用友NC学员手册全面预算预算管理流程.docx

1、用友NC学员手册全面预算预算管理流程培训教材手册之阿布丰王创作财务管理全面预算-预算管理流程用友软件股份有限公司2014年版权版权所有：用友软件股份有限公司 2014。保存所有权利。没有用友软件股份有限公司的特别许可，任何人不得以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。此外，本文档及其内容仅供您自己使用，没有用友软件股份有限公司的明确许可，不得出租、转让或出售本文档及其内容。本文档包含的信息如有更改，恕不另行通知。第1章全面预算-预算管理流程3第2章全面预算-实战练习27第1章全面预算-预算管理流程1.1整体业务概述完成前期的基础设置后，客户可在NC预算系统中完成全面预算管理的全流程，

2、主要包含预算填报、预算控制、预算分析和预算调整。1.2预算填报1.2.1业务描述在预算组织体系、预算模型、套表等基础设置创建完毕后，需要进行预算编制。预算编制是全面预算管理的首要步调，也是预算能否有效发挥作用的关键所在。全面预算产品中默认的编制流程包含预算填制和预算审批两个环节，完成了这两个环节之后的预算数据才是生效数据。需特别注意，在NC63中，预算编制可以通过Excel端和NC端两种方式进行预算编制，操纵方式类似，本手册以Excel端方式进行举例说明。1.2.2系统操纵步调第一步：创建任务基于套表和预算组织体系，实例化出具体预算主体的编制任务。操纵位置：【企业绩效管理】-【全面预算】-【任

3、务管理】。选择主体，创建任务后：指定任务参数维的具体内容，选中任务，点击“启动”，启动后的任务才可以开始填报。第二步：下载任务填报进入预算EXCEL客户端，下载本组织对应的任务，开始填报预算数据。操纵位置：预算EXCEL客户端【预算编制】-【下载任务】。会将之前设计的套表实例化为本组织对应的可填报的套表：对于固定表，可直接在表格内填报预算数据，请不要去调整样表的样式，如增行、删行等，也不要去破坏套内外的公式格。对于浮动表，需先将光标点中浮动区域，再点击【编辑浮动区】-【增加浮动区】，来进行浮动增行。之后出现具体的可选择的内容列表，供参选：选择具体的浮动内容后，回到样表输入预算数据：注：浮动表删

4、行，可直接选中行，点击右键选【删除】，但务必不要将所有的浮动行都删除。注：预算样表中业务方案为“实际数”的数据，需要在分歧的任务中单独填报，无法与“预算数”同时填报。第三步：提交数据填报过程中，若不需要提交到数据库，只点击【保管】，当地保管即可；若需要提交到数据库，需点击【提交数据】请注意选择正确的提交表单范围。第四步：提交审批整个套表的预算填报完毕，不再修改了，可以提交上级审批，则点击【提交审批】。只要上级未审批，则仍有机会点击【收回审批】，再修改预算数据；否则不克不及再修改预算数据。第五步：审批领导的审批需要在NC中完成，且一旦完成审批，不成逆，此任务不成再修改预算数据了，除非启动预算调整

5、。操纵位置：【企业绩效管理】-【全面预算】-【预算审批】。在此点击“审批”，只是完成审批环节，其实不克不及修改填报的预算；若需要修改，需点击“切换”：选择“指标审批”，可修改预算数据。第六步：汇总若模型中主体维度勾选了“汇总”，则下级提交了数据后，直接下载上级主体的任务，看到的就是汇总后的结果。 下载了上级主体的任务，就可以看到自动汇总后的结果了：若模型中主体维度勾选了“仅末级可录”，则上级对应的任务中，都是灰色区域，不成编辑；否则只是下级填报了数据的单元格才是灰色区域，如上图所示。1.3预算控制1.3.1业务描述预算管理的作用之一就是监督运营，防范风险，即对于部分预算内容，要用预算数据去监控

6、业务单据的发生，防止超支预算。为实现预算数据对业务单据的监控，需先设置控制的规则，这样在相关模块中指定业务单据发生时，系统才干自动给出提示。1.3.2系统操纵步调第一步：设置控制规则在控制规则中定义，用哪些预算数据控制哪些业务系统的哪些单据，匹配条件是什么。示例：用利润预算表中的销售费用预算数控制总账中销售费用的制单。先在套表下选择控制类型，再从表单中指定控制源，点击“新增控制规则”。操纵位置：【动态建模平台】-【计划平台】-【控制规则】。开始设置控制对象：在“控制数规则”页签下设置控制的单据对象和具体条件：设置完成后：第二步：启动控制规则控制规则设置后，还需要启用，才干生效。操纵位置：【企业

7、绩效管理】-【全面预算】-【控制方案】。点击【启用】是一次启动任务下的所有控制规则，也可点击【切换】启用具体单元格上的控制规则。第三步：业务单据开始受控用户在总账中制单，一旦累计金额超出相应的预算数，凭证无法保管，并报错： 之前填报的预算数是： 注：预算数据无需审核，只要控制方案启用，就会看到预算控制的效果。 一旦对单据设置了控制规则，则可联查预算执行情况：1.4预算分析1.4.1业务描述一般在企业中，填报的预算内容，只有少量的需要设置预算控制；大部分预算内容，则是通过预算分析的形式，定期与实际执行情况做对比分析，以及时掌握预算执行情况，再进一步分析差别发生的业务原因，且未来为防止出现相同的问

8、题，可采纳的措施等。故预算分析虽然算是事后的一项工作，但通过加深预算分析的深度，对于推动管理的精细化，意义还是很明显的。从预算系统的角度，对于企业的帮忙主要是及时从业务模块读取执行数据，将预算执行的对比数据展现给客户，辅助客户完成后续的分析工作。NC预算系统提供两种方式完成预算分析的展示：1.4.2系统操纵步调-自定义查询首先介绍通过自定义查询方式实现预算分析。第一步：设置业务规则为准确从业务系统读取实际执行数据，需首先设置取数的规则，即业务规则。示例：利润预算中“销售费用”的实际数取自总账“销售费用”科目操纵位置：【动态建模平台】-【计划平台】-【业务规则】。新增一个计算规则下的规则，设置等

9、号左侧FIND函数的条件，即执行数对应预算的哪个维度向量：设置等号右侧UFND函数的条件，即从哪个模块的哪个单据，按何条件取执行数：第二步：执行业务规则设计好取数规则后，需在指定任务上绑定执行取数规则，之后才可执行去读取实际数据。操纵位置：【企业绩效管理】-【全面预算】-【任务管理】。再启动业务方案为“实际数”的任务：最后在【日常执行】下点击“规则执行”，则系统会依照业务规则的设置从相应模块按条件取实际执行数。操纵位置：【企业绩效管理】-【全面预算】-【日常执行】。第三步：设计实时查询的样式实际数据读取后，需要设计展示的样式，以看到取来的结果。操纵位置：EXCEL客户端【预算分析】-【设计向导

10、】。按步调设置行维度、列维度：选择生成样表的方式：完成后，显示如下。设计的过程很类似于【预算设计】页签下样表的设置，稍有分歧的是右侧多出一个“参数维面板”的页签，需在检查时指定分析的具体参数维 在系统默认生成的基础上，调整内容，并完成与指标、维度的匹配，再调整样式后，效果如下：设计完成后，只能当地保管，下次再次打开即可。第四步：检查分析结果在“参数维面板”中指定具体参数维：点击【预算分析】下的“刷新”后，系统会读取相应的数据，显示在表格中：1.4.3系统操纵步调-分析任务再介绍通过分析任务方式实现预算分析。第一步：设计分析样表与设计编制样表的过程完全相同，在此不再重复，具体见【前期设计】对应的

11、学员手册。操纵位置：EXCEL客户端【表单设计】-【设计向导】。按步调设计完成后，调整表格样式和内容，结果如下图所示：设计完成后，可提交套表：之后在NC中的【套表管理】中发布套表。第二步：启动任务启动套表对应的任务，任务类型务必选择“分析任务”。 操纵位置：【企业绩效管理】-【全面预算】-【任务管理】。虽然是分析任务，但仍需启动业务方案是“预算数”的任务。第三步：设计业务规则分析任务上不需绑定“执行取数规则”，仍把执行取数规则绑定在编制任务上即可。第四步：执行业务规则执行编制任务上的规则，从相应业务模块读取实际执行数据。操纵位置：【企业绩效管理】-【全面预算】-【日常执行】。第五步：检查分析结

12、果直接下载分析任务，检查结果。需特别注意，在NC63中，预算分析可以通过Excel端和NC端两种方式进行，操纵方式类似，本手册以Excel端方式进行举例说明。操纵位置：EXCEL客户端【预算分析】-【下载任务】。 下载后，就是相应的结果：1.5预算调整1.5.1业务描述预算在执行过程中，企业内外部环境肯定会与当初预计的有所偏差，当偏差较大，编制的预算已无法指导经营，企业往往会启动预算调整。系统实现预算调整是以任务为单位，支持两种途径实现预算调整，直接调整和单据调整：对于任一条任务，只能选择其中的一种调整方式。1.5.2系统操纵步调-直接调整直接调整是在预算生效后，由于某些原因需要修改预算数据，

13、通过Excel客户端修改预算数据的一种调整方式。预算直接调整后需要走审批的流程生效数据。第一步：启动直接调整在任务中选择已审批通过的任务，选择【启动直接调整】。操纵位置：【企业绩效管理】-【全面预算】-【任务管理】。第二步：调整启动直接调整后，后续操纵与预算填报完全一样，在此不再重复说明，具体步调包含：1.在Excel客户端的【预算编制】页签，下载调整对应的任务，录入调整后的数据后点击“提交数据”；2.完成所有预算数据的填报后，点击“提交审批”，将调整完的数据提交到审批人员处进行预算审批；3.审批人员在NC中完成【审批】。1.5.3系统操纵步调-单据调整调整单调整是指为满足对同一主体的多个任务

14、（可以是分歧应用模型生成的任务）同时调整，或对分歧主体的多个任务（可以是分歧应用模型生成的任务）进行调整。第一步：启动单据调整在任务中选择已审批通过的任务，选择【启动单据调整】。操纵位置：【企业绩效管理】-【全面预算】-【任务管理】。启动单据调整后，根据调整的内容和特点，决定哪些项目通过局部调整完成，哪些项目通过预算调剂完成。第二步：局部调整主要用于对部分预算数据进行调整，调整范围其实不是很大，可使用局部调整。调整过程系统自动生成调整单。1.在【企业绩效管理】-【全面预算】-【预算调整】-【局部调整】节点修改数据，系统自动生成调整单；调整某一单元格的内容由150000调整为120000：点击“

15、保管”：系统会自动生成一张调整单，需要提交并审批，才干生效：操纵路径：【企业绩效管理】-【全面预算】-【预算调整】-【调整单管理】。2.在【企业绩效管理】-【全面预算】-【预算调整】-【调整单管理】节点可以检查、审批调整单，调整单审批生效后预算任务即生效；3.如果调整单要走审批流，可以在流程管理节点定义局部调整的审批流。第三步：预算调剂指相同预算指标在分歧主体之的间互相调剂，调剂不影响总的预算数，一张调剂单上的调整数总计=0；调剂过程系统自动生成计划调整单。4.在【企业绩效管理】-【全面预算】-【预算调整】-【预算调剂】节点指定调剂的调减项目和调增项目，系统自动生成调整单；指定调增和调减的内容

16、，包管“合计数”为0。确定后，系统自动生成一张调整单。5.在【企业绩效管理】-【全面预算】-【预算调整】-【调整单管理】节点可以检查、审批调整单，调整单审批生效后预算任务即生效；6.如果调整单要走审批流，可以在流程管理节点定义局部调整的审批流。第2章全面预算-实战演练1、选择同一个主体的任意2个下级单位，在系统中填报设计好的样表，随意填报数据，并分别完成填报和审批。2、汇总该上级主体的预算数据。3、预算样表中的 “管理费用-办公费”，控制总账中科目-管理费用。在以上填报了预算的任一家单位的账簿中做一张总账凭证：借：管理费用-办公费-办公用品 2000 贷：银行存款 2000金额一定要大于相应的预算数，把总账凭证保管时的控制信息截图。4、预算样表中的 “主营业务收入”，取自总账中科目-主营业务收入。在以上填报了预算的任一家单位的账簿中做一张总账凭证：借：银行存款 3000 贷：主营业务收入-售电收入 3000之后按财务预算样表做一张分析表，能正确检查到“主营业务收入-售电收入”的实际数。