门店销售回款情况复核及跟进最新.docx

1、门店销售回款情况复核及跟进最新稽核岗位职责稽核岗位职责主要由工作职责，稽核制度，稽核准备岗位职责构成。工作职责1、负责公司管理体系/内部控制制度推导与维护。2、对应公司稽核室协助董事会及经理人检查及复核内部控制制度之缺失及衡量营运之效果及效率，并适时提供改进建议，以确保内部控制制度得以持续有效实施及作为检讨修正内部控制制度之依据。3、拟订年度稽核计划书，进行确实执行，据以检查公司之内部控制制度，并检附工作底稿及相关资料等作成稽核报告。4、负责对于检查所发现之内部控制制度缺失及异常现象，据实揭露于稽核报告，并于该报告陈核加以追踪，定期作成追踪报告。5、负责成本管控之稽查。稽核制度稽核制度是国家或

2、企业内部控制制度的重要组成部分，是指在国家或公司企业内部（企业一般为会计机构内部指定专人）对有关会计凭证、会计账簿，公司企业流程运作进行审核、复查的一种制度，该制度的建立应当结合稽核（会计）人员岗位责任制度一并进行考虑。其主要内容包括：（1）稽核工作的组织架构形式和具体分工；（2）稽核工作的职责、权限；（3）稽核工作的程序和基本方法；（4）稽核结果的处理和使用等。稽核准备一、稽核前由管理者代表确定稽核组长，稽核组长负责组织稽核小组，稽核小组稽核员不得参与自己权责范围内之稽核工作；二、稽核员应预先阅读好受稽核部门的程序文件，熟悉工作流程；1、稽核方案不具体不放过。在拟订稽核方案时，尽量把基本业务

3、规定带出来，让每个成员一看便懂，一做即会。2、稽核依据不明确不放过。针对每个稽核项目的具体要求，首先查找所涉及的各项业务规章制度，使现场稽核工作有据可依，标准明确。3、稽核成员分工未交代清楚不放过。在稽核组进驻稽核现场前，对每个稽核人员进行明确业务分工，责任落实到人。三、稽核小组需提前一周向受稽核部门和相关部门发出稽核实施计划，通知受稽核部门按要求作好审核准备，如受稽核部门对实施划有异议，必须在三天内向稽核组提：1、负责财务稽核和会计报告工作。2、负责审核原始凭证、记帐凭证的签章的完整性，对不合格的记帐凭证，责成有关人员查明原因，更正处理。3、负责审核各种明细帐、总帐和会计报告，并核对相符。4

4、、参加起草、修订、有关财务管理、会计核算方面的制度。5、参与有关经济合同、协议的谈判、签订，对经济业务事项进行事前审核。6、配合有关部门对基层单位核算制度执行情况进行指导、检查和监督。7、协助主任加强会计基础管理工作。8、完成月、季、年度财务报告工作。9、办理会计证年检工作。10、做好财务软件升级的审查，微机记帐单位的定期检查验收工作。11、制定会计核算科目体系。12、完成领导交办的其他工作。1、负责公司稽核管理制度、流程的建立、执行与改善；2、负责稽核团队的建设、培养、激励与优化；3、负责稽核团队的工作计划、分解与落实，确保团队目标的实现；4、负责组织开展对公司业务系统运行情景的常规稽核检查

5、工作，编制稽核检查报告并向上级汇报；5、负责组织开展对公司各系统运行情景的专项稽核工作，编制稽核检查报告并向上级汇报；6、负责就稽核检查中发现的问题进行监督改善；7、负责定期不定期的对稽核管理工作进行总结与改善，编制总结报告并向上级汇报；8、参与公司风险管理体系建设与改善的相关工作；9、参与公司新业务新产品设计的相关工作；10、参与高管与核心岗位人员的离任、离岗审计稽核工作，并提交稽核报告。一、负责对分支机构、事业部进行定期稽核和专项稽核，并出具稽核报告。二、负责对分支机构、事业部负责人进行离任审计，并出具审计报告。三、经公司授权负责对投资子公司进行年度内部审计和离任审计，并出具审计报告。四、

6、负责建立公司各类担保业务的审核制度，并参与新品种业务及大额业务超受理机构权限、的审批工作。五、负责对分支机构、事业部受理的各类业务进行月度检查和风险案例跟踪，对其操作合规性进行考量，发现问题及时督促整改。六、负责对担保业务档案进行整理、归档，并对库房进行日常管理。七、负责与分支机构之间的借、调他证工作。八、个人资信查询系统的管理及费用结算工作。九、公司授权的其他管理职能或领导交办的其他工作。1、开展对全行不良资产问责工作实施情景的稽核检查和评价；2、开展对总行中、高层管理人员的任期（离任）经济职责稽核，并协助拟写经济职责稽核报告；3、开展监管部门指定的专项稽核项目，协助拟写相关的专项稽核报告；

7、4、参加行领导要求部门开展的其他现场检查或专项稽核；5、落实对参与开展的稽核项目发现问题的整改情景进行持续追踪；6、适时对任期（离任）经济职责稽核工作流程和方法以及报告模板进行修改和完善；7、收集、归档、移交稽核项目档案资料。（1）审核各项支出凭证。（2）审核各项收入账项。（3）审核各项摊提折旧。（4）审核应收应付、预收预付账项。（5）审核原物料、成品、在制品、存货估价。（6）审核各厂厂务费用分摊方法。（7）审核有关本企业所属各厂、各营业所、门市部、各厂仓库的财务。（8）审核营利事业所得税申报表及其他有关奖励减免项目。（9）其他有关调整记账科目，变更计算方法，减少支出的建议事项。岗位职责：1、

8、熟悉公司业务系统操作，不断完善业务系统流程；2、对公司的库存、资金以及其它资产的进行安全管理，并对存在的问题进行透析及采取措施；3、负责对各门店的库存盘存管理工作。并对盘存结果提出提议性意见；4、配合上级完成其他的工作，及时完成上级交办的事宜。任职资格：1、工商管理、财务会计以及计算机相关专业专科学历以上，经验丰富者，能够降低学历要求；2、有良好的财务知识基础以及管理理念；3、熟练掌握各种办公软件（EXCEL、PPT等），有较好的数据处理本事；4、职责心强，能主动进取与业务部门沟通协调，有较强的理解本事；5、有较强的学习本事和抗压本事；6、能适应短期出差一、记账凭证稽核1、每一经济事项发生，是

9、否按规定填制记账凭证，如有事后补制的，应查明原因。2、会计科目及支出经济分类是否准确，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字计算是否正确。3、转账是否合理，借贷方数字是否相符，有无转账支票单位与所附原始凭证不符的现象。4、记账凭证所附原始凭证是否贴合规定，填写是否齐全，计算是否准确，报销审批手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。5、记账凭证是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。6、记账凭证的保存方法及放置地点是否妥善，凭证的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。二、账簿稽核1、各种账簿的记载，是否与记账凭证相符；是否经过复核；银行存款、库存现金日记账是否当日清月结。2、现金日记账收付总额，是

10、否与库存表的当日收付金额相符。3、各科目明细分类账总和是否与总分类账相关科目余额相符，有无遗漏。4、各种账簿记载错误的更正划线、结转等手续，是否依照规定办理，误漏的空白账页，是否按照规定的划线方法注销，并由记账人员及主管会计人员盖章证明。5、各种账簿的启用、移交及编制明细账目等，是否完备，是否送有关部门登记依法建账。6、活页账页的编号及保管，是否依照规定手续办理，订本式账簿有无缺页。7、各种借款是否及时收回或核销，异常是现金借款是否在事毕后规定期限内核销，有无长期占用现象。8、实行会计信息化的单位，账簿的记载是否贴合会计信息化管理办法的有关规定。9、各种账簿的保存方法及放置地点是否妥善，是否登

11、记备忘录，是否按规定期限及手续移交给档案管理部门管理。三、库存稽核1、检查库存现金时，是否存放库内，如有另存他处的，应立即查明原因。库存现金有无以单据或白条抵充现象。支票的领购、签发、保管是否贴合要求，支票印鉴的使用是否执行不相容原则，由两人共同完成，印鉴与支票是否分开存放，空白未使用支票是否齐全，作废的支票是否注销，空额支票的使用是否经有关负责人审批。2、有无积压结算票据及收付款票据现象，是否按记账凭证办理收付款业务。3、是否日清月结，进行账款核对。4、是否及时向银行索要银行对账单，银行对账工作是否及时。5、收入是否送存银行，有无坐支现象。四、会计报表稽核1、各种会计报表的编制是否贴合会计制

12、度及有关部门的规定，表式是否齐全，说明是否详尽客观。2、各种会计报表是否按规定期限及要求报送，有无遗漏。3、各种会计报表资料是否与账簿上的记载相符。4、报表的数字计算是否正确，签账是否齐全；编号、装订是否完整及贴合规定。五、票据稽核1、有无票据管理制度，各种票据的领购手续是否完备真实，是否有专人负责并进行专门登记，是否有专柜（库）保管存放，库存及在用票据收回情景。2、票据使用是否合理，是否按指定用途使用，填开的资料是否完整、规范、真实、准确；有无大头小尾，转让，转借，拆本使用，单联填开，收据、收费票据、发票相互代用的现象等。3、票据发出后是否定期收回，填写错误或未用的票据是否加盖“作废”戳记，

13、收回的票据存根保存是否完整得当，是否按规定的期限保存，销毁手续是否完备。六、财务稽核1、有关财务管理、会计核算方面的制度是否健全完善。各职能部门、不一样岗位之间相互制约机制的执行情景，并对其严密性、有效性作出客观评价。2、是否严格执行部门预算，有无无预算、超预算支出或虚列支出；专项资金使用是否专款专用，专项核算。3、是否严格执行“三重一大”事项团体决策制度，有无详实的会议记录。4、有关财产的采购、调配和处置的审核事项，是否严格履行政府采购和资产处置流程。5、有关经济合同、协议的谈判、签订是否合规。6、非税收入是否及时足额上缴专户管理。1、对信管中心内部流程各环节进行审核、复查工作；2、对信管人

14、员审核情况进行抽查、审核；3、减少流程中的风险、提高作业人员的技能和水平；4、完善核审流程，加强信用管理力度，降低风险及信贷损失；5、在工作中积极提出自己的意见和建议，优化工作流程。（1）审核有关财产的购置或处理。（2）审核有关原物料采购招标比价的监督及价格。（3）审查有关对外订立的财物契约。（4）抽查有关本企业及所属分支机构的现金、票据、有价证券、应收账款等。（5）抽查有关财产及原物料成品库存。（6）其他与财务稽核有关的事项。一、制订具体稽核实施方案，报稽核组长或稽核部门审批后实施。二、依据批准的稽核方案，做好有关规章、制度性文件及资料的收集、整理工作。三、分清主次，突出重点，根据不同稽核目

15、的需要组织实施现场稽核。四、执行稽核工作规程，认真、仔细查阅资料，完整、全面编写稽核工作底稿，合规、合法收集稽核取证材料，规范地使用稽核管理系统。五、对稽核中发现的可疑问题和重要线索及时向稽核组长汇报。六、签收并管理好调阅的档案资料，稽核事项结束后完整交还给被稽核单位。七、汇总稽核资料，撰写稽核报告，实事求是反映存在的问题，客观公正地做出稽核评价，提出整改建议和处理意见。八、稽核项目结束，做好稽核资料收集、整理、装订和归档工作。九、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资料，定期向领导报告工作。做好单位上下、内外的协调沟通。十、贯彻国家法律法规和单位各项规章制度、工作要求，做好工作调研，提

16、出工作意见、建议，报批后执行。十一、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作纪律，讲职业道德、职业操守。按照单位各项工作事务和业务操作规程做好各项工作。十二、完成单位分配和领导安排的其他工作任务。1、负责稽核中心的全面规划及稽核体系的建立与健全；2、负责组织本部门岗位职责的.编制、审核、报批；3、负责本部门员工的工作监督、检查、考核；4、负责公司质量管理体系的执行、维护、监督；5、以公司相关规章制度、程序文件、管理制度、作业流程、岗位说明书等制度规范为依据，确定稽核重点及稽核频次；6、受理部门及员工重大投诉，并以事实为依据进行调查处理；7、召集被稽核部门和员工参与调查座谈会；8、对稽核工作中

17、发现的问题进行督导改进；9、制订、审核、部门工作计划、总结及工作改善方案；10、审核稽核专员每日稽核检查表、整改通知书、每周工作总结、计划等记录；11、总经理交办的其它临时事项。1、担任分支机构的项目主审工作，负责制定项目计划和实施方案、组织项目例会、与被稽核单位的见面会、沟通会；2、负责对项目底稿、问题定性的复核、撰写稽核报告，初步提出稽核提议及处罚意见，跟踪后续整改情景等，对稽核项目负责；3、根据项目具体情景承担部分检查工作，并就检查资料实施检查程序、撰写稽核小结；4、对稽核中发现的流程控制问题及其他普遍性管理问题，提出合理化提议；对完善稽核制度提提议；5、对稽核技巧、方法进行总结、归纳，

18、对稽核课题进行研究。工作职责：1）采集市场指标数据、抽查促销执行；2）开展临时调查任务，供给调查数据；3）编制稽核报表、报告及各项稽核数据台账等；4）领导交付的其它工作。任职资格：知识对营销类、管理类、经济类知识有必须的了解。技能1、熟悉office办公软件操作；2、较好的语言表达沟通本事和学习本事；3、能够承受必须压力，有较强的环境适应本事。1、负责审查评价公司经营活动、风险状况、内部控制和公司治理效果，组织检查、督促公司内部各项管理措施和规章制度的贯彻实施；2、负责公司经营管理活动及各项业务的稽核工作、内部审计工作（含同级审计）和各项专项稽核工作，起草各项稽核工作的计划和方案，完成季度稽核

19、审计报告和专项稽核报告；3、协助完善稽核、内审相关制度、流程；4、负责对公司报送人行、银监局等综合性监管报表的审核工作；5、负责稽核、审计资料的整理和归档保管。帐务稽核1、各项支出凭证的审核事项。2、各项收入帐项的审核事项。3、各项摊提折旧的事项。4、应收应付、预付帐的审核事项。5、原物料、成品、在制品、存货估价的审核事项。6、各厂厂务费用分摊方法的审核事项。7、有关本公司所属各厂、各营业所、门市部、各厂仓库的财务查核事项。8、营利事业所得税申报表及其他有关奖励减免项目的审核事项。9、其他有关调整记帐科目，变更计算方法，减少支出的建议事项。业务稽核1、各处厂业务工作进度的审核事项。2、各处厂工

20、作的进行是否依照规定的查核事项。3、各项会议决定办理事项的追踪事项。4、其他与业务稽核有关的事项。财务稽核1、关财产的购置或处理的审核事项。2、有关原物料采购招标比价的监督及价格审核事项。3、有关对外订立财物契约的审查事项。4、有关本公司及所属分支机构现金、票据、有价证券、应收帐款、银行往来的抽查事项。5、有关财产及原物料成品库存的抽查事项。6、其他与财务稽核有关的事项。稽核员岗位职责1、严格遵守、招待酒店的财务制度，服从上级管理，爱岗敬业，要有较强的责任心，按照酒店财务部的要求及时、认真查吧台各种单据的使用，结算单的复核工作。2、必须坚持制度、坚持原则，认真、细致的进行核查，对于核查过的数据

21、资料签字负责，如果复查出现问题，必须追查稽核员的责任。3、要认真做好稽核日志、报表，对于查出来的问题详细记录，次日班前上交财务部阅示。4、对在核查过程中发出的问题，属于计算和归并错误，当即进行调查整理数据，如因核查不细或徇私包庇的错误，必须追查责任人和稽核员的责任。5、稽核的内容为：（1）收银员所交营业报表、账单、营业款与实际是否一致，使用交易所号张数与传菜部接手单据张数是否一致，核对每张结算的详细情况、正确与否。（2）核对第个营业点的消费金额、账单、结算情况有无遗漏。（3）核实挂帐单位手续是否齐全。（4）核对发票的发放与账单是否相符，有价票据使用是否正确、合法。（5）核实营业部、前厅管理人员

22、在使用折扣权利及采单是否符合制度。（6）核对编号账单号码是否连续或缺号。（7）核对各营业点的酒水销售情况。（8）及时编制当日的各种报表、稽核结果。（9）月底认真做好各类报表的汇总，数据的分类，调整工作，及时准确为会计核算提供真实的正确入账依据。稽核专员岗位职责稽核专员岗是公司关键指标：妥投率的主要负责人，主要工作是核查员工在订单跟单过程中是否有效跟单和有效挽留做出核查工作并依据规范做出考核和情况汇报工作。第一条：每天检查员工在跟单过程中是否存在未按照跟单规范和业务管理规范的要求执行跟单工作并进行考核；第二条：每天检查员工是否有按照跟单规范和业务管理规范以及质检规范的要求执行服务用语和服务规范的

23、要求；第三条：每天检查员工的通话记录，当客户表示需考虑或者需要和家人商量、不确定购买的不允许下单。否则按虚假下单处理（误操作及时取消除外）；第四条：每天抽听有异常的（客户退回或保留的录音）从中找出录音中存在的问题并及时将录音中的问题反馈给当时下单员工和告知员工改进建议。如有需要，会及时的开专题录音分享培训，争取关键指标的提高；第五条：在每天抽检过程中第一时间把录音中发现的重要问题反馈给领导，及时解决客户问题，杜绝客户投诉和隐患的发生；第六条：做好在每个月的各类疑难问题汇总并形成相关内容，每月汇总一次交至主管处，为未来员工培训和新员工入职提供相关依据；第七条：如有异常情况，直接告知主管助理列入早

24、会内容，进行重要话术进行统一讲解和对相关问题统一口径，并对违反业务流程操作及现场纪律等进行通报批评；第八条：在跟单过程中如发现第三方物流反馈的问题等情况或者有异常的情况第一时间反馈给物流部解决处理，以便一线员工能够更加有效的处理订单；第九条：负责每周和每月的周报及月报的汇总工作及时提交给领导审阅，同时，完成公司安排之其它工作。1、制定稽核计划（含盘点计划），并助织实施；2、门店商品流水的执行情况监管；3、门店销售回款情况复核及跟进；4、商场往来的核对及入帐、合同初审；5、终端日常费用凭证的审核；6、直联营提成的计提，其他各项费用的计提与摊销；7、个人及门店往来的检查监督；8、完成区域门店经营分析报表；【稽核岗位职责】