长得高儿童餐厅创业计划书.docx

1、长得高儿童餐厅创业计划书一、 执行摘要1.1简介餐饮业属于第三产业，具有生产加工，饮食品零售和劳动服务的综合性。据商务部前发布的数据显示，2010年1-5月份全国住宿与餐饮业零售额累计达到6012.9亿元，同比增长23.6，同时报告还指出，随着中国经济及旅游业的发展，在未来几年内，中国餐饮业经营模式将多元化发展，绿色餐饮必将成为时尚。然而目前国内的餐饮业中，大部分的中式餐馆只以成人顾客为消费群体，专门为儿童提供营养配餐的中式餐厅几乎没有。因此“长得高”儿童餐厅抓住这机会，填补这一市场空白。1.2企业描述“长得高”儿童餐厅计划经营面积120平方米，开设于广州市区内设有幼儿园的小区旁。该地区拥有较

2、多的目标客户而且广州市内的消费水平较高，所以该选址具有很大的市场潜力。本餐厅的特色是专门为儿童提供营养美味的各式中餐，同时我们会开展有针对性的益智类活动和亲子活动，寓教于乐。在让孩子吃得健康的同时玩的开心，学得快乐。1.3产业及市场分析“长得高”儿童餐厅将在餐饮业内竞争，该产业处于成熟期，来自国内外的餐饮门店纷纷进驻广州，特别是快餐行业的发展飞速，产业内竞争异常激烈。在国内，儿童餐厅的市场还处于刚刚起步的阶段，相关的市场及运营模式还不是很清晰。餐饮业为竞争性产业，成功地关键因素包括：选址、食品安全、可口的菜品、优质的服务、能干而积极的员工。据第六次人口普查的资料显示，广州0-14岁的人口为14

3、56396人，大部分的儿童是我们餐厅的目标群体，加上本餐厅提供的亲子、益智等特色活动，市场潜力巨大。1.4市场计划“长得高”儿童餐厅的目标是让4-12岁的儿童吃上健康美味放心的中式菜肴，影响家长饮食消费观念。餐厅的核心竞争力： 我们的目标市场是4-12岁的儿童； 放心的质量：本餐厅符合“餐饮业卫生规范”和“集体用餐配送单位卫生规范”两项食品安全国家标准。从食品质量上安全把关，聘请专业营养师为孩子提供各种健康的食品搭配； 一流的服务：我们遵循“一切为了孩子”的原则，为儿童提供一个舒适的就餐环境，我们还配有一支专业的团队为孩子们进行益智活动的策划。1.5管理团队餐厅现有四人管理团队，均为在校大学生

4、，有一定的理论基础但缺乏创业经验。餐厅的日常运作将由创业成员负责，并有可能聘请专家担任餐厅顾问。1.6运营和开发计划餐厅拟租赁120平方米的场地，租金为一年15万元，待交租。餐厅预计基础装修费用12万元，将由创业人员自行设计，并请专业装修队施工，完全符合基本就餐需要及孩子们的视觉感受。本餐厅定位为中档餐厅，给孩子们及家长提供物美价廉的食品，希望在2年至3年内回收成本并开始盈利，在更长远的时间内希望开展连锁店业务，从而形成较大规模的盈利。1.7融资计划本餐厅初期需投入434000（开业成本414000元，店内现金5000元，备用资金15000元），由创业团队4人共同出资筹集，预计2年零2个月回收

5、成本并开始盈利，详细数据参考财务部分。二、餐厅愿景、使命与核心价值观 餐厅愿景：打造中国儿童健康饮食知名品牌 餐厅使命：为儿童提供具有中国特色的营养配餐 核心价值观：对儿童负责三、产品形成背景及简介3.1产品形成背景据婴童产业研究中心的统计发现，中国16岁以下少年儿童已有3亿多，而城市儿童消费在家庭总支出比例已超过33。据中国人口统计年鉴，中国每年有3000万婴儿出生，目前广东省0-14岁的儿童人数已达2600万。在一项关于城市儿童消费的调查中，中国6岁以下儿童的消费市场将达到10000亿元左右的规模，其中0-12岁的孩子每月消费总额超过35亿元。中国目前正处于第四波婴儿潮，这一波婴儿潮带动国

6、内消费进入加速期，也带动了儿童产业迅速增长。根据中国九家调查机构近日对北京、上海、广州等五座城市儿童进行的问卷调查中，在“您的孩子日常消费支出最多的是哪方面”问题中，教育和饮食占了相当的比例，分别为53%和46%；服装和娱乐项目所占比例略低，为26%和23%；众多项目中，儿童日用品消费占的比重最低，不足15%。这些数字说明，目前社会普遍认可的给孩子吃好、让孩子学好仍在家长心中占有主导地位。然而目前国内的餐饮业中，大部分的中式餐馆只以成人顾客为消费群体，专门为儿童提供营养配餐的中式餐厅几乎没有。因此打造一个具有品牌效应的“儿童中餐”将使我们占领先机，在越来越热的儿童消费市场分得一杯羹。目标市场：

7、针对目前市场，我们的将目标市场定位于广州4-12岁的儿童这一消费区域。这一阶段的儿童处于成长期，家庭关注孩子的健康成长乐意为孩子投资花费。3.2产品简介3.2.1产品性能“长得高”儿童餐厅所出品的菜肴满足0-14岁孩子成长所需营养的要求，同时我们所提供的就餐环境与优质的服务能让孩子保持愉悦的就餐心情。另外我们的特色活动亲子活动，能让孩子们在加强与父母交流的同时增强动手动脑能力。3.2.2产品特性“长得高”儿童餐厅的菜肴的主要特点有：营养健康、食材新鲜、安全无污染、搭配多样、菜款新颖，容易激起孩子们的食欲。专业的营养师提供配餐服务。3.2.3部分菜品展示“长得高”儿童餐厅菜品主要有三大系列组成，

8、分别是传统系列，可爱系列和套餐系列。菜系特色产品名称样品图片定价（元）传统系列传统系列的菜品都是一些广州的地道美味，粥粉面饭多样选择，分量足，适合家长品尝，在吃的同时也可以与孩子分享自己与这些广州地道美食的故事。粉面类610各式拉肠610粥类510米饭类1525汤类1520可爱系列可爱系列的各款菜品在营养师的精心搭配下有各种不同的组合，同时为了增加孩子的食欲，我们把菜品都摆放成各类可爱的卡通形象，孩子们可以就自己的喜爱选择不同的菜肴。各式卡通饭团1825各式卡通饼干815各式卡通点心815水果拼盘按照时令价格1525各式动物蒸包1520营养豆浆3果汁哦58套餐系列套餐系列主要就是亲子餐，家长可

9、以与孩子点到一份主题一样的菜品，就如同是亲子装一般，共享一样的美味，而且套餐系列更加优惠。亲子套餐38983.3餐厅装潢3.3.1餐厅区域划分图厨房（20%）涂鸦区就餐区（61%）收银台（2%）涂鸦区游戏区（12%）厕所（5%）1. 就餐区：主要配备成人使用的座椅，风格以儿童化为主，每张桌椅的边角都加有防伤手软胶，避免孩子在奔跑中摔倒碰到桌角。同时还配有3个婴儿座。餐厅能同时容纳40人。2. 游戏区：有适合儿童玩耍的玩具，主要是以智力开发玩具为主，游戏区是餐前活动前主持人带领小朋友做活动的地方。3. 涂鸦区：一整面的彩绘涂鸦玻璃墙，免费提供彩色擦擦笔让孩子们自由涂涂画画。3.3.2装修用色墙体

10、色彩以红色和黄色等暖色调为主。暖色调比较容易产生快乐的感觉，同时这种跳跃的颜色可以更好的突出欢乐、梦幻的气氛，这样能使整个餐厅的氛围更加适合儿童就餐。涂鸦区的部分墙体应以白色为主，这样在儿童的创作的过程中能为他们提供更大的发展空间。 示例图片四、市场和顾客分析4.1市场分析儿童餐厅不是一个新兴的事物。到现在，儿童餐厅已经是一个非常成熟可操作的模式，但是由于在国内情况特殊，该市场在国内还处于刚刚起步的初始阶段。结合国内外的餐饮例子，我们对市场进行了大致分析，有以下几点：4.1.1 市场概况 广州0-14岁的人口为1456396人，平时都是以中餐为主。 目前广州开设的专门为儿童而设的餐厅只有少数，

11、而且都位于繁华路段，在小区周边或幼儿园附近的都没有开设。 一般餐厅标榜的“儿童餐”大多都是由成人量减半而成，没有专门根据儿童成长特点而设计的菜品搭配。4.1.2市场特点： “一拖二”甚至“一拖多”的消费模式，儿童并没有拥有直接的购买力，多数的儿童都是由家长陪伴。家长对餐厅出品的满足程度直接影响消费的发生。 消费水平较高：这是因为孩子没有节约消费的意识，而且家长往往在消费能力允许的范围内都会最大程度的满足孩子的需求。 家长对孩子的膳食的营养要求快速增高。4.2顾客分析：儿童餐厅的顾客主要由家长和孩子两部分组成。家长：儿童餐厅的食物对家长来说其实与其他地方的无异，一般用三点需求：第一是营养鲜美，能

12、让他们留下好的印象。第二点是价格合理，量大实惠。第三是服务态度好。儿童：儿童的自我意识水平较低，缺乏独立的判断能力，在行为上表现出很大的模仿性、从众性。在消费活动中，儿童购买欲望或对商品的好坏认识受别人的消费行为影响大。对于食物，最重要的就是要求口感好，其次对于卖相新颖可爱的商品情有独钟。五、SWOT及波特五力模型分析5.1 SWOT分析 Strength 统一化、流程化 明确的目标，充分了解前期市场 健康、安全的概念 独特的经营模式，迎合儿童Weakness起步阶段相关市场及运营模式不清晰客源有限、产品结构单一等风险Opportunity竞争对手少经济发展、意识提升避免外国模式的冲击儿童饮食

13、占家庭消费重要部分Threat 潜在进入者的威胁外国成熟快餐店的威胁原材料供应，食品安全问题优势(Strength)分析: 长得高儿童餐厅使用内部统一管理，应用工业化流程，有合理的供给、生产和销售流程；进行严密谨慎的市场调研，对前期市场有充分的了解，准确的定位，明确的经营主旨和目标，使得长得高具有相当的竞争力；食品提及健康和安全的概念，孩子玩乐时有充足的安全保障措施，让顾客吃得放心玩得安心；餐厅从儿童的心理需求特点和消费体验出发，有独特的经营模式，使得餐厅可以更加迎合儿童。劣势（Weakness）分析：国内儿童餐厅市场仍处于起步阶段，相关市场及运营模式还不是很清晰，长得高作为前期开办的本土儿童

14、餐厅还在摸索之中，相关可参考的有价值的餐厅不多，这不利于长得高餐厅的经营和管理。其次，不太成熟的儿童餐厅在开始也许不被大众顾客所接受，面临客源少、产品结构单一、游戏品种少等风险。机会（Opportunity）分析：国外的儿童餐厅发展已经十分成熟，但在国内的儿童餐厅还处于起步阶段，在广州可选择的儿童餐厅数量有限，并且随着广州经济的蓬勃发展，人们的消费水平和消费意识不断提升，对这种新型的健康概念的餐厅需求增加，因此给长得高儿童餐厅以现实的机遇；餐厅设在有幼儿园的校区附近，极有地段的区位选择，为长得高儿童餐厅的客源提供了机会；其次，由于广州特殊的经济社会环境，国外的商业模式无法快速地在国内成功复制，

15、这样就免去了外国成熟模式的危险，为长得高儿童餐厅的发展创造了良好的条件；另外，据调查可得，在广州孩子消费在家庭总支出比列超过33%，而且让孩子吃得好在家长心目中占据着主导地位，这也为长得高儿童餐厅创造了良好的机会。威胁（Threat）分析：虽然广州的儿童餐厅仍处于起步阶段，但是当一个产业表现成功或者有前景时，许多竞争者将会争相进入该行业，这样长得高儿童餐厅就面临着进入者的危险；加上同类产品的竞争也相当激烈，如成熟的麦当劳和肯德基模式等，因此我们要创造特色，树立良好的形象来巩固客户、开拓客源；在国内特殊的经济社会环境下，食品安全仍是一大重点关注的问题，供应商材料的质量和价格方面也将会危险到长得高

16、餐厅的生存。5.2 波特五力模型分析:行业内竞争同类餐厅少外国引进的快餐厅eg. 麦当劳、pizza hut潜在进入者行业前景好、进入壁垒低购买者议价能力同类产品选择有限受外国快餐厅冲击替代品快餐店、面包店供应商议价能力集中度低、替代品多小规模进货潜在进入者的威胁：广州良好的经济基础和人们对孩子饮食质量的重视，儿童餐厅市场在广州具有广阔的市场前景，加之开设儿童餐厅的技术含量较低，所需的投资资金也不大，进入该行业的产业壁垒小，因此长得高儿童餐厅可能会面临许多潜在的竞争对手进入该市场的威胁。而儿童餐厅的规模一般都不大，难以通过大规模生产来降低成本，规模经济效用小，因此外来的竞争者可进入该行业的可能

17、性加大。现有行业竞争者分析：在现阶段广州的儿童餐厅数量有限，有实力的竞争者也不多，这给长得高餐厅以一定的机遇；但是没有强大的对手，也就缺乏了实质性的对比，对成长中的长得高儿童餐厅也不是一件好事，少了可供参考比较的对手，就难以提升自己。供应商的议价能力分析：餐饮业的供应商集中度低，供应商议价能力比较弱；另外，供应商的材料供给有多方面选择，可替代的产品众多，加之餐厅的转换成本低，因此也限制了供应商的议价能力。但是对长得高餐厅而言，现有规模较小，暂时不可以大批量购进材料，因此自身的讨价还价能力也不强。购买者的议价能力分析：在不太成熟的儿童餐厅中，消费者可供的选择有限，真正倡导健康和适合中国儿童的餐饮

18、在广州十分有限，因此消费者在这方面的议价能力不高；但是来自类似性质餐厅（如麦当劳、肯德基等）竞争对手的威胁，某些消费者也热衷于此类产品，对长得高餐厅的营养产品造成威胁，加上消费者品牌转换的成本低，从而也提升了购买者的议价能力，消费者有可能要求降低价格并且要求高质的产品和服务。替代品的威胁分析：据调查，一般的城市孩子都喜欢吃煎炸鸡、汉堡、面包等入口香脆的东西，因此麦当劳、肯德基、PIZZA HUT等快餐店可替换长得高餐厅在孩子心目中的地位；而且此类在国际上知名的餐饮店因其成熟的品牌价值和规模效益带来的低成本，无疑对长得高儿童餐厅造成巨大威胁。六、营销策略6.1产品策略1. 本餐厅将聘请专业的营养

19、师为儿童提供优质、安全、营养、美味的饮食搭配，保证用餐质量，达到为儿童提供健康饮食的目的，同时也为家长提供了相应的食品以满足其需求；就菜品本身而言，除了基础菜色之外，还有一些吸引儿童眼球的卡通餐，以及提供DIY亲子餐等；2. 餐厅的装潢以活泼快乐、阳光活力为基础，桌椅等加入卡通主题色彩，并为儿童提供免费的玩具、书籍等，为儿童提供一个愉快的就餐环境；6.2价格策略1. 低价渗透策略：本餐厅产品平均成本不高，更多的成本体现在菜色的搭配与烹调上面，为了初期打开市场，我们会将价格定的比较“平民化”（初期价格约在15至30元以内），获得价格优势，从而通过薄利多销的方式赚取利润并打开市场；2. 节日折扣：

20、在儿童节等节日提供一定的优惠折扣，吸引家长带孩子前来就餐；3. 其他：我们还会采用会员制度，对于消费达到一定数额的顾客，我们会给予一张会员卡，消费越高，会员等级越高，凭会员卡消费可以享受一定的折扣；对于DIY等定制餐及营养师专门搭配的餐饮，定价则稍高。6.3渠道策略1. 由于我们提供的是餐饮服务，所以主要还是依靠消费者上门消费，因此会把重点放在吸引消费者上面：一是针对儿童，我们会通过产品（具有卡通特殊的餐饮及装潢、广告等的宣传）的特点来吸引儿童，激发其来我们餐厅就餐的欲望，从而影响家长的消费；二是针对家长，我们会在宣传的时候强调儿童健康饮食的重要性，承诺由营养师提供营养安全的儿童佳肴（家长也可

21、以在本餐厅吃到可口的菜品），同时将省去家长做饭的时间，利用更多的时间与孩子沟通，加上我们会提供的亲子活动等，都会吸引家长带其小孩过来就餐；2. 外卖：现在很多家长没有时间给孩子做饭，更别说健康合理的饮食搭配了，所以我们将抓住这一点，在本餐厅的周边小区提供外卖服务，仅收取少量的外卖费用（如一次5元），就能让孩子及家长吃上健康美味的饭菜。6.4促销策略1. 健康公益讲座：餐厅将不定期邀请一些营养专家，儿童心理专家等到餐厅举行公益讲座，与家长们分享儿童饮食及教育等经验及方法，让家长前来消费同时有所收获，并让健康饮食等观念渗入家长的思想，从而激发其消费的欲望；2. 与幼儿园，小学等机构合作，第一次可以

22、尝试免费提供“放心早餐”，让上述机构作为监督者，从而让家长知道我们提供的食品是完全值得信赖的；定期举办以“感恩”等为主题的师生互动活动，让本餐厅成为孩子们的移动课堂，寓教于乐，同时扩大了餐厅在该片区域的影响力；3. 在餐厅周围小区内派发传单，宣传餐厅“健康饮食”的理念，并定期举办亲子活动，如在儿童节、平时的周末等举办不同主题（亲子、动漫专场等）的活动，给家长们提供一个与孩子近距离沟通的机会，同时相关主题（如卡通）也能吸引孩子们的眼球，这样便同时刺激了家族和孩子的消费欲望；4. 提供DIY亲情定制餐，将由营养师指导，孩子和家长自己动手，烹饪美味可口的菜肴，提供一个良好的沟通机会，让孩子体验家长做

23、饭的辛苦，从而增进家长与孩子间的感情，又能吃上营养可口的饭菜，这对于家长而言，也是一个不错的选择；5. 对于高级会员客户，我们将提供健康饮食咨询服务，解决消费者的一些疑惑，同时定期送上一些小礼品，让其形成一定的依赖性，从而持续在本餐厅消费；6. 广告策略：1) 在有一定资金收入的基础上，尝试在一些育儿、饮食论坛等相关网站、本地的少儿频道发布一些餐厅广告，刺激孩子及家长前来消费；2) 借助餐厅门口的告示牌、店内的其他设施作为广告墙；制作店内餐厅的各种有关节日、营养知识、卡通人物、最新菜点等信息的帐篷式台卡等。3) 在一些优惠券的APP应用上面发布一些优惠券信息，通知也向行人，特别是带着小孩的家长

24、派发优惠券的传单，吸引家长带孩子过来就餐；7. 其他：1) 针对儿童的喜好，给每位前来就餐的儿童赠送玩具、漫画等；2) 通过有奖问答、免费品尝等活动吸引顾客；3) 顾客每消费一次就获得一张漫画卡片，若筹集到一定数量可以换取各种儿童用品或者玩具。七、生产及选址餐厅主营中餐，兼营西式点心，将聘请专业的厨师主厨，在食物烹调方面不存在问题，另外，还将聘请专业营养师为儿童设计营养健康的菜单，保证孩子们吃得放心，吃得开心，同时健康成长！选址：餐厅地址将选在广州市区内带有幼儿园等教育机构的现代住宅小区旁，原因有：1、人口流量大，且靠近目标消费者； 2、小区周边消费者购买力高；3、有利于开展与学校等教育机构的

25、合作，有利于开展社区活动； 4、避免了在繁华商业圈缺乏吸引力的不利局面； 5、交通便利，方便寻找；不过还是会面临租金压力较大、可能缺乏停车场的不利因素，但我们相信众多的人流带来的消费能力及餐厅本身的吸引力，将弥补租金较高的不足，同时如今发达的公共交通也能在一定程度上解决停车位缺乏的问题，所以，综上所述，我们将餐厅选址定在广州市区内带有幼儿园等教育机构的现代住宅小区旁。八、管理团队描述8.1团队简介我们这支创业团队叫做飞鹰团队，飞鹰意味着我们能够不畏艰难与困苦，并能朝着既定的目标勇往直前，飞向成功的殿堂。我们是一支作风严谨、精益求精的创业团队，虽然我们是大三的学生，没有一定的创业经历，但是我们分

26、工明确，拥有相关管理和经营的理论知识基础。更重要的是我们有一颗认真热血的心，不会由于缺乏经验而自卑，原因是团队的每一位成员都各有优势，且学习能力较强。我们会以严谨与创新来实现我们的目标。8.2优势我们团队里的成员都能很好地安排时间进行多方面的讨论，并集思广益。我们团队的成员各有擅长的领域，有领导能力强的，有善于协调与沟通的，有设计与创新能力强的，有做事认真细心的。并且我们都是工商管理专业的学生，有相关的管理与营销的知识。8.3不足我们团队成员都缺乏一定的创业经历，可能会对一些突发的情况不能从容地应对。因此，我们团队考虑聘请有关专家担任餐厅顾问。8.4组织结构餐厅由创业团队统一管理，下设人力资源

27、部，物流部，市场营销部，研发部，财务部，生产服务部，充分发挥每个团队成员的优势，划分适合的职位。餐厅定期开展员工职业培训会，为餐厅能够更好地进步发展而不断注入新的能源与活力。8.5人员配置及薪酬表 部门 人员组成月工资总额物流部厨师轮流负责采购3人9600市场营销部创业团队2人6000研发部营养师1人5000财务部创业团队2人6000生产服务部服务员5人，客户资料管理1人11000人力资源部创业团队3人*市场营销部2人、财务部2人、客户资料管理人员及人力资源部3人的工作均为创业团队4人担当。8.6部门职能8.6.1创业团队： 1完成餐厅议定的经营目标； 2在各部门主管协助下，参考餐厅顾问意见，

28、制订餐厅的战略规划； 3领导和协调各部门运作，解决日常安排的事务； 4负责对外联络，承担部分公关工作。8.6.2人力资源部：1. 负责人员招聘，劳动合同签订管理；2. 进行员工技能培训，效绩考察。8.6.3物流部：负责食品材料及一系列配套物品的采购、运输及仓储。8.6.4市场营销部：1. 招商引资；2. 广告策划及制作宣传，以打造餐厅良好形象；3. 调查收集市场信息，并分析预测及规划未来市场；4. 开发新的服务项目，形成餐厅特色。8.6.5研发部：1. 负责对现有食物品种的改良；2. 负责对新型菜品的研发和菜品营养搭配的研究；3. 保障食品的质量与口感，不断提升食品的制作技术；4. 食品材料的

29、储运方式的改进；5. 对餐厅其他部门的技术指导及培训。8.6.6财务部门：1. 负责财务管理，为总经理提供财务数据和财务分析； 2. 提出资金管理和使用计划，为餐厅再投资筹集资金； 3. 提出餐厅赢余利润的分配方案和实施计划； 4. 管理日常会计工作，现金流和成本控制等。8.6.7生产服务部：1. 负责食品的制作加工；2. 负责餐厅内部各项服务；3. 根据客户健康信息提供专业的菜品推荐及健康咨询、建议；4. 负责客户健康信息的统计管理；5. 负责客户投诉及意见反馈。8.7管理机制8.7.1 创新激励机制 采取“优秀员工”评选等无形资产报酬激励方式，与职位晋升、工资、 奖金、股权、福利等有形资产

30、报酬奖励方式相结合，以鼓励员工创新上进。8.7.2 区别管理培训机制 对高级技术管理人员采取较为灵活的管理方式，放宽自主权；在培训上，侧重创新思维、解决问题能力、沟通技能、团队合作技能等方面的培训。而对一般员工采用制度化管理方式，详细说明职责，规范操作；在培训上，侧重技术上的提高及对工作环境适应能力的加强。 8.7.3 360度业绩考评机制在考评项目上，注重全面性多样性（如：成本降低、销售增长、投资节约、能力增强、资源利用创新等方面），从而更好发掘员工能力特长，同时制定一套公平、具体、详细的考评标准。在考评方式上，采取360度考评法，包括综合自我考评、上级考评、下级考评、同级考评等方式，保证公

31、平真实，并让考评者参加自身业绩考评，以帮助其全面深入了解自身状况。九、财务计划和预期9.1成本预计成本预算表（单位：元）项目金额餐厅注册费2600店面租金150000/年装修费120000厨房用具30000桌椅、餐具30000电器47400其他设备20000广告费14000水电费夏天2200/冬天1000人工工资37600/月食材采购费时令价餐具更新5000税金*（营业税、城建费、教育费附加）3207.4*营业税：58320*0.5=2916 城建税2916*0.07=204.12 教育费附加2916*0.03=87.28总税收=2916+204.12+87.28=3207.4元9.2收入预计分析时段预计客流