电池编码原则说明办法.docx

1、电池编码原则说明办法TCL金能电池K/3系统实施编码原则讲明书金蝶软件科技（深圳）有限公司二零零一年六月TCL金能电池有限公司企业治理软件（金碟K/3系统）编码规则 为了规范各经营部的初始化输入数据，本编码规则按金蝶K/3系统输入顺序编写，各经营部在输入基础资料时，其按此顺序输入。一、 其它辅助资料编码规则所有辅助治疗均采纳两位数字（分一级编码），进行顺序编码，从01起至99。各类不资料统一编码如下：1、 文化程度01大专 02本科 03硕士 04博士 05其它2、 行业3、 区域各经营部自行按行政区域（如省）或传统销售区域（如粤东区）划分销售区域，编号由01开始，顺序编号。4、 职务01大区

2、总监 02经理 03高级助理 04助理05高级业务员 06业务员 07二线工作人员 08其他5、 所有制6、 资产关系7、 上级主管8、 价格类不01调拨价 02一级经销价 03二级经销价 04零售价 05特价 06其他9、 仓库成本组10、 客户类不01一级经销商 02二级经销商 03零售商04OEM业务商 05集团消费厂商 06其他承销商11、 职员类不01业务人员 02财务人员 03其它人员12、 商品类不01手机电池 02碱性电池 03手机配件04广告宣传品 05其它13、 供应商类不14、 税目15、 交货地点16、 采购方式01调拨 02直运17、 销售方式01批发 02零售 03

3、托付代销 04集团消费05OEM业务 06其它二、 币不编码规则币不编码采纳国际统一的币不代码（分一级编码）。本公司经营部币不设置只有人民币：代码 名称 汇率 小数位数 固定汇率RMB 人民币 1 2 否三、 计量单位编码规则计量单位编码采纳两位数字编码（分一级编码），从01开始。计量单位建立一个组：单位组。包括单位为：01块 02粒 03个 04副注：所有非商品内的资料（如广告宣传品），各经营部为减少单位编码，均同一采纳“个”来表示。四、 结算方式编码规则计算方式采纳四位编码（分一级编码），编码方式位JF12,前两位为“JF”,后两位为数字。各经营部按如下设置：JF01现金 JF02电汇 J

4、F03银行汇票JF04银行承兑汇票 JF05转帐五、 仓位编码规则仓库编码采纳3位数字A.BC编码（分二级编码），用于区分不同类型仓库。具体编码规则为：A:第一级编码，用来表示仓库类不，设置有：1本部名称仓（如济南为：1济南仓） 类型为：一般仓位2托付代销仓 类型为：托付代销3集团消费仓 类型为：一般仓位BC:第二级编码，用来表示具体仓库，设置规则如下：1经营部名称仓下设：1.01一般仓 类型为：一般仓位1.02不良品仓 类型为：一般仓位1.03换货仓 类型为：一般仓位1.04代管仓 类型为：代管物资1.09其它仓 类型为：一般仓位2托付代销仓下按经营部的托付代销客户分不设仓，从2.01开始顺

5、序编码，所有仓位类型为托付代销。3集团消费仓下按经营部的集团消费（捆绑销售）客户分不设仓，从3.01开始顺序编码，所有仓位类型为一般仓位。六、 部门编码规则部门编码采纳2位数字（分一级编码），要紧设置如下：01本部 02财务部 03推广部 04行政部 05以上，经营部依照实际销售区域自行设置。七、 职员编码规则职员编码采纳3位数字ABC（分一级编码），各经营部按自身实际情况从“001”开始顺序编码，部门选择相应部门即可。八、 客户编码规则客户编码采纳5位数字AB.CDE（分二级编码），具体如下：AB：第一级编码，标记客户区域，各经营部按自身区域设置进行编码。CDE: 第二级编码，标记客户在区域

6、内的顺序编码，假如该客户是托付代销客户，则在托付代销仓中选择其对应仓位。如：01表示山西省，是一个客户大类，则01.002表示山西省第二个编码客户。九、 供应商编码规则供应商编码采纳2位数字AB（分一级编码），当前各经营部当前只设01TCL金能电池总部一个供应商。一十、 销售方式核算项目编码规则为了在科目设置中能够实现“销售方式”的辅助核算，在K/3系统资料中，在核算项目治理中，新增一个核算项目“011销售方式”，销售方式核算项目下设：01批发 02零售 03托付代销 04集团消费05OEM业务 06其它一十一、 产品类不核算项目编码规则为了在科目设置中能够实现“产品类不”的辅助核算，在K/3

7、系统资料中，在核算项目治理中，新增一个核算项目“010产品类不”，产品类不核算项目下设：01手机电池 02碱性电池 03手机配件04广告宣传品 05其它一十二、 商品编码规则商品编码采纳A.BC.XXXX.的形式进行编码（分三级编码），具体讲明如下：A:第一级编码，表明商品编码的类型,编码有： 1商品 2广告宣传品注：广告宣传品不是实际商品，但为了在仓存中能进行治理，在K/3中的处理是将他作为代管物资来进行，代管仓即是为他而设的。BC: 第二级编码，表明商品的大类。编码有： 1.01TCL手机电池 1.02电之缘手机电池 1.03碱性电池 1.04碳性电池 1.05镍氢可充电池 1.06TCL

8、准确充 1.07镍氢充电器 1.08电之缘随身充 1.09旅行充 1.10手机耳机 1.11手机皮套 1.19空壳样品 1.99其它 2.01挂箱 2.02促销礼品 2.03不干胶 2.04太阳伞 2.05拱门 2.99其它XXXX.：第三级编码，不定长,表示具体商品。编码原则是既能明显识不具体的商品又保证编码尽量简洁。商品大类（编码为1开头的）的具体编码，见“商品编码表”，广告宣传品内的编码，原则上由各经营部按上述大类，进行顺序编码即可。助记码规则，为了便于数据录入，建议对编码设置助记码，助记码可依照各公司适应自行设置，也可参考将商品的型号作为助记码，原则是简单与易记。一十三、 科目编码规则

9、具体科目编码参见“科目字典表”，该表的设置以北京经营部为例编写，各经营部在编码时，应按本规则进行：1、 一级科目采取与母公司相同的标准会计科目设置；2、 二级科目所有二级科目的编码长度采纳两位数字表示，具体设置如下：2.1、 “银行存款”科目：直接将各开户银行帐号设为二级科目，并在后面注明是货款户或费用户。如以北京经营部为例：1002银行存款1002.01招行北京分行北三环支行（2280474610001）货款1002.02招行北京分行北三环支行（2280481911001）费用2.2、 “应收帐款” 科目：直接将各销售地区设为二级科目。如以北京经营部为例：1131.01北京地区1131.02

10、天津地区1131.03河北地区1131.04山西地区1131.05内蒙古地区2.3、 “其他应收款”科目：下设如下三个二级科目：1191.01经营部个人借款1191.05其它单位往来1191.09其它2.4、 “固定资产”和“累计折旧”科目：均下设“办公用”和“物流治理用”两个二级科目：1501.01办公用1501.02物流治理用1502.01办公用1502.02物流治理用2.5、 “待处理财产损益”科目下设二级科目：1901.01待处理流淌财产损益1901.02待处理流淌财产损益2.6、 “应付账款”科目下设二级科目：2121.01应付总部货款2121.02待缴增值税金2.7、 “应付工资”

11、科目下设二级科目：2151.01岗位工资2151.02奖金2.8、 “应交税金”科目下设二级科目：2171.01应交增值税2171.02应交所得税2171.03应交营业税2171.09未交增值税2.9、 “其他应付款” 科目下设二级科目：2181.01个人2181.02单位2181.09其它2.10、 “利润分配” 科目下设二级科目：3141.01盈余公积转入数3141.02提取法定公积金3141.03提取法定公益金3141.04应付利润3141.05已分配优先股股利3141.06提取任意公积金3141.07已分配一般股股利2.11、 “其他业务收入” 科目下设二级科目:5101.01空壳样品

12、2.12、 “主营业务税金及其他” 科目下设二级科目:5402.01都市维护建设税5402.02教育费附加2.13、 “其他业务支出” 科目下设二级科目:5405.01空壳样品2.14、 “营业费用” 科目下设二级科目:5502.01经营费用5502.02推广费用2.15、 “财务费用”5504.01利息支出5504.02手续费5504.03汇兑损益5504.04利息收入5504.05邮电费3、 三级科目所有三级科目的编码长度采纳两位数字表示，具体设置如下：3.1、 “应交增值税”科目下设三级科目：2171.01.01已交税金2171.01.02进项税额2171.01.03减免税额2171.0

13、1.04转出未交增值税2171.01.05销项税额2171.01.06出口退税2171.01.07进项税额转出2171.01.08出口抵减内销产品应纳税额2171.01.09转出多交增值税3.2、 “经营费用”科目下设三级科目：5502.01.01工资5502.01.02奖金5502.01.03福利费5502.01.04办公用品5502.01.05办公费5502.01.06折旧费5502.01.07差旅费5502.01.08运输费5502.01.09业务招待费5502.01.10房租水电费5502.01.11汽车费5502.01.12低值易耗品摊销5502.01.13会议费5502.01.14

14、邮电费5502.01.15误餐费5502.01.16通讯费5502.01.17交通费5502.01.99其它3.3、 “推广费用”科目下设三级科目：5502.02.01媒体广告-报纸5502.02.02媒体广告-电视5502.02.03媒体广告-杂志5502.02.04户外广告5502.02.05促销费用-宣传品5502.02.06促销费用-促销活动费5502.02.07广告代理费5502.02.08广告制作费5502.02.09促销工资5502.02.10促销场租5502.02.11促销运费5502.02.12促销餐费5502.02.13奖品费用4、 往来业务核算：在科目设置中，“应收帐款”

15、、“其他应收款”、“托付代销商品”、“应付帐款”、“其他应付款”、“营业费用”这五个科目设置为往来科目，需进行往来业务的核算。5、 项目辅助核算：如下科目需要按照核算项目进行辅助核算：5.1、 “银行存款”科目下设的费用帐户（二级科目）需挂“产品类不”、“部门”、“销售方式”三个核算项目。如北京经营部的“002.01招行北京分行北三环支行（2280474610001）货款”科目。5.2、 “应收账款” 科目下设的各地区（二级科目）需挂“客户”和“销售方式”两个核算项目。如北京经营部的“1131.01北京地区”、“1131.02天津地区”、“1131.03河北地区”、“1131.04山西地区”、

16、“1131.05内蒙古地区”科目。5.3、 “其他应收款”科目下的“经营部个人借款”科目需挂“职员”核算项目，“其他单位往来”科目需挂“客户”核算项目。5.4、 “库存商品” 科目需挂“商品”核算项目，并需要数量金额辅助核算。5.5、 “托付代销商品” 科目需挂“商品”和“客户”核算项目，并需要数量金额辅助核算。5.6、 “其他应付款”下的“个人”二级科目，需挂“职员”核算项目。5.7、 “主营业务收入” 科目需挂“商品”核算项目，并需要数量金额辅助核算。5.8、 “主营业务成本” 科目需挂“商品”核算项目，并需要数量金额辅助核算。5.9、 “营业费用”科目下设的所有明细科目（三级科目），都需

17、挂“部门”核算项目。一十四、 凭证字编码凭证字编码，各经营部统一按如下设定三个：现借贷设置为：借或贷必有1001，其他不设。银借贷设置为：借或贷必有1002，其他不设。转借贷不设置任何限定。一十五、 单据号编码所有单据号编码均采纳ABC12345678共11位字符与数字的形式表达，前三位字符ABC是单据头编号，表示单据类型，后八位数字12345678是单据头编号，表示单据序号，其中12两位数代表年份，34两位数代表月份，5678四位数代表该月该单据的顺序号。如XTK01050004表示2001年5月第4张销售退回入库单单据。注：在单据录入时应注意，某类型单据在录入第一张时，要将顺序号改成：01

18、050001，系统以后新增时才会在此单据的顺序号上加1变成01050002。同理，当初在第6月时，要将单据号该成01060001，系统才会在此基础上自动增长。具体单据头设置如下：1、 采购类CRK采购收货单CTK采购退货单2、 销售类XCK销售出库单XTK销售退回入库单3、 仓存类KWR托付代销退回入库单KWC托付代销出库单KSR受托代销入库单KSC受托代销退回出库单KFR分期收款商品退回入库单KFC分期收款商品出库单KDR代管物资入库单KDC代管物资出库单KPY盘盈单KPK盘亏单KQR其他入库单KQC其他出库单4、 其他类QDB调拨单QRC入库成本调整单QCC出库成本调整单QTJ调价补差单客户确认： 金蝶项目小组确认：