内审工作计划精选多篇.docx

1、内审工作计划精选多篇本文共有12767字，如对您有帮助，可购买打赏第一篇：某公司内审工作计划第二篇：质量体系内审工作计划2019第三篇：内审协会工作总结及计划第四篇：2019年度内审室工作总结及2019年工作计划第五篇：2019年度内审计划正文第一篇：某公司内审工作计划1 / 2内审工作计划1、审计期间及范围：自07年12月8日至2019年9月30日，公司的会计账；2、审计重点及方法：资金（现金及银行存款）收付：首先：突击对现金进行盘点，并倒扣出2019年9月30日的现金余额；完整收集各公司帐套各户头2019年9月30日的银行对账单。其次：通过翻阅会计凭证及附件，对资金收付进行地毯式逐笔清查，

2、对业务的相关性、真实性、业务金额的准确性进行判断；需结合：项目建筑需求（相关性）经办人签字、内部签证（真实性）各级审核（签证量、合同或批准单价、金额准确等）审批（最终应有总经理或受托人批准）程序存在异常的，做好备注说明。再次：分现金和银行存款，逐笔建立电子流水账，扎出2019年9月30日现金应有余额及银行存款应有的余额；将2019年9月30日经本次审计的现金和银行存款账面余额与实际余额进行比对，最后：进行小结。往来账（施工单位和设备供货单位）首先：涉及施工单位（不涉及拨进度款的零星工程除外）和设备供货单位（不涉及分期付款及安装的除外）的，在逐笔查阅凭证及附件的同时，分合作单位名称登记流水往来账

3、，记载业务内容，结算时间及金额，每次付款时间及金额，形成与所有合作单位的合同执行情 1 / 22 / 2况明细表。其次：我公司的往来账，应付居多，最终经内审的下欠单位及金额，较敏感，是否需要函证，将做分析判断，将建议上报总经理批准后进行。最后：进行小结。税金首先：分帐套分税种统计税金缴纳时间和金额其次：根据实际收款测算销售环节的营业税金及附加，根据建安环节实际情况结合进成本金额，测算建安环节的营业税金及附加。对增值税、所得税的预交、汇算情况进行检查分析。最后：进行小结3、审计预计的耗时，拟选择的地点，需调用的设备、人员（1）时间力争在2019年12月底完成；工作一周左右摸好底后，将根据实际业务

4、量排出详细的工作进度表，对时间安排做出更可靠的预计，届时时间或有调整。（2）工作地点拟选择财务室对面的一间大办公室；（3）需占用该办公室这台电脑；（4）需财务部抽调人力，为凭证附件的整理收集提供保障；4、工作原则审计期间，未经财务主管允许，不得将一切财务纸质资料及复印件带出指定办公室。妥否，望领导批示！2 / 2第二篇：质量体系内审工作计划2019质量体系内审工作计划各受控部门：为做好我公司质量管理体系通过审核的整改工作，按照iso9001-2019质量体系的要求，根据年度内部审核计划规定，公司定于9月23日-24日进行2019年度质量体系的内部审核。本次内部审核的目的主要是结合2019年12

5、月份北京新世纪认证公司的审核情况，重点检查审核组所发现的一般不合格项和改进建议项的纠正实施情况，了解iso9001-2019质量体系在通过各受控部门运行的情况，查看有关整改内容和整改记录等。本次审核全部受控部门：1.领导层2.人力资源部3.总经办/改善委4.供销部（进出口贸易服务、仓库）5.设备部6.纺机配件事业部 / 液压事业部7.质检部内审具体工作计划如下：一、 内审时间：2019年9月23日、9月24日，共两天。二、 内审组成员组长：杨阳会记录：弓有军一组：杨阳（组长） 张志勇二组：要雪珍（组长） 吕应忠三组：谢广明（组长） 张春明四组：郑向军（组长） 王鹏飞三、 内审组审核部门安排一组

6、：纺机配件事业部 / 液压事业部 /设备部。二组：供销部（进出口贸易服务、仓库）。三组：质检部 / 总经办/改善委四组：领导层/人力资源部四、 内审工作日程安排1、 2019年9月15日，公布被审核部门及内审具体时间，向被审核部门发放质量体系内审通知和内审工作计划；责成被审核部门做好迎接内审的工作。2、 2019年9月22日，召开内审员会议及被审核部门会议，布置内审工作计划，并强调有关事宜。3、总经办负责准备两校区内审工作需用的有关表格并打印数份，以备使用。五、 内审工作时间和组织安排1、 9月23日上午首次会议，现场审核，末次会议。2、9月24日下午各内审组整理内审文件，汇总内审情况，填写不

7、合格报告，并发至被审核部门，实施跟踪纠正。以上内审工作时间和组织安排可根据审核时的具体情况做出调整。质量管理办公室2019年9月15日第三篇：内审协会工作总结及计划内审协会工作总结及计划 一、20年内审工作回顾 20年我市内审协会在省审计厅和省内审协会的指导下，在市审计局的直接领导下，积极贯彻党的大及全会精神，认真学习和执行审计署关于内部审计工作规定和内部审计准则规定要求，按照省、市审计工作会议精神，遵循“治理、宣传、服务、交流”的宗旨，以20年度市内部审计工作指导计划为导向，积极引导全市内部审计机构在加强单位经济治理和实现经济目标等方面发挥积极地作用，实现内部审计为实现单位目标而服务的思想理

8、念，确定了“法定代表人离任与工程竣工决算项目”两项必审，和“全面加强领导人任期内经济责任审计、加强物资采购比价审计、加强内控制度评审”，以及“积极探索经济效益审计”等四个重点审计的方向，围绕提高内部审计的审计质量、审计技术与方法，加强内部审计法制建设，通过开展互相交流、信息沟通、咨询服务、业务指导、理论研讨、培训学习、宣传活动，全市内部审计工作在各单位改革、改制，内审人员变动较大的情况下，仍取得了较大成绩。据统计，20年全市内审机构（含区、县）完成各类审计项目 8128 项；查出损失浪费金额 32350 万元；促进增收节支 6210 万元；已纠正违规行为金额 2592 万元；提出建议意见被采纳

9、 2524 条。向司法机关移送案件 1 件；建议给予行政处分 6 人；移送司法机关处理 5 人。内部审计对促进我市经济建设，服务“两个率先”，加强单位内部治理，提高企业经营和决策水平；促进领导干部廉政建设，进行反腐倡廉；维护财经秩序，减少企业成本，增加效益方面发挥了积极地、越来越重要的作用。总结 20年全市内部审计工作，主要特点如下：（一）开展经济责任审计已成为内部审计工作的基本任务 根据上级关于开展任期经济责任审计的规定和要求，经过我市多年实行年度内部审计工作计划指导，我市各单位内部审计机构对单位内有关责任人开展离任审计已成为一项基本工作任务。有的单位内审机构，不但对所属法定代表人离任进行审

10、计，还对与经济有关的责任人离任时也进行离任审计，基本做到有离必审。有能力的单位内审机构还全面加强了单位责任人任期内经济责任审计。如市教育局根据有关经济责任审计的规定，结合教育局自身的实际情况，在贯彻执行市教育局直属学校、单位党政领导干部经济责任审计实施办法，扩大了经济责任审计范围，对学校的分管财务副校长、主办会计离任进行经济责任审计的基础上，还积极探索任中经济责任审计有效途径。重点对被审计单位重大的经济活动所发生的经济责任问题，对易发问题部位做到严审。20年配合局纪工委对市卫校经济责任审计中，针对经济担保、贷款往来和资金拆借等基建项目方面加强审计，查获涉案线索。市卫生局 20年在全系统对有经济

11、活动的部门负责人开展了任期经济责任审计工作，并将此项列入院长责任制考核目标中；对审计结果进行有目的的跟踪，促进审计成果的转化，使审计工作由发现型逐步转变为预防型。据统计，全市内审机构（含区县）20年开展经济责任审计项目共 270 项，其中离任审计 201 项，任期内审计 69 项。查证损失浪费 10934万元；查处违纪违规 259 万元。审计后，其中晋升 13 人、平调 73 人、免职 30人、离退 43 人、行政处理 1 人、司法处理 2 人其他情况 108 人。 （二）工程建设项目竣工决算审计成为内部审计防腐倡廉，节约单位投资资金，减少资产成本的重要手段 我市多年来在市内部审计指导计划中，

12、要求各单位内审机构把工程竣工决算审计作为必审项目。全市内审机构单位能积极响应，并结合自己单位的实际情况，分别采取自审或送审的办法认真贯彻执行。有的单位甚至规定 5 万元以上的维修工程也要做到必审，对大的工程决算审计项目还采取全过程跟踪审计，审计率近 100。工程决算审计为单位加强项目治理，防腐倡廉，节约资金投入，减少工程成本，取得了较大效益。如江苏电信分公司每年的建设工程项目都比较多，资金使用量也比较大。20年通过参加有关部门组织的市通信工作设计、施工队伍及施工（设计）综合单价招标工作，不但选出了符合资质要求，质量合格的设计、施工队伍，而且还使施工（设计）综合单价比去年下降近 50。司法局与社

13、会审计联合对局办公房的装饰工程和大连山劳教所的一些维修工程进行了竣工决算审计，工程送审金额 281 万元，审计共核减工程款 110 余万元，核减率为 39.14为机关及大连山节约了大量的资金，取得了一定的成效。据初步统计 20年全市内部审计自行审计工程项目数 350 项，送审金额 104550 万元，核减金额 8516 万元，平均核减率为 8.15. （三）内控制度评审是建立与健全单位内部控制制度，堵塞治理漏洞，使制度执行有效的方法。 20年我市单位内审机构对内控制度开展评审工作有了进一步地深化，各单位结合自己特点开展内部控制审计。既有专项内控制度评审，又结合其他审计事项，对内控制度建立、健全

14、和执行情况进行评审，使审计关口前移，从事后的查错性审计转移到事前的预防性审计，达到防患于未燃的目的，也促进了单位治理制度化、规范化、法治化建设。如浦镇车辆厂结合厂实际情况，围绕成本控制，开展了治理审计。审计部针对应收账款、存货余额居高不下的状况，进行了调查分析，根据审计结果要求各单位制定整改措施，通过审计使应收账款大量回收，库存物资得到了有效的控制，避免了烂账损失和纠正了账实不符的问题，提高了资金的使用效率。审计部还通过评价跟踪企业治理控制流程，发现委外配件审核部门及人员对物耗定额不太了解，影响了物耗定额的审核质量。于是建议调整流程将审核职能由专业职能处室及人员负责，既加强了委外加工内控制度，

15、又规范了企业委外业务行为。市商业银行 20年重点针对内控制度执行“严不严”的情况进行了监督和评价，将这项评审工作贯穿到各类审计项目之中，对内控治理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价，并对全行内部控制制度进行了专项审计，通过评审，建立与健全了商行的内控制度，达到堵塞治理漏洞的目的。 （四）物资采购比价审计是把好物资采购与供给关，降低成本消耗，提高经济效益的好方式 20年我市内审机构为单位降低成本、增加效益，积极努力地在物资采购比价审计方面做了大量工作。特别是生产型企业内审机构，通过采取市场调查、电话联系、上网询价、按图核算、定额计量、招投标等各种手段方式，为企业

16、作出了贡献。电气（集团）公司把做好价格审计做为内审工作的重头戏来抓，制订了公司采购比价暂行治理办法，并结合企业的实际情况设计了一整套价格审计申报及审批表格，对物资采购价格从计划到实施完毕进行全过程的监督，形成了闭环治理模式，降低了企业采购成本，节约了可贵资金，取得较大效益。其中，对常规性的物资采购开展价格审计，审核采购计划 13000 余万元，审核采购发票 2140 份，仅此一项工作就节约采购资金 484.44 万元。市自来水总公司 20年对下属物资供销公司天寅实业公司全年的物资采购定价工作进行跟踪审计，通过招投标和竞争性询价方式，为该单位节约资金约 120 万元。在此基础上将相应经验在全公司

17、予以推广，并涵盖到工程、劳务技术等多个领域，不仅增加了采购工作的公正与透明，而且优化了治理，全年共节约资金约 390 万元。 （五）围绕单位中心工作，按照领导要求，积极做好各专项审计与调查，是内审工作获得领导支持的立足点。 围绕单位中心工作，抓住领导、群众关心的重点、热点、难点问题开展内部审计，为单位实现经济目标做好服务，是内部审计工作获得领导支持，群众信任的基本点。20年我市各单位内审机构在开展内部审计工作中，结合单位实际情况，开展了多种专项审计与调查。许多企事业单位按照上级领导与部门的要求，进行改转制工作，我市的内审机构在企事业的改转制工作中，发挥了积极作用，配合、协调有关部门做好改转制企

18、业、事业单位的资产、负债、权益的清查，为企业顺利的改转制和平稳发展，发挥了应有的作用。市公安局 20年根据上级要求，对所属监所经费、劳动收入和经侦部门办案扣押款物及保证金进行了专项审计，涉及金额达 2 亿元。通过审计，摸清了有关治理工作现状，也发现了经费与收入有被挤占、挪用的问题，及时提出审计建议共 11 条，并作了通报，防止了违规事件，既为领导分忧，也消除了隐患。市交通局 20年针对 “五小”区县交通局实施的镇村公路水泥化项目的资金使用及治理情况， 养路费、货物附加费的征收、解缴和分配使用情况，市局下拨的专项资金的治理使用情况专门进行了审计调查，发现了部分区县存在会计核算不规范、成本核算不合

19、规、资金划拨不及时、资金使用不合理等问题，及时提出了整改建议，确保了资金的专款专用。证券公司针对营业部客户关心的保证金使用问题进行了专项审计，采取报表、账册与银行对账单逐一核对的办法，以确保客户的保证金不被挪用，准确无误。奶业（集团）加强对中外合资企业的现有资产状况进行摸底调查，通过调查确定合资企业净资产的真实性，一为中方谈判提供依据，二为集团公司领导决策做好基础工作，三发挥了资产的效应。市总工会加强了对工会经费及互助保险金的审计工作。机电产业集团为了规范企业改制工作，根据市政府办公厅和机电产业集团经济责任审计有关规定，在 20年专门制定了对改制企业法定代表人进行离任经济责任审计的办法。纺织产

20、业集团根据企业三联动工作要求，对所属家企业财务清理审计报告进行了复核，并且出据了审核意见书；结合企业产权制度改革，对所属家企业进行了清资产、摸家底的资产负债清理的审计。通过审计，拿出了详实可靠的财务资料，为产业集团领导提供了对这些企业进行改转制决策的依据。 （六）以贯彻落实审计署第 4 号令与内部审计准则为契机，加强内审制度和网络建设，促进内审工作制度化、规范化、法制化。 审计署关于内部审计工作规定（以下简称“4 号令”）与内部审计准则（以下简称“内审准则”）颁布后，我市内审机构在认真组织学习、讨论研究之后，结合自身单位实际情况，对原制定的规范、制度、办法与号令和内审准则不相符的方面重新进行修

21、订，促使内审工作走向新的起点，达到制度化、规范化、法制化。市卫生局对 20年制定的市卫生系统内部审计人员岗位职责、市卫生系统内部审计工作规定、市卫生系统内部审计档案规范、市卫生系统内部审计人员职业道德规范、市卫 、生系统内部审计工作规定考核标准 市卫生系统内部审计机构工作制度等个内部审计制度规定进行了重新修订，使之符合号令与内审准则的要求。市教育局以号令与内审准则为契机，重新组建了教育系统内审网络，并按地区划分为城北、城南和市属高校三个片，开展交流、学习活动，促进提高教育系统内审工作总体水平。造币厂重新修订了企业经济活动内部审签办法、制定了企业对外经济活动招标投标治理办法。市商业银行、电信分公

22、司、证券公司等许多单位都制定了有关内审工作、档案治理及其他实施办法、制度规定。 （七）各区、县审计局的内审指导部门与内审协会适应新形势，认真履行职责，积极指导内审开展工作 20年各区、县审计局的内审指导部门与内审协会认真贯彻执行审计署“4号令”与“内审准则”，加强组织领导和规范化建设、加强了宣传培训等方面的工作，努力建立区县内审网络体系，为内审做好服务指导工作，取得成效。据统计，我市区、县 20年内审机构 474 个，内审人员 703 人；完成各类审计项目 2332 项，查出损失浪费金额 1393 万元，促进增收节支 3690 万元，已纠正违规行为金额 2019 万元，提出建议、意见被采用 1

23、626 条，向司法机关移送案件 1件，建议给予行政处分 5 人，移送司法机关处理 2 人。一是年初各区县内审指导部门根据市审计局内审指导计划，结合各区县内审工作实际情况，提出了各区县的内审指导计划或实施意见，并在年终都进行了考核与表彰活动，有力地调动了区县内审人员的工作积极性，促进区县内审工作有效地开展。二是根据号令与内部审计准则重新修订了“内部审计工作、内审考核及内审档案”等三个规范。三是积极组织区县内审人员参加省、市组织的培训学习、交流考察活动。四是加强宣传与理论研讨，有 10 个区县提交了 15 篇论文，参与省理论研讨。五是区县内审档案工作比前有较大进步。 （八）市内审协会采取计划指导，

24、培训交流，咨询服务，努力提升内审人员审计水平与审计质量。 20年我市内审协会在省厅和省内审协会、市审计局的领导下，积极贯彻执行“4 号令”与“内审准则”，推行规范化建设，加强计划指导，学习培训、交流考察、理论研讨活动，为提升内审人员审计水平和审计质量打下基础。主要工作如下： 一是加强计划指导，年终考核制度，年初印发了20年度市内部审 ，计工作指导计划 召开了全市内审工作总结表彰及市内审协会第三届三次理事会会议，对 20年度市属内审机构 20 个内审先进集体与 10 名先进个人，以及区县指导个先进集体进行了表彰。年终根据指导计划和上年考核情况，对考核细则指标进行修改，并按片组织了年终考核事项。

25、二是加强了培训交流学习活动：20年我市内审协会委托审计学院对100 名内审人员进行了为期月的系统审计理论培训；有三名新老院长、七名教授为内审人员开设了基础理论与审计实践以及一些前沿课题的课程，为丰富和提高内审人员的水平和素质打下了良好的基础。开展了 15 次市内片会交流活动，组织了 5 批次共 75 人出省市考察交流活动，对中国内协与省内协举办的培训班通知及时转发和要求。 三是加强理论研讨：年初对省内审协会下达的理论研讨课题进行了转发并作了要求，积极组织内审人员参加省内审协会举办的 3 期理论研讨班，共组织论文52 篇，其中获一等奖个，二等奖个，三等奖 19 个，优秀奖 23 个并获全国优秀论

26、文三等奖 4 个，并协助省内审协会主办了内部审计质量理论研讨班，在高淳县红太阳集团召开了审计质量现场会。市内审协会获得二项论文组织奖。 四是完成了 148 人次的国际注册内部审计师的报考工作和 100 多人次的内部审计上岗资格证的补报工作，以及对上年度 cia 考试人员取得成绩与证书的发放工作。该项工作获省 cia 考务工作集体一等奖。 五是完成了审计署关于内部审计报表变动，对内审人员报表报送的指导与电子报盘的修改工作。积极为内审人员做好服务工作，完成了 196 份的中国内部审计杂志和 50 多本江苏审计年鉴以及 80 多份中国审计报等其他刊物的征订工作。耐心做好内审人员关于法规、工作业务方面

27、的咨询。对内审人员提出的要求，能及时协调安排，并为内审机构和内审人员的互相学习搭建平台， 七是在宣传上，编写了 2 期，达 5.5 字万的内审通讯以及上报多篇内审信息。完成了全国、省级内审机构先进单位与先进个人评选推荐工作，我市分别推荐了 1 个全国集体先进，1 名全国个人先进；10 个省级集体先进，10 名个人省级先进 虽然我市内审工作取得了一些成绩，但同时，我们看到我市内审工作还存在不足与困难。一是少数单位不重视内审工作，在单位改革与企业转改制过程中，对单位内审机构和人员进行撤、并、转，由此带来内审工作难以开展；二是有的单位内审工作已开展多年，创新意识欠缺，审计项目内容无拓展；三是有的单位

28、审计成果转化不足，年年审，问题还是存在，领导整改意识不强；四是有的单位内审工作较好，但审计信息报道薄弱，宣传少，内审工作实绩缺乏报告，先进经验也难以推广；五统计报表报送不及时、不严谨，有的事项不愿报，造成报表数据与实际有一定差距；六是有的单位内审理论研究严重不足，内审档案需进一步规范。七是年终内审工作考核各单位自查、自行申报工作还须加强领导。这些不足与困难制约着我市内审工作质量和水平的进一步提高与事业的发展。 二、20年内审工作实施意见 20年是深入贯彻执行党的“大”精神，全面落实“三个代表”的要求，加强党的执政能力，审计为我市率先全面建设小康社会、率先基本实现现代化（以下简称“两个率先”）服

29、务，深入贯彻执行审计署关于内部审计工作规定、内部审计准则提升审计成果质量和审计工作水平争优创新之年。为此，今年对我市内审工作提出实施意见如下： （一）认真执行市 20年度内部审计工作指导计划，加强内部审计年终考核工作 根据提升内部审计工作水平与内部审计成果质量，为我市实现“两个率先”服务的要求，按照全国及省审计工作会议精神，市审计局已印发了市 20年度内部审计工作指导计划。各单位应根据指导计划，结合实际制定年度工作计划，落实指导计划中各项工作具体要求，加强内部审计年终考核组织领导工作力度，促使我市内部审计工作有目标、有重点、有效地开展。 （二）树立和增强内审为实现单位目标服务的理念与意识 我市

30、将通过内审通讯，加强信息报道和具体指导工作，积极帮助内审机构与内审人员转变思想观念，树立和增强内审要为实现单位目标服务的理念与意识。我们计划开展的审计项目，或执行监督检查、评价的职能，都是为了保障组织的发展，为了帮助组织目标实现进行的。通过我们的工作应当能够体现出为单位组织或增加价值、或节约资金、或防范风险的功能，这样我们的工作才能得到领导与部门同志们的支持，取得成效。 （三）强化制度建设，按章审计，提高内审质量水平 审计署关于内部审计工作的规定重修颁发与内部审计基本准则以及十五个具体准则的颁布，使内审工作有法可依，有章可循。我市也按照新的规定与要求，重新修订了内审工作、质量考核办法与档案规范

31、。各单位应针对存在的问题，加强和督促各内审机构结合单位工作的实际情况，根据“4 号令”与内审准则制定相应的内部审计工作制度，按照制度规范开展审计工作，做到严格执法、公正执法、文明执法。提高内审项目质量与内审工作水平。 （四）坚持科学发展观，加强队伍建设，提高人员素质。 各单位应坚持科学发展观。虽然进行机构改革与企业的改转制，使内审机构和内审人员有较大的调整和变动。但我们应积极做好内审人员的队伍建设，特别是有层次性、上规模的大型企事业单位、集团公司、上市公司以及下属单位较多和资金量大的主管部门，不论其单位性质如何，加强内审工作是很有必要的，也是很有益的。我们将采取上门指导服务和调查研究及宣传工作

32、，促使这些单位加强内审机构建设与专职人员的配备，其设置应与单位规模相匹配。促使各单位支持内审人员参加各项业务学习培训活动，参加与内审相关的职业资格考试。促使内审人员积极主动的进行审计业务相关知识学习，提高理论水平，不断把握新的审计业务技能，运用先进的科学的审计方法，具有与时俱进的创新意识，充分发挥内部审计的作用，使其在单位内的地位相适应。 （五）增强内审职业道德和风险意识，树立良好内审形象 内部审计与政府审计一样，是审计体系的重要组成部分和重要力量。其执法水平的高低与审计作风地好坏，关系到审计系统的整体形象。因此，要加强内审人员恪守职业道德教育，督促执行内审准则，提高风险意识，有效防范风险，树立良好审计形象，提高人民对整个审计行业的满足度。 （六）主动沟通与宣传，为自