管理层声明书.docx

1、管理层声明书管理层声明书管理层声明书(范本5篇) 管理层声明书（一）： 会计师事务所并注册会计师： 本公司已委托贵所对本公司208年月日的资产负债表，20*8年度的利润表，现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注举行审计，并出具审计报告。 为配合贵事务所的审计工作，本公司就已知的全部事项作如下声明： 1.本公司答应，按照企业会计准则的规定编制财务报表是我们的职责。 2.本公司已按照企业会计准则的规定编制20*8年度财务报表，财务报表的编制基础与上年度对峙同等，本公司管理层对上述财务报表的真实性、合法性和完整性负担职责。 3.设计、实行和维护内部控制，保证本公司资产宁静和完备，防止或发明并改正

2、错报，是本公司管理层的职责。 4.本公司承诺财务报表符适宜用的企业会计准则的划定，公允反映本公司的财务状况、经营结果和现金流量景象，不存在庞大错报，包括漏报。贵事务所在审计过程中发明的未改正错报，无论是单独照旧汇总起来，对财务报表整体均不具有庞大影响。未改正错报汇总表附后。 5.本公司已向贵事务所供给了： (1)全部财政信息和其他数据， (2)全部重要的决议、合同、章程、纳税申报表等相干资料， (3)全部股东会和董事会的会议记录。 6.本公司所有经济业务均已按规定入账，不存在账外资产或未计欠债。 7.本公司认为所有与公允价值计量相关的庞大假设是公道的，恰当地反映了本公司的意图和采取特定措施的本

3、事;用于确定公允价值的计量方法贴合企业会计准则的划定，并在使用上坚持了一贯性;本公司已在财务报表中对上述事变作出适当表露。 8.本公司不存在导致重述比力数据的任何事变。 9.本公司已供给所有与关联方和关联方生意业务相干的资料，并已企业会计准则的规定识别和披露了全部庞大关联方生意业务。 10.本公司已供给全部或有事变的相干资料。除财务报表附注中表露的或有事变外，本公司不存在其他应披露而未披露的诉讼、赔偿、承兑、包管等或有事变。 11.除财务报表附注表露的答应事变外，本公司不存在其他应披露而未表露的答应事变。 12.本公司不存在未披露的影响财务报表公允性的庞大不确定事变。 13.本公司已采取必要措

4、施防止或发现舞弊及其他违背法例举动，未发现： (1)涉及管理层的任何舞弊行为或舞弊嫌疑的信息; (2)涉及对内部控制产生重大影响的员工的任何舞弊行为或舞弊嫌疑的信息; (3)涉及对财务报表的编制具有重大影响的其他人员的任何舞弊行为或舞弊怀疑的信息。 14.本公司严格遵守了合同规定的条款，不存在因未履行合同而对财务报表孕育发生庞大影响的事变。 15.本公司对资产负债表上列示的所有资产均拥有合法权利，除已表露事变外，无其他被抵押、质押资产。 16.本公司编制财务报表所依据的持续谋划假设是公道的，没有计划停止谋划或停业整理。 17.本公司已供给全部资产负债表日后事变的相干资料，除财务报表附注中披露的

5、资产负债日后事变外，本公司不存在其他应披露而未披露的重大资产负债表日后事变。 18.本公司管理层确信： (1)未收到监管机构有关调整或修改报表的通知;由整理 (2)无税务纠纷。 19.其他事项： 注册会计师认为关键而需声明的事变，或者管理层认为须要而声明的事变。例如： (1)本公司在银行存款或现金运用方面未受到任何限定。 (2)本公司对存货均已按照企业会计准则的规定予以确认和计量;受托代销商品或不属于本公司的存货均未包括在会计记录内;在途物资或由代理商保管的货物均已确认为本公司存货。 3.本公司不存在未披露的大股东及并联方占用资金和包管事变。 S公司(盖章) 法定代表人：(盖章) 财务负责人：

6、(盖章) 年月日 管理层声明书（二）： _会计师事务所并_注册会计师： 本公司已委托贵事务所对本公司_年_月_日的资产负债表，_年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注举行审计，并出具审计报告。 为配合贵事务所的审计工作，本公司就已知的全部事项作出如下声明： 1.本公司答应，按照企业会计准则和_会计制度的规定编制财务报表是我们的职责。 2.本公司已按照企业会计准则和_会计制度的规定编制_年度财务报表，财务报表的编制基础与上年度对峙同等，本公司管理层对上述财务报表的真实性、合法性和完整性负担职责。 3.设计、实行和维护内部控制，保证本公司资产宁静和完备，防止或发明并改正错报，是本

7、公司管理层的职责。 4.本公司承诺财务报表符适宜用的会计准则和相干会计制度的划定，公允反映本公司的财务状况、经营结果和现金流量景象，不存在庞大错报，包括漏报。贵事务所在审计过程中发明的未改正错报，无论是单独照旧汇总起来，对财务报表整体均不具有庞大影响。未改正错报汇总表附后。 5.本公司已向贵事务所供给了： (1)全部财务信息和其他数据; (2)全部重要的决议、合同、章程、纳税申报表等相关资料; (3)全部股东会和董事会的会议记录。 6.本公司所有经济业务均已按规定入账，不存在账外资产或未计欠债。 7.本公司认为所有与公允价值计量相关的庞大假设是公道的，恰当地反映了本公司的意图和采取特定措施的本

8、事;用于确定公允价值的计量方法贴合企业会计准则的划定，并在使用上坚持了一贯性;本公司已在财务报表中对上述事变作出适当表露。 8.本公司不存在导致重述比力数据的任何事变。 9.本公司已供给所有与关联方和关联方交易相关的资料，并已根据企业会计准则和_会计制度的规定识别和披露了全部庞大关联方生意业务。 10.本公司已供给全部或有事变的相干资料。除财务报表附注中表露的或有事变外，本公司不存在其他应披露而未披露的诉讼、赔偿、承兑、包管等或有事变。 11.除财务报表附注表露的答应事变外，本公司不存在其他应披露而未表露的答应事变。 12.本公司不存在未披露的影响财务报表公允性的庞大不确定事变。 13.本公司

9、已采取必要措施防止或发现舞弊及其他违背法例举动，未发现： (1)涉及管理层的任何舞弊行为或舞弊嫌疑的信息; (2)涉及对内部控制产生重大影响的员工的任何舞弊行为或舞弊嫌疑的信息; (3)涉及对财务报表的编制具有重大影响的其他人员的任何舞弊行为或舞弊怀疑的信息。 14.本公司严格遵守了合同规定的条款，不存在因未履行合同而对财务报表孕育发生庞大影响的事变。 15.本公司对资产负债表上列示的所有资产均拥有合法权利，除已表露事变外，无其他被抵押、质押资产。 16.本公司编制财务报表所依据的持续谋划假设是公道的，没有计划停止谋划或停业整理。 17.本公司已供给全部资产负债表日后事变的相干资料，除财务报表

10、附注中披露的资产负债表日后事变外，本公司不存在其他应披露而未披露的重大资产负债表日后事变。 18.本公司管理层确信： (1)未收到监管机构有关调整或修改财务报表的通知; (2)无税务纠纷。 19.其他事项 管理层声明书（三）： 会计师事务所并_注册会计师： 本公司已委托贵事务所对本公司2_年、2_年、2_年的企业年度研究开辟用度布局明细表，20_年度的企业高新技术产品（服务）收入明细表（以下简称申报明细表）进行审计，并且出具专项审计报告。 为配合贵事务所的审计工作，本公司就已知的全部事项作出如下声明： 1.本公司答应，按照企业会计准则、高新技术企业认定管理办法和高新技术企业认定管理工作指引的规

11、定编制申报明细表及编制阐明是我们的职责。 2.本公司已按照上述文件的相关规定编制企业年度研究开发费用结构明细表和高新技术产品（服务）收入明细表，本公司管理层对上述申报明细表的真实性、合法性和完整性负担职责。 3.设计、实行和维护内部控制，保证本公司资产宁静和完备，防止或发明并改正错报，是本公司管理层的职责。 4.本公司承诺上述申报明细表贴合企业会计准则和高新技术企业认定管理办法与高新技术企业认定管理工作指引的规定，公允反映本公司的高新技术研究开发费用支出与高新技术产品（服务）销售收入总额景象，不存在庞大错报。贵事务所在审计过程中发明的未改正错报，无论是单独照旧汇总起来，对上述申报明细表整体均不

12、具有庞大影响。未改正错报汇总表附后。 5.本公司已向贵事务所供给了： （1）与编制上述申报明细表相关信息、涉及的其他财务信息和研究开发项目相关其他数据； （2）全部重要的与高新技术研究开发和高新技术产品（服务）收入相关的决议、合同、章程等相关资料； （3）与高新技术研究开发和高新技术产品（服务）收入相关的全部股东会和董事会的会议记录。 6.本公司所有高新技术研究开发支出和高新技术产品（服务）收入均已按规定入账，不存在账外资产或未计欠债。 7.本公司认为所有与关联方之间的高新技术产品（服务）的销售代价是公平与公道的，恰当地反映在本公司编制的高新技术产品（服务）收入表中，并对该等交易事变作出了适当

13、表露。 8.本公司已供给所有与关联方和关联方生意业务相干的资料，并已根据企业会计准则（或_会计制度）的规定识别和披露了全部庞大关联方生意业务。 9.本公司已供给全部或有事变的相干资料。除上述申报明细表编制阐明中表露的事变外，本公司不存在其他应披露而未披露的与高新技术研究开发、产品销售与劳务供给相关的诉讼、赔偿、承兑、包管等或有事变。 10.除申报明细表编制说明中已表露的答应事变外，本公司不存在其他应披露而未表露的答应事变。 11.本公司不存在未披露的影响申报明细表公允性的庞大不确定事变。 12.本公司已采取必要措施防止或发现舞弊及其他违背法例举动，未发现： （1）涉及管理层的任何舞弊行为或舞弊

14、嫌疑的信息； （2）涉及对内部控制产生重大影响的员工的任何舞弊行为或舞弊嫌疑的信息； （3）涉及对申报明细表的编制具有重大影响的其他人员的任何舞弊行为或舞弊怀疑的信息。 13.本公司严格遵守了合同规定的条款，不存在因未履行合同而对申报明细表孕育发生庞大影响的事变。 14.本公司已供给上述报表日后事变的相干资料，除申报明细表编制说明中表露的日后事变外，本公司不存在其他应披露而未表露的庞大日后事变。 15.本公司管理层确信： （1）对单独占有的核心知识产权不存在任何纠纷； （2）无高新技术研究开发方面的任何权属纠纷。 _公司（盖章） 法定代表人：（签名） 财务负责人：（签名） 二九年_月_日 管理

15、层声明书（四）： *会计师事务所并注册会计师： 本公司已委托贵事务所对本公司2009年12月31日的资产负债表，2009年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注举行审计，并出具审计报告。 为配合贵事务所的审计工作，本公司作出如下声明： 关于财务报表 1本公司答应，按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是我们的职责。 2本公司已按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制20079年度财务报表，财务报表的编制基础与上年度对峙同等，本公司管理层对上述财务报表的真实性、合法性和完整性负担职责。 3设计、实行和维护内部控制，保证本公司资产宁静和完备，防止或发明并改正错报，是本公司

16、管理层的职责。 4本公司承诺财务报表不存在庞大错报。贵事务所在审计过程中发明的未改正错报，无论是单独照旧汇总起来，对财务报表整体均不具有庞大影响。未更正错报汇总（见附件）附后。 本公司就已知的全部事变，作出如下声明： 关于信息的完整性 5本公司已向贵事务所供给了： （1）全部财务信息和其他数据； （2）全部重要的决议、合同、章程、纳税申报表等相关资料； （3）全部股东会和董事会的会议记录。 关于确认、计量和列报 6本公司所有经济业务均已按规定入账，不存在账外资产或未计欠债。 7本公司认为所有与公允价值计量相关的庞大假设是公道的，恰当地反映了本公司的意图和采取特定措施的本事；用于确定公允价值的计

17、量方法贴合企业会计准则的规定，并在使用上坚持了一贯性；本公司已在财务报表中对上述事变作出适当表露。 8本公司不存在导致重述比力数据的任何事变。 9本公司已供给所有与关联方和关联方生意业务相干的资料，并已根据企业会计准则和企业会计制度的规定恰当披露了全部庞大关联方生意业务。 10本公司已供给全部或有事变的相干资料。除财务报表附注中表露的或有事变外，本公司不存在其他应披露而未披露的诉讼、赔偿、背书、承兑、包管等或有事变。 11除财务报表附注表露的答应事变外，本公司不存在其他应披露而未表露的答应事变。 12本公司不存在未披露的影响财务报表公允性的庞大不确定事变。 13本公司已采取必要措施防止或发现舞

18、弊及其他违背法例举动，不存在对财务报表产生重大影响的舞弊和其他违背法例举动。 14本公司严格遵守了合同规定的条款，不存在因未履行合同而对财务报表孕育发生庞大影响的事变。 15本公司对所有资产均拥有合法权利，除已表露事变外，无其他被抵押、质押资产。 16本公司编制财务报表所依据的持续谋划假设是公道的，没有计划停止谋划或停业整理。 17本公司已供给全部资产负债表日后事变的相干资料，除财务报表附注中披露的资产负债表日后事变外，本公司不存在其他应披露而未披露的重大资产负债表日后事变。 18本公司管理层确信： （1）未收到监管机构有关调整或修改财务报表的通知； （2）无税务纠纷。 19其他事项 【注册会

19、计师认为关键而需声明的事变，或者管理层认为须要而声明的事变。如：1本公司在银行存款或现金运用方面未受到任何限定。 2本公司对存货均已按照企业会计制度的规定予以确认和计量； 受托代销商品或不属于本公司的存货均未包括在会计记录内；在途物资或由代理商保管的货物均已确认为本公司存货。3本公司不存在未披露的大股东及关联方资金占用和包管事变。】 *有限公司 法定代表人（签名并盖章） 财务负责人（签名并盖章） 二一0年元月五日 管理层声明书（五）： 会计师事务所并_注册会计师： 本公司已委托贵事务所对本公司2_年、2_年、2_年的企业年度研究开辟用度布局明细表，20_年度的企业高新技术产品(服务)收入明细表

20、(以下简称申报明细表)进行审计，并且出具专项审计报告。 为配合贵事务所的审计工作，本公司就已知的全部事项作出如下声明： 1.本公司答应，按照企业会计准则、高新技术企业认定管理办法和高新技术企业认定管理工作指引的规定编制申报明细表及编制阐明是我们的职责。 2.本公司已按照上述文件的相关规定编制企业年度研究开发费用结构明细表和高新技术产品(服务)收入明细表，本公司管理层对上述申报明细表的真实性、合法性和完整性负担职责。 3.设计、实行和维护内部控制，保证本公司资产宁静和完备，防止或发明并改正错报，是本公司管理层的职责。 4.本公司承诺上述申报明细表贴合企业会计准则和高新技术企业认定管理办法与高新技

21、术企业认定管理工作指引的规定，公允反映本公司的高新技术研究开发费用支出与高新技术产品(服务)销售收入总额景象，不存在庞大错报。贵事务所在审计过程中发明的未改正错报，无论是单独照旧汇总起来，对上述申报明细表整体均不具有庞大影响。未改正错报汇总表附后。 5.本公司已向贵事务所供给了： (1)与编制上述申报明细表相关信息、涉及的其他财务信息和研究开发项目相关其他数据; (2)全部重要的与高新技术研究开发和高新技术产品(服务)收入相关的决议、合同、章程等相关资料; (3)与高新技术研究开发和高新技术产品(服务)收入相关的全部股东会和董事会的会议记录。 6.本公司所有高新技术研究开发支出和高新技术产品(

22、服务)收入均已按规定入账，不存在账外资产或未计欠债。 7.本公司认为所有与关联方之间的高新技术产品(服务)的销售代价是公平与公道的，恰当地反映在本公司编制的高新技术产品(服务)收入表中，并对该等交易事变作出了适当表露。 8.本公司已供给所有与关联方和关联方生意业务相干的资料，并已根据企业会计准则(或_会计制度)的规定识别和披露了全部庞大关联方生意业务。 9.本公司已供给全部或有事变的相干资料。除上述申报明细表编制阐明中表露的事变外，本公司不存在其他应披露而未披露的与高新技术研究开发、产品销售与劳务供给相关的诉讼、赔偿、承兑、包管等或有事变。 10.除申报明细表编制说明中已表露的答应事变外，本公

23、司不存在其他应披露而未表露的答应事变。 11.本公司不存在未披露的影响申报明细表公允性的庞大不确定事变。 12.本公司已采取必要措施防止或发现舞弊及其他违背法例举动，未发现： (1)涉及管理层的任何舞弊行为或舞弊嫌疑的信息; (2)涉及对内部控制产生重大影响的员工的任何舞弊行为或舞弊嫌疑的信息; (3)涉及对申报明细表的编制具有重大影响的其他人员的任何舞弊行为或舞弊怀疑的信息。 13.本公司严格遵守了合同规定的条款，不存在因未履行合同而对申报明细表孕育发生庞大影响的事变。 14.本公司已供给上述报表日后事变的相干资料，除申报明细表编制说明中表露的日后事变外，本公司不存在其他应披露而未表露的庞大日后事变。 15.本公司管理层确信： (1)对单独占有的核心知识产权不存在任何纠纷; (2)无高新技术研究开发方面的任何权属纠纷。 _公司(盖章) 法定代表人：(签名) 财务负责人：(签名) 二九年_月_日