，包括报表与分析、流程管理、数据录入、合并以及应用设计。HFM使用基于Web的集中管理模式，企业可以轻松地在大量合并实体和用户中进行部署。HFM无需在客户端安装软件，用户可以在任何时间、任何地点通过IE浏览器登陆访问系统，所有的软件都驻留在服务器上。HFM和Windows NT提供的用户安全性控制相结合，确保系统数据的安全性，不同的用户只可以对授权范围内的数据进行相关的查询和操作。HFM使用的高性能可扩展的体系结构，有效帮助企业降低

2、总拥有成本。 , 系统预置的完整的财务合并功能，可扩展的系统性能 Oracle Hyperion FM产品具有20多年财务合并领域行业领先的技术和经验，HFM产品提供了丰富和完整的合并报表功能，满足用户在合并报表工作中方方面面的业务需求。同时，客户的需求会随着时间发生变化，HFM系统提供了充分的灵活性和扩展性，帮助客户不断改进系统功能以实现其新的业务需求。客户也可以方便的通过客户化来改进HFM系统的用户界面及相关功能。 , 流程管理 HFM具有强大的流程管理功能，这对那些希望提高其合并工作效率的用户而言是至关重要的。流程管理帮助用户跟踪其合并工作的进度，制定和验证各项合并数据的有效性、对异常情

3、况做出快速响应。不同合并管理层次的用户可以通过流程管理进行沟通，查看合并数据状态，审批和发布合并数据，进而缩短关帐及合并周期时间。 , 与业务系统轻松集成 与集团现有的财务系统的集成是成功运行合并报表的关键。Hyperion提供了ODI和FDM，可实现与ERP系统的轻松集成。 , 和行业标准相符合的技术架构，通过群集支持实现高可扩展性和可靠性 作为企业重要的应用软件之一，HFM系统的技术架构符合行业标准的技术要求。HFM系统的所有数据存储在关系型数据库中，HFM在其中间层Web应用服务器中可支持群集配置和负载均衡。通过这一功能，可以轻松地将HFM系统扩展到几百名甚至上千用户的使用规模，并且高度

4、可靠。 , 提高企业现有ERP、CRM和数据仓库方面的IT投资回报 集团的财务系统以及其他业务系统中的数据，以及其他通过Excel或者手工等方式收集上来的数据，可以在HFM系统中有效的执行外币折算、合并抵消、调整计算等功能，并产生相应的财务合并报表信息。HFM提供了数据集成工具以有效的实现同上述不同数据来源的集成。财务人员不再需要花很多的时间在收集、验证和准备数据方面，而是有更多的时间进行分析和决策支持工作，最终整个企业将因为更加反应迅速和有依据支持的管理决策而获益匪浅。 HFM产品主要功能 , 多币种转换:数据以交易币种录入，系统可以将其转化为不同的报表币种，可以自动计算报表折算差额; ,

5、时间函数:系统提供预置的时间函数，可以方便的查询不同实体的日、周、月度、季度、年度等财务数据，同时可以方便的切换 当期发生数或者累计发生数查看模式; , 多维数据:系统可以记录和合并不同的维度数据，如产品、地区、部门、客户等; , 文字信息:系统可以存储详细至数据单元格的文字说明信息，以及在工作流管理中使用文字及附件的手段来提高沟通效率; , 工作流管理:帮助各个合并层次的管理人员实现对合并数据的提交、审批、发布的控制; , 内部交易抵消:根据会计准则的要求，自动实现公司间内部交易的抵消; , 审计线索:系统提供可追溯的合并审计线索，如合并日记帐调整功能等; , 合并计算功能:强大的合并计算引

6、擎，可以处理各种法定的合并计算，如少数股东权益的计算等; , 分摊计算:灵活的计算规则定义，支持各种分摊计算和模拟分析，支持多维度的分摊计算; , 报表功能:预先定义报表模板，可以动态产生高质量的内部和外部报表; , 分析功能:用户通过Excel或者Web，以非常直观的方式进行动态随机的查询; , 图形化应用创建工具:帮助系统管理员直观的创建和维护应用系统; , 情景管理:通过设置情景维度实现What-if模拟分析，如可以模拟机构重组、并购、拆分或者市场环境变动等不同的情况，评估各种情景下相应的财务结果，帮助决策者分析和制定战略。 1.1.1.2 HFM的优势 HFM可为集团带来很多优势，包括

7、: , 可实现协作、沟通和共识 HFM可在部门之间乃至外部参与者之间实现跨部门跨组织的协作。建立公司内统一的合并体系与平台，能够达成共识并在闭环计划流程中开展协作。合并周期中的所有环节 数据录入、合并状态控制、报表以及分析等 都可以在HFM中进行协调和管理。 , 高效自动的合并 HFM内置的货币转换功能，公司内部抵消规则，合并方法等多层次的计算逻辑的确定，将使合并过程中的抵消，汇总，货币转换，权益计算自动完成， HFM可通过数据状态监控、设置查核功能来减少合并汇总工作量，避免成本高昂的手工计算和调整，可以将更多时间用于有价值的分析和决策工作。 , 明确个人和公司的责任 HFM的流程允许集团所有

8、数据提供者的参与，通过系统，他们容易明确自身的责任和负责的数据传递及合并的状态。先进的合并功能使得HFM十分容易使用，可确保其在整个集团中的普及。 , 简单方便的使用和部署 HFM支持完全基于Web的功能 B/S架构(同时也支持客户机/服务器架构的部署方式) 包括报表与分析、合并状态管理以及数据录入等等 确保该系统能以较低的成本和简洁的方式分配给更广大用户。通过基于Web的集中式管理，企业能轻松地进行大型的分布式计划管理部署。HFM的瘦客户机体系结构和集中化数据管理，也避免了数据以不同电子表格的形式分散在企业各处的情况。HFM的高性能和可扩展的体系结构能够帮助公司轻松部署可靠的报表合并解决方案

9、，降低总拥有成本。 通过HFM，用户可以自己编写和管理各种合并，抵消等计算规则和复杂的计算，如分摊。用户能维护和更新他们自己的具体规则。这些复杂的计算和规则可以由最终用户(例如财务用户)，而不是IT部门来完成。使他们对合并有了更强的责任感。 , 扩展财务职能范围 通过扩大报表合并系统的信息收集范围，提供财务部门更广泛深入的信息，如各类公司的关键绩效指标(KPI等)。随合并的完成，HFM能够提供企业更多有价值的信息，增强其对企业绩效的理解。通过HFM，决策者能获得实时信息以实现交互式分析。公司能根据重要事件来调整业务方向，充分把握企业内部和市场机会。通过系统的不断更新，可以识别出真正为企业创造价

10、值的活动，从而实现以最高效的方式来分配资源。 1.1.1.3 HFM系统设计 Oracle Hyperion在合并报表领域20多年的经验使得HFM应用产品具备了合并报表相关的非常完善的功能。HFM是一个面对财务最终用户的产品，在系统维护方面具有高度的灵活性，具体体现在以下一些方面: 1.1.1.3.1 多维度合并和分析 HFM系统提供了8个固定的维度和4个自定义的维度，可以有效的解决集团在财务合并时对于多维度分析的要求。8个固定维度包括:Scenario, Year, Period, Entity, Value, Account, View, ICP。其中: , Scenario维度代表了在H

11、FM中需要进行合并处理的一个数据集合，如实际数据或者预算数据等; , Year和Period维度指具体的年度和期间，期间可以是天、周、月度、季度、年度等; , Entity维度指需要进行合并的实体，可以是一个实际意义的公司实体，如香港公司。也可以根据具体需要设置为公司的一个部门、或者经营单位等。实体是构成上面介绍的合并组织架构的最小单位; , Value维度指合并计算过程中保存的各个数据项目，如你可以查看某个实体本身货币Entity Currency的数据，也可以查看转换为父级公司货币Parent Currency后的数据，或者在计算过程中发生的抵消调整Elimination的数据，或者是该实

12、体对父级公司合并结果的最终贡献数据Total Contribution; , Account维度指会计科目维度，科目类型通常包括资产科目、负债科目、收入科目和费用科目，用户也可以使用Balance或者Flow类型的科目来保存非财务类型的数据作为合并计算使用，如汇率、税率、员工人数等统计类信息; , ICP维度指内部往来维度，系统使用内部往来维度记录公司间内部交易信息，在合并过程中系统可以自动识别和抵消这些带有内部往来字段的科目金额; , View维度具体指通过本期数、累计数等不同的模式对数据进行查看，用户可以使用这个维度在不同的模式之间进行切换; 4个自定义维度可以根据集团的需要进行设定，在不

13、交叉的情况下每个自定义维度可以循环使用。根据集团实际需求可以自定义维度，以满足集团在财务数据多维度分析方面的需要。 1.1.1.3.2 合并组织架构 HFM系统可以定义分层次的合并以及不同的合并组织架构，如右图所示，可以根据外部法定报表的要求定义一个法律组织架构，包括国内各个公司和海外公司，海外公司下面根据具体需要可以再下分各个不同的地区和子公司。可以同时定义不同的管理合并组织架构，如根据不同产品、业务范围等的合并架构，集团将定义法律合并架构和分部合并架构。 HFM使用直观的树状组织架构定义，方便用户的定义和维护工作，组织结构的变动可以通过简单的拖拉的方式实现。系统对合并组织结构的数量没有限制

14、，用户可以方便的创建一个情景分析的合并架构，以考查当组织结构发生变化时，如机构重组、并购、拆离、股权变动时对财务合并数据的影响。 HFM系统支持随时间和类别而变化的组织架构。当组织机构发生变化时，你可以在发生变化的当期调整合并组织架构的设置，而不对以往期间的合并结构产生影响。当用户选择以前的期间查看数据时，看到的还是在老的合并组织架构下的合并结果。这样做可以最大程度上保持真实完整的历史数据信息，该系统功能可以有效的帮助集团保存完整的历史财务信息。 1.1.1.3.3 数据收集 Oracle HFM系统提供了数据接口、excel文件加载、web表单网上填报、凭证调整等几种方式，方便用户根据实际情

15、况，选择不同的方式进行数据收集。 数据接口 中电国际数据收集可以通过Oracle HFM提供的数据集成服务实现财务合并报表系统和ERP各模块直接对接，主表与附表都最大限度的让系统自动完成，尽量减少人工工作量，从而保证数据的准确真实。 - HFM的数据集成服务提供了数据转换(如核算系统科目和HFM科目的对应)、假设逻辑循环、错误处理、对话框、决策表等功能，满足数据集成的各种要求; - HFM的数据集成服务提供各种不同的适配器，可以实现和不同ERP系统的数据直连; - 数据集成可以部署为Windows EXE程序或者Web的方式，可以由业务用户来触发数据集成的操作; - 通过数据集成，可以帮助公司

16、减少数据准备的工作量，减少手工操作的错误，提高合并工作效率。 定义好后，可利用HFM中的自定义任务流，自动进行数据的导入，无需人工干预; Excel文件加载 对于尚不能使用系统数据接口的公司，可以使用HFM提供的SMART VIEW工具，作为MS office中的插件，在EXCEL中可以操作HFM的数据，可将EXCEL中的数据回写至HFM，该数据收集方式可以作为中电国际一旦在数据接口出现问题时的备份使用方案。 Web表单网上填报 HFM提供了WEDF(Web数据录入表单)，用户可通过Web，在类似EXCEL表格的界面上补充各种数据，如会计报表附注等; 凭证调整 对于调整事项，Oracle HF

17、M也提供了日记帐功能，以借贷方式将补充分录输入系统 1.1.1.3.4 合并及抵消规则的设置 HFM提供财务最终用户友好的一键式的合并操作界面，用户仅需要选择需要合并的实体，并且选择执行合并，系统将自动运行所有的外币换算、往来抵消、合并计算(如少数股东权益计算、投资权益抵消)等功能。系统支持分层次的合并，用户在权限范围之内可以选择不同的合并层次，也可以选择全局合并。 HFM系统可以实现两种方式的合并计算，即系统自带的计算规则和用户自定义的计算规则。其中系统默认的计算规则可以帮助用户实现下述功能: - 外币折算功能:用户可以在系统中定义不同的货币和汇率，如平均汇率和月末汇率等，系统在进行合并时会

18、自动将子公司的货币金额转换成父公司的货币金额，并计算折算差额。用户可以在转换规则中指定使用特定的汇率进行折算，如使用历史汇率。用户可以在系统中通过执行换算的操作将公司货币折算成系统中已经定义的任意其他一种货币金额; 合并计算-外币折算外币报告人民币报告资产负债手工/导入资产负债期末汇率所有者权益所有者权益历史汇率汇率库损益表损益表平均汇率不同币种汇率的维护:记录相关历史汇率,维护本期的期末汇率和平均汇率,建立与待折算的相关币种报告的关系。45 - 内部往来交易的抵消:对于内部往来性质的交易，系统会在合并的过程中进行抵消，并产生相应的内部往来匹配报表。用户可以指定匹配报表中的公司、货币、容差等参

19、数，并可以选择报表的格式。用户可以通过匹配报表查看所有的往来差异，调查差异产生的原因并采取相应的措施; 用户可以通过HFM编写和管理合并计算规则，如分摊计算。财务部门和IT部门的用户可以具备对计算规则的创建和维护能力。通过建立规则可以实现的合并计算包括: , 通过设置验证科目以及验证科目的计算规则，可以帮助用户验证其合并数据的有效性。如用户可以运行例外报表或者在系统中直接查询验证科目的余额。也可以通过设置验证科目，确保下级公司提交的合并数据的有效性，因为如果没有通过验证，其数据将无法通过HFM系统的工作流管理提交到上一级单位; , 支持在交叉控股等较复杂的控股方式下，实现少数股东权益等的正确计

20、算 , HFM的计算规则应用标准的VB Scripts的格式，给予规则维护人员以最大的灵活性。对于IT部门的同事和有一定IT知识的财务人员来说，规则的定义和维护都不是问题。通过产品标准培训和系统实施的过程，我们完全有理由相信中电国际财务部的同事可以掌握这个技术，轻松创建自己的合并业务规则。 1.1.1.3.5 流程管理功能 HFM提供了对于合并报表工作至关重要的流程管理功能。通过流程管理，合并管理员可以管理和监控合并数据的创建、提交、审查、发布过程。HFM的工作流管理可以与企业的电子邮件系统相集成，系统可以通过邮件提醒用户尽快审批已经提交的合并数据。以下是HFM工作流管理的一些其他的特点: ,

21、 合并用户可以通过工作流管理清楚的看到不同合并实体提交数据的状态，如已经提交数据，或者数据已经发生变动，需要重新合并数据等; , 数据的提交可以结合系统验证功能，如果无法通过预先设定的系统验证，将无法将数据提交上一级审批; , 允许在审批流程的各个环节上增加注释和备注信息，通过注释和流程状态提供内置审计线索; , 可根据公司需要设计和定义整个工作流程，整合不同部门的报表工作。 通过HFM系统的应用，可以将对下级公司数据的验证交由下级公司的财务负责人进行，下级公司的财务负责人员可以通过Web登陆到HFM系统，查看其合并数据的状态，并通过工作流管理参与到整个合并工作中，对其自己的数据部分负责。减少

22、总部合并用户的事务性工作任务，提高合并工作的效率。总部的合并用户在收到下公司已经经过系统验证的合并数据之后，可以进行相应的调整处理、运行合并、查看合并数据、运行报表的操作，并将确认后的数据提交最终的合并管理员。合并管理员运行集团层次的调整和最终合并操作、审批和发布相关的合并数据。 HFM的工作流管理可以帮助中电国际实现合并管理工作在不同的分支机构或者合并责任人之间高效率的协同工作，不同的用户在同一个系统环境下操作同一套数据，有效提高用户间的沟通效率，减少了因为相互间等待数据或者数据反复造成的时间浪费。 56 1.1.1.3.6 准则转换 在合并过程中，除了按照中国会计准则披露外，还需要按照国际

23、会计准则提供合并报表。编制国际会计准则的合并在Oracle HFM中，可以按照下图所示的方式实现准则的转换，报表。中国准则的数据归集在自定义维度4中的本地会计准则成员，准则的调整项目通过自动或者手工的方式进入自定义维度4中的准则调整成员，自定义维度4中的国际会计准则成员将自动汇总获得准则调整之后符合国际会计准则的报表数据。这样可以在一套报表系统中，同时保留两套准则的数据，并可以追溯查询准则差异的处理。 根据上例中设置，如下图所示，可以在一张报表下显示不同GAAP(IFRS、Local GAAP)下的财务数据，原理是在定义报表列的时候选择自定义维度4中本地会计准则和中国会计准则的不同成员，该报表

24、也可以方便的通过Excel的方式获得: 1.1.1.3.7 审计线索功能 HFM系统提供了完整的数据审计线索和系统审计线索。从数据审计线索的角度，主要反映在系统具备的日记帐审计线索功能、文字辅助说明信息、合并中间计算结果(Value维度)的存储和展现，以下分别作简单的说明: 日记帐审计线索功能:HFM系统提供日记帐调整的功能，方便用户通过熟悉的方式对合并数据进行调整，并保留非常严格和完整的审计线索信息。用户可以创建单一实体的调整日记帐，也可以创建跨实体的日记帐，或者创建父项日记帐(不对本身实体数据产生影响，只是在合并过程中对其合并贡献产生影响的日记帐调整方式)。用户可以创建、审核、过帐、反冲、

25、删除日记帐，系统将记录不同的操作人员对日记帐所作的每一个操作，并可以通过报表反映出来。 文字辅助说明信息:HFM系统提供详细到每个数据单元格的文字说明信息，并且可以通过附件、链接等方式对数据进行说明。当一些系统验证不能通过时，如实际费用高于预算费用的20,的时候，可以强制用户输入文字解释信息。在提交数据进行审批时，同样可以在工作流中结合文字说明和附件等信息，确保适当的流程控制和管理。所有的文字信息可以直观的在HFM系统中查看，也可以通过报表等方式进行展现，确保系统中保留完整的审计线索信息，并极大的提高合并工作的效率，合并管理员不用在等待看到问题之后再去追问背后的原因，管理员将在看到问题的同时看

26、到下级公司提供的解释信息。 Value维度的应用:HFM默认的Value维度中记录了合并计算过程中从子公司的金额Entity Currency到最后对父公司合并金额的贡献Contribution Total的每一个步骤。如图5所示，系统自动将子公司的原始数据Entity Currency和日记帐调整数据Entity Curr Adjs加总到一个子公司总数Entity Currency Total。子公司总数经过折算成为父公司货币金额Parent Currency，再经过父级日记帐的调整Parent Curr Adjs之后汇总到父公司货币金额总数Parent Currency Total。该金额

27、又经过一系列调整和抵消等处理之后最终计算得到该子公司对父公司合并金额的贡献部分Contribution Total。HFM记录了合并计算过程中每一个计算步骤的结果，可以直观的系统中进行查看，或者通过报表进行展现。 Contribution Total Contribution Contribution Adjs Proportion Elimination Parent Total Parent Parent Adjs 图5:HFM Value维度 由于HFM系统保留了良好的审计线索，以及合并计算的每一个中间过程，用户通过报表和/或Excel的方式可以看到合并财务结果、其数据来源构成、货币换算

28、金额、抵消计算金额以及合并贡献金额等信息。 HFM系统的工作流管理从一个方面完整的记录了不同的用户在系统中对合并数据的提交/审批/拒绝/发布等操作，以及工作流管理当时所作的文字说明信息。公司的内部/外部审计人员可以实时查询各工作流程进展情况和用户的工作状态，可以清晰的看到数据合并的整个过程，以及在每个阶段相应的责任人。 从系统审计线索的角度，HFM提供了对用户、用户操作任务、数据变更等完整的记录信息。管理员可以查看当前在线的系统用户，可以通过系统日志查看某个用户不同的系统操作任务，或者不同的用户相同的系统操作任务，这些可以被记录的系统操作任务包括如:数据上载、日记帐录入、日记帐过帐、数据录入、

29、合并、安全性导入、主数据导入等等。HFM提供的数据变更记录可以详细到某一个特定的单元格数据(即12个维度的成员组合)，管理员可以按照维度成员进行筛选，以查看如在某个特定时间段内某单元格数据的变更情况。 1.1.1.3.8 报表和分析功能 用户可以通过Web登陆到HFM系统之后，在HFM系统中通过管理员预定义的Data Entry From或者授权范围内自定义的Data Grid来灵活的查询系统中的合并数据。对于由管理员预定义的Data Entry From，用户可以将其导出到Excel中，在Excel中完成离线操作之后，再将修改完成的数据导入回HFM系统中。 除了HFM自带的系统报表(如数据录

30、入表单、日记帐、内部交易匹配报表等)，HFM使用Hyperion报表工具来完成报表任务，执行合并数据的审查和分析工作。通过Hyperion报表工具，管理员可以轻松地定义和查询即席的差异报表，或者快速建立复杂的财务报表，并将这些报表授权给相应的用户进行在线查询或者离线浏览。最终用户在浏览报表的时候可以通过将报表转换为PDF格式而获得高质量的打印格式。报表工具支持: , 附带多种报表工具，支持图形化的互动分析; , 报表数据的直接钻取、能连续钻取到导入数据的最明细层次; , 挖掘、排序、限制、图表互换、行列互换等多种报表分析手段，等 除了Hyperion报表工具，HFM的用户可以通过在Excel中

31、的插件:“Smart View”工具来读取和/或回写HFM数据库中的数据。用户可以在Excel中建立自己的报表模板，充分利用财务人员普遍对于Excel较好的认知，以及Excel在数据展现，尤其是图形化处理方面的优势，将报表模板中的数据进行丰富的展现。一旦报表模板建立之后，用户在每个新的期间数据合并工作完成后，只需要简单的打开报表模板，更新模板中的期间参数，通过执行“刷新数据”来获取新期间的合并财务报表，使用非常灵活方便。此外，除了在Excel中通过固定的模板方式获取数据，用户也可以在Excel中进行灵活的随机数据查询工作。 1.1.1.3.9 安全性设计 在HFMFDM应用系统内部，系统管理员可以按照用户和用户组设定访问权限。访问权限可以决定用户或用户组是否能查看和修改数据，用户的访问权可以根据该用户所属的不同用户组进行组