大学审计工作计划.docx

1、大学审计工作计划大学审计工作计划篇一：中南林业科技大学20XX年度审计工作计划中南林业科技大学20XX年度审计工作计划根据学校党委、行政对20XX年全校工作的整体部署，学校与我处签订的20XX年目标管理任务书和省教育厅关于印发20XX年全省教育审计工作要点的通知要求，经处务会议讨论研究，现制定我校20XX年审计工作计划。一、总体工作思路坚持以科学发展观为指导，以强化监督、规范管理、完善内控、规避风险、提高效益为目标，充分发挥内部审计“免疫系统”功能，对经济事项进行事前审核、事中监控、事后评价，创新审计理念和审计工作方法，努力实现由检查监督型审计向管理服务型审计的转变，加强审计能力建设，有效整合

2、审计资源，以良好的工作业绩迎接省教育厅组织的全省教育系统审计工作和审计项目质量检查，围绕学校整体工作重心转向内涵发展和可持续发展，为把我校建成湖南省高水平大学提供优质审计服务。二、主要工作任务安排（一）基建审计工作（审批责任人：左旦平，审计责任人：段觉平、袁平）1、做好对拟建工程项目立项的审查，从立项开始对各阶段经济活动的真实性、合法性、效益性进行监督、控制和评价，参与工程的招标、议标和合同谈判，做好合同签订的审核工作。（责任人：左旦平、段觉平、袁平）2、对在建项目要配合主管部门参与基建材料、设备选型的市场调查和考察，在项目的实施过程中要加强对工程建设项目的实时审计，做到跟踪审计与各项目的建设

3、进程同步进行。（责任人：段觉平、袁平）3、严格按照审计程序对已竣工的基建和维修工程项目进行结算审计。自审部分原则上完成20XX上半年已送审项目；外审部分要配合事务所完成电影院改造项目、音乐楼项目、电子楼项目、后勤综合楼项目、西园运动场项目、科技综合楼项目和图书馆复审项目。（复核责任人：段觉平、袁平）4、继续做好工程审计人员的年度继续教育培训工作，提高工程审计人员的业务能力和业务素质。（责任人：左旦平）（二）财务审计工作（分管负责人：谢坤语）1、完成国际学院20XX-20XX年度财务收支审计与绩效审计工作，审查财务收支、结余分配的真实性、合法性和有效性，并对合作办学效益进行确认和评价。（审计组组

4、长：谢坤语，成员：李逢桂、蔡飞、杨剑平）2、完成学校20XX年财务预算执行与决算情况审计的后续审计工作。（责任人：谢坤语、蔡飞）3、完成20XX年沈燕等5位处级领导干部任期经济责任审计的后续审计工作。（责任人：谢坤语、蔡飞、唐月娥）4、完成20XX年党委组织部委托的处级领导干部任期经济责任审计工作。（审计组组长：谢坤语，成员：李逢桂、蔡飞、杨剑平）5、做好财务审计人员的继续教育培训工作，提高财务审计人员的业务能力和业务素质。（责任人：谢坤语）（三）物资设备采购审计工作（分管负责人：杨国钧）1、加强对物资设备采购的审计监督。要把审计延伸到设备配置方案论证、采购计划的审查等前期阶段，搞好事前市场调

5、查，在招标前做好预算审查。配合实资等部门开展物资、设备采购的招标、谈判，对各类物资设备采购合同的签订进行严格审核。（责任人：杨国钧、唐月娥）2、加强对教材、图书、期刊杂志、学生用品、广告宣传、印刷业务、学生食堂等大宗物资采购的审计监督，坚持做到折扣一次到位、按实付款，确保采购物资的数量与质量。（责任人：杨国钧、唐月娥）3、进一步规范各学院、研究所自主安排的物资采购，引导其严格按学校有关物资采购的制度办事，会同有关主管部门把好立项关、采购关、验收关，尽量为学校节约采购经费。（责任人：杨国钧）（四）参与学校内部管理工作（责任人：左旦平杨国钧谢坤语）1、积极参加学校重大经济事项的调研与论证工作。对于

6、学校对外合作、基本建设、重大采购、内部承包等重要经济事项，要认真开展经济分析与研究，积极参加有关会议与谈判，提出合理可行的建议。2、做好经济合同的审签工作。对于学校各项经济合同，要按照学校合同管理办法的要求，对合同所涉及经济事项的合理性、合规性及可行性进行审核，对合同本身的条款的完善性、程序的规范性进行审核，防范合同风险。3、做好学校大额开支与收入的审签工作，及时了解学校财务状况，对学校财务运行中的风险与问题予以警示，提出适当解决方案。（五）综合管理和审计档案管理工作（分管负责人：杨国钧）按照学校党校办的要求，做好文件的收发、会签、分类、归档等工作，按照内部审计准则要求做好审计资料的收发、登记

7、和审计档案的整理工作，做好党支部会议、处务会议、审计专题会议记录。（责任人：杨剑平、段觉平）三、保障措施一是加强政治理论学习。坚持常规学习制度，不定期地给审计人员上党课，认真学习党的十七届四中、五中全会精神，学习“十二五规划”、国家中长期教育改革和发展规划纲要、湖南省建设教育强省规划纲要，及时传达和学习新出台内审准则和内部审计有关规定，提高员工的思想觉悟和业务素质。二是进一步加强审计队伍建设。合理调配审计人员，优化人员分工；加强员工的业务学习和岗位培训，鼓励员工考证书、申报职称；根据学校的人事政策，建立比较合理的奖惩机制，调动员工积极性。三是搞好各项制度的制定与落实。继续完善审计规章制度，抓好

8、各项制度的落实，做好审计制度的宣传工作，逐步在全校范围内形成按程序、规范办事的氛围。四是创新审计观念。要适应新形势的发展要求，积极探索内部控制制度评审和管理审计，对会计内部控制系统、资产管理及物资采购内部控制系统、基建维修项目内部控制系统进行内控制度评审，为完善内控制度、提高学校竞争能力服务。五是加强与外界的交流。要密切与主管部门的的业务联系，组织与兄弟院校同行工作交流，拓宽审计视野。年内组织审计人员到内控审计做得比较好的省内大学学习考察，吸收借鉴兄弟院校好的经验，弥补自己工作中存在的不足，提高审计规范化水平。六是积极开展审计研讨活动。参加省教育审计学会组织的审计课题研究和理论研讨活动；在经费

9、许可的情况下，派人参加高层次的学术交流；鼓励员工发表学术文章及申报课题。中南林业科技大学审计处二一一年三月十四日篇二：大学审计工作发展规划一、指导思想以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，紧密围绕建设国内一流国际知名的研究型综合性大学的建设目标，全面履行教育部17号令教育系统内部审计规定赋予的职责和贯彻省教育审计工作会议精神，坚持“为学校领导决策服务、为完善管理服务、为学校建设发展服务”的宗旨，以“求真务实、勤奋创新、追求卓越”为理念，以实现“一流的工作业绩、一流的工作质量、一流的服务水平”为总体目标，把握大学内部审计的发展方向，努力改善审计环境，尝试审计创新，砺炼审计队伍，打

10、造团队精神，推进学校内部审计事业持续健康发展。二、工作目标学校内部审计工作基本实现从以传统的真实性、合规性为导向的财务审计为主向以现代的内部控制和风险管理为导向的管理审计为主的全面转型与发展，探索、建立和完善与现代大学制度相适应的内部审计运行机制，全面提升审计工作层次和水平，使我校内部审计工作始终处于同行业的前列。三、主要。环节严格审核把关，堵塞漏洞，控制工程造价，节省开支，进一步提高建设资金的使用效益。经济合同审计。以维护学校的合法权益，堵塞漏洞，避免损失和失误，规范经济活动秩序为目的，严格各类经济合同审签。逐步加大事前、事中控制，对合同的真实性、合规性、合法性、效益性进行审核，提高资金使用

11、效益。校办产业审计。继续加强对校办产业效益审计。对改制的校办企业全过程介入改制方案的确定，防止国有资产的流失，维护学校作为出资者的利益。对改制后的校办企业，在新的监管框架下要充分发挥内部审计的监控作用，依法加强对企业的年度审计，防止企业财务及经营风险波及学校。专项审计调查。加强专项审计调查，为领导提供有价值的决策信息。要充分发挥审计部门的自身优势，围绕学校领导领导关注的重点、难点和教职工关心热点问题，以及经济效益和社会效益影响大的问题作为审计调查重点，为领导科学决策当好参谋和助手，以此不断提升审计工作层次和水平。（二）审计制度建设。建立和完善与现代大学制度相适应内部审计制度体系，实现学校内部审

12、计工作的科学化、制度化、规范化。根据审计法中国企事业单位内部审计条例教育审计系统内部审计规定等法规，重新修订和完善以*大学内部审计工作规定为核心的内部审计制度体系。建立和完善以*大学内部审计工作手册为标志的内部审计实务标准体系。（三）审计信息化建设。积极学习探索先进的审计技术和方法，不断提高审计信息化水平。加强学校内部审计信息化建设的规划和调研工作。积极推行计算机辅助审计，探索计算机信息系统审计。加强审计数据库建设，基本完成审计对象、审计法规、审计档案等数据库建设。（四）审计队伍建设。建设一支一专多能的职业化、学习型的队伍，为学校审计事业发展提供人才保证和智力支持。以思想建设为主导，努力营造一

13、种积极向上、团结敬业、追求卓越的团队精神。以业务建设为重点，全面提高审计干部熟练掌握和运用法规、政策去分析、判断和处理问题的能力。以作风建设为保证，坚持客观公正实事求是和敬业、廉洁、严谨、开拓的工作作风，树立审计干部的良好形象。以“质量”、“效率”、“效果”为标准，建立和完善符合现代内部审计发展要求的管理体系和内部管理机制。四、主要措施准确把握内部审计工作定位。学校的内部审计工作必须为学校在不同时期的发展目标和中心任务服务，这是学校内部审计“内向服务”的本质特点所决定的。因此，必须牢固树立服务意识、大局意识、发展意识和效益意识，自觉地为学校管理服务，使服务成为审计工作的根本宗旨。坚持为基层完善

14、管理服务、为领导宏观决策服务、为学校的建设和发展服务，寓监督于服务之中的指导思想，通过审计服务实现审计工作目标即“加强内部控制、防范经济风险、提高办学效益”。创新工作思路，转变工作方式。创新是学校内部审计发展的动力源泉，它不仅是存在和发展的客观需要，也是实现自身价值的内在追求。篇三：学校审计工作计划20XX学校审计工作计划20XX审计是对资料作出证据搜集及分析，以评估企业、单位、学校等的财务状况，然后就资料及一般公认准则之间的相关程度作出结论及报告。下面是出国留学网为大家搜集整理的#学校审计工作计划，欢迎阅读。学校审计工作计划(一)一、积极推动审计工作转型主动适应新形势，转变审计观念，增强服务

15、意识，提高审计工作水平。逐步推行部分审计项目网上公告制度，使审计工作由封闭型走向开放型，实现阳光审计。二、认真开展建设工程竣工决算审计严格执行基建(修缮)工程竣工决算报审制度。精选资质高、信誉好的社会审计机构，认真做好西区实验楼、田径运动场、体育馆等基建工程委托审计工作;加大修缮工程自审力度。在实施审计过程中，维护学校合法权益，节约建设资金。三、切实抓好经济实体财务收支审计按照学校统一安排，积极组织审计力量，做好后勤服务总公司XX年度和教学基地管理中心XX年度财务收支审计，提出完善内部控制制度、提高效益等方面的审计意见和建议。根据动物科学学院的委托，切实做好兽医院年度财务收支审计工作，形成较高

16、质量的审计报告，促进兽医院规范管理。四、稳步推进科研经费审计试点在调研的基础上，出台安徽科技学院科研经费审计办法(试行)。结合我校实际，会同科研处、财务处有计划、有重点地开展科研经费项目审计试点，逐步积累经验，扩大审计范围，不断提高科研经费管理水平和使用效益。五、主动参与有关经济管理活动参与基建工程和物资采购招投标、签证、验收等工作，将审计关口前移，注重事前、事中监督，发挥审计在重大建设项目和大额经费使用全过程的监督作用，促进经济活动的正常开展。六、不断加强自身建设认真学习贯彻审计法律法规和规章制度，结合实际，加强专项审计调查和理论研究，全面提升审计队伍的思想素质、业务技能和职业道德。注重加强

17、审计机关作风建设，努力形成客观公正、文明规范、清正廉洁的工作作风。七、做好校党委、行政和上级审计机关交办的其他工作.学校审计工作计划(二)1.做好西苑餐厅、师苑餐厅、专家楼装饰工程的结算审计;2.做好新建图书馆、逸夫楼及地下综合服务中心工程的结算审计;3.做好校本部锅炉房扩建工程的竣工结算审计;4.做好明水校区一期工程市政管网(一、二、三标段)的竣工结算审计;5.做好明水校区泵房、清水池的竣工结算审计;6.做好明水校区挡土墙、台阶、后勤办公楼室外工程的竣工结算审计;7.做好明水校区风雨操场、大门口的竣工结算审计8.做好明水校区后勤管理中心楼的竣工结算审计;9.做好明水校区一期智能化系统的竣工结

18、算审计;10.全面审计20XX年度的修缮工程项目。学校审计工作计划(三)一、树立正确服务思想：根据阳谷县教育局计财科的工作计划，结合我校的具体情况，严格执行财务法律、法规，加强财产管理，勤俭节约，科学合理使用资金，以最大限度的争取资金，改善办学条件，使之达到新的办学标准，为学校的教育教学提供良好的物质保障。本着求实、创新、到位和科学的原则，全心全意地为学校广大师生服务。二、认真抓好以下常规工作：1、根据阳谷县财政局、教育局关于下达的20XX年预算标准的通知，准确做好学校年度预算和收支计划，并严格执行。全面做好年终的决算工作，为学校教育决策提供可靠的数据，确保实现三个增长。2、加强过程管理，及时

19、统计教育经费使用情况，做到底码清楚，信息准确，每月向校长汇报，为领导合理使用资金提供依据。学期末向全体教职工汇报资金使用情况，加强财务监督。3、加强财会人员的继续培训工作，提高财会人员业务水平，做好财务年审、换证工作。4、协同团委搞好贫困寄宿生救助工作。5、严格执行财务制度，遵守岗位职责，按时上报各种资料。6、严格报销手续，各种支出的原始凭证必须符合会计基础工作规范的规定及要求。报销单据必须为合法的、正式的发票。一切单据(:大学审计工作计划)需经校长、后勤主任及经办人签字后方能验收。7、及时完成老干科安排的养老保险、基本医疗保险收缴工作。妥善做好退休老教师的照相工作。8、认真执行阳谷县财政局国

20、有资产管理办法，配合财产管理人员加强财产管理，新购物及时上帐，做到帐帐相符，帐实相符，年终认真完成清产核资工作。9、审计人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。10、完成领导临时交办的其他工作。总之，在新的学期里，我会提高自身业务操作能力，尽力做到财务管理科学化，核算规范化，费用控制合理化，切实体现财务管理的作用，积极完成全年的各项工作计划，为学校的健康发展而做出更大的贡献。学校审计工作计划(四)在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会”三个代表”重要思想和”十六大”会议精神,一如既往地贯彻和落实审计法、审计署关于内部审计工作的规定和国家相

21、关法律法规。以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。全年共开展各项审计400余项，为学校节约了大量资金。在深化学校改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了”经济卫士”和”参谋助手”的作用。由于工作成绩突出，我校审计处被评为年度新乡市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和”三育人”工作先进个人。一.基础建设年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，

22、结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。坚持”完善自我，提高认识”的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。3.调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员2名(均为应届本科毕业生)，加强了审计队伍建设，一名同志获高级会计师资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支知识

23、结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。二.学习及培训强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我校每个内审人员都真正成为”思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效”的工作高手。1.派一名同志随同教育厅考察团赴法国等国外学习考察，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。2.与校、校大学、校大学等省内外高校相互交流，共同探讨审计工作新思路。3.加强自身业务素质的学习，积极进行学术研究和探讨，公开发表专业学术论文4篇。三.参与后勤改革随着高校后勤管理社会化改革的深入，我校后勤集团已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就要求我们必须建立健全成本核算制度。我们参与制定了一

24、系列后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤管理处一道，对集团每个中心进行了成本核算，并结合外校经验，根据本校实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和发展起到了应有的作用。四.参与校办产业改革“科教兴国”和”发展高科技，实现产业化”这一战略的提出，给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是一致的，企业内某些同志往往会为了个人利益或小团体利益而致学校利益于不顾，很难保证学校国有资产的保值增值。面对这一现状，我们会同财务处、企业管理处一道，参与制定了校办产业改革工作的相关文件，对校办每个企业进行了清产核资，摸清了企业家底，改善了经营环境，明

25、确了经济责任，提高了经济效益，为领导提供了决策依据，为学校的改革和发展做出了贡献。五.参与各项招投标工程及政府采购随着学校改革的迅速发展，加强内部管理，强化内部监督机制就显得尤为重要。学校工程建设和物资采购是与市场紧密相联的，要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制，就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标程序及学校物资采购工作的相关规定并监督实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原则。对物资采购工作，审计处自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参与招投标项目及物资采购项目110余项，监督签订经济合同50余份，涉及金额近千万元，为学校节约资金

26、130多万元，规范了学校物资采购行为，维护了学校的经济利益。六.具体审计工作认真贯彻落实”三个代表”重要思想，进一步搞好内审工作，按照审计署提出的”积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，稳步推进审计工作深入的开展。1.开展决算审计2项，通过对20XX年度学校财务决算和工会经费决算情况进行审计，提出了相关意见和建议，进一步规范了学校预决算的编制和管理工作。2.开展财务收支审计和专项审计调查4项，提出合理化建议20余条，查处应交未交学校资金共计162万元(其中家电公司107.6万元;机械厂29.92万元;印刷厂16.21万元;文体用品公司8.23万元)，现基本已全部追回。3.经济责任审计

27、是为了加强对领导干部的管理和监督，正确评价其经济责任、促进党风廉政建设、保障国有资产增值而实行的一种监督管理制度。一年来我们开展经济责任审计4项，既澄清了厂长(经理)任期内的各项经济责任，同时又为企业和学校提出了一系列建议和措施，促进了企业的经营管理,为校领导提供了决策依据。4.基建审计：随着我校办学规模的进一步扩大，基础建设项目资金的投入继续增加，全处同志克服人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以我校自身的利益为出发点，紧抓工程项目审计，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，从中发现存在虚列工程项目，多计工程量，高套定额和多结算工程款诸多问题，对查出的问题进行纠正、整改

28、。全年共审计基建、维修、装饰工程项目340多项，审计金额5000多万元，审减金额160多万元。为学校挽回了经济损失，维护了学校合法权益，有效地规范了工程项目的管理。5.科研工作是高校发展的一项至关重要的工作，我们集中力量加强对科研专项资金的审计监督，使这些资金充分发挥作用和效益。一年来我们开展科研经费审签11项，促进了科研工作的发展。6.全面开展审计工作，对全校教职工关心的热点、重点问题进行审计监督。开展住宅楼工程财务决算审计25项，纠正不合理费用支出2万多元，并在后勤通讯上加以公告，切实维护了广大教职工的利益，开展专案审计1项,纠正违纪资金12余万元,建议并给予责任人行政处分和经济处罚。严肃

29、了党纪国法，受到了全校教职工的好评。7.积极开展对外联系，经常性的和省内外高校合作，继续保持与兄弟院校的友好往来,共与兄弟院校合作开展审计项目2项,既查清了问题,又达到了相互学习,相互交流的目的。树立了我校形象，提高了我校知名度。七.工作体会1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。校领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改

30、意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。2.健全的审计机构，合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。在校领导的高度重视和帮助下，审计机构不断得到完善，办公环境大大改观，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在我们审计处共有专业审计人员6名，其中高级会计师1名，高级审计师1名，会计师和工程师2名，今年又新引进应届本科毕业生2名。合理的人员配置和人员结构便于工作的顺利开展，为我校审计事业的长远发展奠定了坚实基础。3.内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种

31、内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合学校实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。总之，经过全处同志的共同努力，虽然我们取得了一定的经济效益和社会效益，为自己赢得了很多荣誉，审计处的工作也受到了领导的认可和支持，取得了全校职工的信任。但是随着中国wTo的成功加入和教育事业的蓬勃发展，随着我校改革的进一步深入，我们将面临许多新问题：审计工作急需与国际接轨，审计制度有待进一步完善，审计方法需进一步改进，审计力度需进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在”十六大”精神指导下，努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足，结合十六大报告提出的”发展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工作要有新举措”的重要思想，联系本单位的实际情况，努力使工作再上新台阶!