浙江省农民专业合作社金融创新策略实证研究.docx

1、浙江省农民专业合作社金融创新策略实证研究浙江省农民专业合作社金融创新策略实证研究杨大蓉2012-7-25 9:36:53来源：浙江金融2012年第4期摘要：融资难问题已经成为制约浙江农民专业合作社发展壮大的主要问题之一。本文运用浙江省农民专业合作社的调查数据，对农民专业合作社资金缺乏状况及其影响因素进行实证分析，探索了金融支持农民专业合作社路径，对浙江农民专业合作社的融资国际借鉴和策略给出了建议。浙江金融金融机构应该更加深入的多层次展开与农民专业合作社的信用合作，增强其为“三农”服务的能力。关键词：农民专业合作社，融资，金融支持，国际借鉴2012年中央一号文件重视农村金融服务的发展。文件指出，

2、在农村金融服务方面，突出强调要“提升农村金融服务水平”。浙江农民专业合作社是农村社会经济发展中不可替代的重要力量。作为农业大省，落实一号文件精神，推广浙江省农民专业合作社的先进经验，支持和鼓励农民专业合作社发展，是促进浙江省农村经济发展、保障农民利益的有效措施。浙江省农民专业合作社的发展，既代表了我国东部沿海地区农民专业合作组织的普遍情况，也反映了我国农民专业合作组织的发展趋势。浙江金融机构应该如何扶持农民专业合作社越来越多地引起学术界和具体工作者的关注，如何解决农民专业合作社发展中资金的匮乏成为当务之急。一、农民专业合作社在现代农业发展中的作用(一)农民专业合作社的内涵和构成根据农民专业合作

3、社法的界定，农民专业合作社是指在农村家庭承包经营基础上，同类农产品的生产经营者或者同类农业生产经营服务的提供者、利用者，自愿联合、民主管理的互助性经济组织。(二)浙江农民专业合作社在浙江农业经济发展中的作用农民专业合作社是农业的新型组织，通过统一培训、供应、销售等规范化运作，起到了降低生产成本、增加农户收入的作用。浙江省农民专业合作社，是以家庭承包经营为基础、统分结合的双层经营的中国农村基本经营制度的重要体现。其作用体现在：1.农民专业合作社可以克服传统家庭承包经营的盲目性，帮助分散经营的农民了解市场需求品种、数量和标准。同时，可以克服普通农民融入市场经济的障碍和困难。在传统的种植业和养殖业方

4、面，单个农民经常出现一哄而上、一哄而下的现象，最终蒙受损失。农民组织化程度偏低已经成为制约农民融入市场经济的重要因素。农民专业合作社将农民、政府、市场紧密相连，成为保护农民自身利益，实现农民增收的必然选择。2.农民专业合作社能通过劳动者的联合、各种生产要素的集聚，推动农业生产经营的专业化、规模化、市场化。二、浙江农民专业合作社发展特点浙江农业历史悠久，近年来，浙江省积极领办和创建各种类型的农民专业合作社，为加快实现浙江现代农业作出了贡献。截至2011年底，浙江省省共有各类农民专业合作社2.4万家，近三年的发展速度大致为17%。农民专业合作社截至2011年底年底共领办创建了2112个，比上年底增

5、加了12%，约占全社会的8%，近三年的平均发展速度约为16%，与全社会的发展速度大致同步。浙江农民专业合作社发展的特点包括：(一)浙江农民专业合作社平均规模总量略大于全社会。据统计，浙江省农民专业合作社的入社农户平均达38户，每户的注册资本为6.5万元，平均每社的总资产达140多万元，高出全社会4.5%。平均销售规模超过了600万元，农民专业合作社统一销售的商品率达到了80%。(二)浙江农民专业合作社依托优势农业资源，大多为种养殖类型。农民专业合作社的创办结合了浙江省农业区域经济特点，创办的专业合作社占95%以上的是农产品类，且以种植和养殖类为主，同时也有一小部分的农资和服务类型的合作社。农产

6、品类的专业社有2017家，其中种植类1550家，种植面积超过250万亩，涉及棉花、茶叶、果蔬、粮油、花卉、食用菌、中药材、竹木等；养殖类467家，养殖面积44万多亩，主要是水产和畜禽类；此外，农技、植保、农资等服务类的合作社有63家。(三)浙江农民专业合作社内部管理机制较完善。农民专业合作社组织规范、核算明确、管理标准，基本都设立了成员大会或成员代表大会制度，其中设立了成员大会的占了70%。设立理事会的超过80%，同时绝大多数设有监事会。理监事会成员中占80%的是农民成员。这些专业社中有近90%的为独立核算并建立了专门的财务管理制度，有60%的聘用了专职会计，还有占10%左右的社采取委托制的方

7、式记帐，走在了全国的前列。(四)浙江农民专业合作社企业经营品质有所提升。在浙江省2011年新创办的农民专业合作社中，有211家纳入了全国总社的“千社千品”工程，有105家获得了国家农业综合开发支持项目，享受了各项扶持资金和补助达5000万元。其中，10%的合作社的产品顺利实现了农超对接，产品销往外省的比例逐渐增大，部分农民专业合作社实现了供应出口。2011年创办的农民专业合作社中，有注册商标的社达841个，共获商标887个；50%的产品有了个性化的包装，并使用了中国供销社的标识；通过无公害认证的产品862个、绿色认证的产品464个、有机认证的产品298个，获得ISO质量认证的有151个，还有3

8、6个获得GAP中国良好农业规范认证，以及60个获得HACCP食品生产危害分析与关键控制点认证。三、浙江农民专业合作社资金短缺问题和筹资现状尽管浙江省农民专业合作社发展迅速，收到了较好的收益，但农业生产季节性强、受自然影响大，部分农产品如瓜果、肉蛋等鲜活产品还具有易腐烂，不适合长途运输等特点。此外，农产品价格极容易发生大起大落。这些风险发生频率高，损失重，经常造成农户血本无归的情况。由此可知，不论从自然环境还是市场方面，农业经营都面临很大风险。(一)浙江省农民专业合作社的金融需求分析浙江省农民专业合作社的金融需求主要体现在两个层面，一是农户生产经营所需，二是合作社统一经营所需。目前农民专业合作社

9、短缺的资金主要集中在以下几个环节：1.培训费用。在农民专业合作社发展初期，由于农户合作知识缺乏，对专业化生产的重要性认识不清，生产技能参差不齐，农民专业合作社需要聘请专家，对入户农民进行技能及合作知识培训。培训费用数额大、培训范围广，导致培训成为合作社起步阶段一项重要且非常急需的费用支出。2.合作机构经营资金。农民专业合作社承担着为社内农户统一采购原料、统一管理和统一销售等重任，应该尽量降低成本，提高利润。在采购种籽、化肥及其他原料和设备时，大部分资金都需要合作社垫付。在农超对接、市场风险应对以及开拓市场、经营管理方面，都需要资金支持。而农民专业合作社构恰恰因为经验不足、法人贷款限制等原因，自

10、由资金积累远远不能满足经营所需，也急切需要社外资金支持。3.农户经营资金。农户进行专业化生产经营，购置生产设备及生产周转均需要大量资金。尤其是农产品价格波动明显，市场敏感度较高，导致农户经营利润下降甚至亏损，维持和扩大再生产也急需资金支持。(二)浙江省农民专业合作社的金融支持现存问题及影响因素分析1.农村金融服务不适应农民专业合作社多元化需求。农民专业合作社涉及领域广泛、组织形式多样、对外交往频繁，迫切需要资金、结算、保险、理财、信息等全方位的金融服务，而农村信用社本应作为农村金融服务的主角，但是在现有金融服务品种、结算手段上都比较单一，无法满足农民专业合作社经营的金融需求。2.农村金融的经营

11、原则不适应农民专业合作社信贷需求的特点。农民专业合作社信贷需求为长期性，资金需求急频快，其组织的农业生产低效及滞后特点明显，这与传统农村金融经营的信贷资金流动性、安全性、效益性都产生了突出的矛盾。3.农民社员自身投入少，股权融资有限。浙江省57.4%的农民专业合作社的资金全部来自于社员，只有小部分来自金融机构，浙江省农民专业合作社的资金主要来源于社员投入的资金，社员的资金投入存在着资金投入小的特点。合作社股份资金主要通过社员的入股金产生，合作社实行的“自愿进出”的原则，社员退社时有权撤走其投资，致使自有资本数量变化。合作社允许社员自由入社和退社，使得合作社自有资本的不断变化，难以持续稳定的生存

12、和发展，削弱了农民专业合作社的资信实力，使贷款融资和订立契约增加了难度。4.信贷管理的规范性不适应农民专业合作社管理的松散性。农民专业合作社制度建设还不够完善，部分合作社发展不够规范、管理比较松散，同时缺乏可供抵押的资产。而农村金融机构的内控制度更加完善，责任追究更加严格，贷款发放谨慎，导致农民专业合作社信贷供求矛盾日益加剧。浙江农民专业合作社借款的主要来源是非正规信贷，正规信贷所占比例很小。非正规借贷抵押和担保要求低、手续简单，发生在农民专业合作组织和非正规信贷资金供给者之间的借贷成为农民专业合作组织主要的信贷资金来源。正规金融支持在农民专业合作组织借款中的比例很小，说明农村正规金融机构的信

13、贷服务没能满足农民专业合作组织的信贷需求。造成浙江农民专业合作社融资难的影响因素如图1所示：在各影响因素中，政府部门扶持力度不够、农民专业合作社缺乏银行认可的抵/质押物品、农村土地、建筑等固定资产产权制度安排不合理、正规金融机构对合作社需求贷款类型缺乏兴趣等，成为农民专业合作社融资难的重要影响因素。四、浙江农民专业合作社金融支持的国际借鉴美国农业合作社的主要贷款来源于合作社银行。美国的农业合作社成员主要是农场主，合作社的实力大都较强，容易通过抵押担保获得合作社银行贷款，美国政府对农业合作社提供了支持。美国农业合作社除与其它企业一样可以获得商业金融机构的贷款外，还可以获得多个专门机构的贷款，从事

14、大宗农产品和牲畜生产经营的农业合作社则可以从联邦中间信贷银行获得贷款。美国政府通过农村合作社发展赠款计划，资助建立了农村合作社发展中心，向农民提供合作社培训服务，同时帮助成立初期的合作社制定经营计划、申请贷款、聘请经理等，直到合作社正式运营，以吸引更多的外部资金。印度的农业合作社简称SHG(Self Help Group)，SHG成立六个月后，符合条件就可以获得银行贷款，SHG再将贷款贷给成员。若小组某成员不能归还贷款，小组其他成员有责任帮助还款，否则SHG就会对银行违约，无法再次贷款。印度储备银行把商业银行向SHG的贷款归为优先部门贷款。商业银行为了完成印度储备银行规定的向农村地区贷款的任务

15、，可以自己培养SHG并提供贷款，或者直接向其他机构组建的SHG提供贷款。法国和德国在农民合作社问题上，建立政策性金融和商业性金融的分工协作机制。策性金融侧重于支持投资回收期长、风险较大的农业经营性项目，商业性金融侧重于支持商业可持续的农业经营性项目。贷款品种覆盖面较广，主要包括青年农民贴息贷款、农业现代化特别贷款、养殖业特别贷款、特别作物栽培贷款、公用农业生产资料特别贷款、农业灾害特别贷款等六类。日本农民专业合作社为农协。日本政府为支持农协金融的发展，在财力和政策优惠等方面都给予了大力的支持。如基层农协的存款利率可以高于普通银行利率用以帮助它吸收储蓄；政府为农协金融机构提供税收优惠、财政补贴等

16、支持。日本成立信用农业协同组合联合会，简称信农联，由基层农协入股组成，吸收基层农协的剩余资金，通过存贷来调节各基层农协之间的资金余缺。还建立更高层面的农林中央金库，由农信联入股参加，它在全国范围内对系统内资金进行融通、调剂、清算，是农协组织与其它金融机构资金融通的渠道。这三级机构之间不存在行政隶属关系，各自独立核算，自主经营、自负盈亏。五、浙江农民专业合作社金融支持的策略建议(一)借鉴国外农村金融服务的经验，拓宽金融支持渠道，鼓励农民资金互助。大力培育农村微小金融组织，扶持以民间资本和农户为主体的合作金融组织，积极促成农民专业合作社信用合作的开展，形成需求配套、功能齐全、分工合理的农村金融体系

17、，增强为农民专业合作社服务的能力。积极鼓励合作经济组织内部发展资金互助。各龙头企业、农民等可以以投资入股的形式对农民专业合作社进行融资，以解决农产品经营临时性、季节性的资金需要。同时，尝试农民专业合作社参股农村合作金融机构，在村镇银行、小额贷款公司组建过程中，引入农民专业合作社为股东，通过产权纽带建立新型农村金融机构与专业合作组织的紧密联系，运用授信机制、信贷杠杆、差别利率等手段，对专业合作组织及其社员进行扶持。完善农村合作金融机构法人治理结构，扎实农村合作金融机构的合作基础和治理基础。(二)完善浙江省支农金融体系及服务功能。农业发展银行在主要集镇设立营业机构，对没有营业机构的乡镇，可以与当地

18、农业银行或农村信用社建立业务代理关系，延伸农业政策性银行服务触角。同时加大村镇银行、小额贷款公司等新型农村金融机构的建设步伐，鼓励各类金融机构以省内所有乡镇全覆盖为目标，发起设立新型农村金融机构。探索以专业合作社为基础建立专门信贷服务机构，特许其在社员内组织存款、办理贷款，开展特定的信贷服务。(三)创新金融产品和管理流程。更好的把握农民专业合作社的金融需求规律，制定具有针对性和可操作性的实施细则，建立专门的业务操作流程和信贷工作机制，进一步增强金融服务功能。对农民专业合作社的金融支持以摸清专业合作社的生产、加工、储藏、运输、销售等各环节的综合资金需求为前提，实施整体授信，实施一次申请、集中授信

19、、循环使用、余额控制的管理办法加大金融支持力度。(四)创新担保方式。农民专业合作社申请贷款的抵质押物品缺乏是融资的重要障碍。浙江省应探索扩大农业产权质押范围，积极扩展林业、果业等农业经营权及受益权的权利质押贷款，拓展农村资产担保范围，将农村地区的房产、农业动产、运输工具等转换为担保资产，解决农村动产不能抵押的问题。(五)建立农民专业合作社信用评价体系。浙江省目前尚无对农民专业合作社这类机构的信用评级办法和操作程序。在农民专业合作社发展迅速、金融机构扶持面窄、贷款难的情况下，更需将农民专业合作纳入评级范围，评级机构应结合实际，开发适合农民专业合作社的信用评级系统以及信用评分指标体系，积极为经营状

20、况和财务状况良好的农民专业合作社进行信用评级或评分，为金融机构信贷支持提供决策参考，在全国范围内做出样例。(六)重视农民专业合作社成员自身的融资功能。农民专业合作社成员自身的投资是合作经济组织最早的资金来源，来自成员交纳的会费和股金。由于农民经济情况不佳目前不能强制设定股金或会费的数额，但可以把股金分为身份股和投资股两种。一般合作经济组织成员只需交纳少量的股金，即身份股。拥有身份股就意味着拥有在合作经济组织的一切权利。为了弥补资金的不足，可吸收社会资金壮大农民专业合作社的力量。为保证农民专业合作社的服务对象，可以设定投资股的上限或限定其权利。针对浙江省农民专业合作社不断发展壮大，效益逐步增加，

21、在农民专业合作社在发展过程中还可以通过公积金制度和红利、盈余挂账的办法筹集资金。农民专业合作社可以鼓励社员将盈余分配所得留在社内，转为股金或存款的形式继续发挥作用的政策。这样就设置了股金退出障碍，修正了“退社自由”的原则。通过这些策略的尝试，可以在一定时期内把合作经济组织所需的资金留在组织内部，促进组织的发展壮大，部分解决资金缺乏的问题。参考文献：1胡卓红.农民专业合作社的金融支持问题研究J.中国流通经济，2009.2张岩，王琦.金融支持农民专业合作社发展法律问题研究J.西部金融，2009(10).3李秀茹.新农村建设时期我国农村金融需求细分研究J.中国乡镇企业，2009(1)：57-58.4金剑峰.发展中国家农村金融市场的创新J.广东财经职业学院学报，2008(12):37-39. （作者单位： 苏州经贸职业技术学院）