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1、xvupcu精算师考试科目精解-+懒惰是很奇怪的东西，它使你以为那是安逸，是休息，是福气；但实际上它所给你的是无聊，是倦怠，是消沉;它剥夺你对前途的希望，割断你和别人之间的友情，使你心胸日渐狭窄，对人生也越来越怀疑。罗兰A. 微积分（分数比例约为60）1. 函数、极限、连续2. 一元函数微积分3. 多元函数微积分4. 级数5. 常微分方程B. 线性代数（分数比例约为30）1. 行列式2. 矩阵3. 线性方程组4. 向量空间5. 特征值和特征向量6. 二次型C. 运筹学（分数比例约为10）1. 线性规划2. 整数规划3. 动态规划考试内容和要求：A. 概率论（分数比例约为50）1. 概率的计算、

2、条件概率、全概公式和贝叶斯公式2. 随机变量的数字特征，特征函数；3. 联合分布律、边际分布函数及边际概率密度的计算4. 大数定律及其应用5. 条件期望和条件方差6. 混合型随机变量的分布函数、期望和方差等B. 数理统计（分数比例约为35）1. 统计量及其分布2. 参数估计3. 假设检验4. 方差分析5. 列联分析C. 应用统计（分数比例约为15）1. 回归分析2. 时间序列分析(移动平滑，指数平滑法及ARIMA模型)考试内容和要求：1. 利息及利率（分数比例：6%-15%）2. 年金（分数比例：15%-25%）3. 收益率（分数比例：15%-25%）4. 债务偿还（分数比例：15%-25%）

3、5. 债券与其他证券（分数比例：15-25%）6. 利息理论的应用（分数比例：6%-15%）考试内容和要求：考生应掌握生命表、纯保费（趸缴、均衡）、责任准备金（均衡、修正）、总保费、多元生命函数、多元风险模型等主要内容。能够熟练运用精算现值的概念以及平衡原理计算纯保费、年金和责任准备金。理解纯保费与总保费的影响因素的差别。对于多元生命函数和多元风险模型，能够熟练运用精算现值的概念以及平衡原理计算纯保费和年金。初步了解养老金计划的精算方法。A. 生存分布和生命表（分数比例约为10）1. 各种生存分布及其特征，例如：密度函数、死亡力和矩2. 剩余寿命变量和的矩3. 生命表的结构及其度量指标，如，4

4、. 关于分数年龄的假设B. 趸缴纯保费（分数比例约为20）1. 精算现值2. 离散型与连续型的各种寿险模型及其纯保费的计算3. 现值变量的方差4. 在死亡均匀假设下离散型与连续型纯保费的关系5. 离散型与连续型的各种生存年金模型及其纯保费的计算6. 现值随机变量的方差7. 特殊的两种生存年金a. 完全期末年金b. 比例期初年金8. 寿险与生存年金纯保费的递推关系9. 寿险纯保费与生存年金纯保费的关系C. 均衡纯保费（分数比例约为20）1. 平衡原理2. 各种寿险模型（完全离散、完全连续、半连续、每年缴次）的年缴纯保费3. 亏损变量的方差4. 特殊的两种寿险模型a. 保费可部分返还的寿险（对应的

5、纯保费称为比例保费）b. 累积增额受益的寿险5. 均衡纯保费与趸缴纯保费间的一些基本关系式D. 均衡纯保费的责任准备金（分数比例约为20）1. 平衡原理与责任准备金的出现2. 各种寿险模型（完全离散、完全连续、半连续、每年缴次）的责任准备金3. 亏损变量的方差4. 责任准备金通常的四种计算方法5. 比例责任准备金6. 责任准备金的递归关系7. 分数期责任准备金8. 责任准备金的一种分解（或计算）方式：亏损按各保单年度分摊E. 总保费与修正准备金（分数比例约为5）1. 包括费用的保险模型2. 广义的平衡原理3. 总保费的计算4. 两种表示：分级费率法、保单费附加法5. 总保费准备金6. 各种修正

6、准备金7. 各种准备金对预期盈余的影响F. 多元生命函数（分数比例约为10）1. 连生状况和最后生存状况2. 连续型和离散型未来存在时间变量的分布3. 趸缴纯保费4. 一些特殊年金的精算现值5. 考虑死亡顺序的趸缴纯保费6. 特殊假设下趸缴纯保费的计算G. 多元风险模型（分数比例约为10）1. 存在时间与终止原因的联合分布与边际分布2. 养老金计划中的服务表（Service Table）的结构与示例3. 趸缴纯保费4. 单重风险表5. 多元风险表的构造H. 养老金计划（分数比例约为5）1. 养老金计划的基本概念与函数2. 捐纳金的精算现值3. 年老退休给付的精算现值考试内容和要求：考生应深入理

7、解与掌握保险中基本的风险模型： 短期个别风险模型、 短期聚合风险模型、长期聚合风险模型，以及这些模型的相关性质；掌握效用函数与期望效用原理，并将期望效用原理运用于保险定价；掌握随机模拟的基本方法。A保险风险模型：（分数比例约为70%左右）1 短期个别风险模型：单个保单的理赔分布，独立和分布的计算，矩母函数，中心极限定理的应用。2 短期聚合风险模型：理赔次数和理赔额的分布，理赔总量模型，复合泊松分布及其性质，聚合理赔量的近似模型。3 长期聚合风险模型：连续时间与离散时间的盈余模型，理赔过程，破产概率，调节系数，再保险和团体保险中的风险模型及其性质。B 效用理论及其在保险中的应用：（分数比例约为2

8、0%左右）1 效用与期望效用原理，效用函数与风险态度。2 效用原理与保险定价。3 效用原理的应用。C 随机模拟的基本方法：（分数比例约为10%左右）均匀分布随机数与伪随机数，随机数的产生方法，离散随机变量与连续随机变量的模拟，随机模拟的应用。考试内容和要求：A. 生存模型及其应用（分数比例约为35）1. 生存模型及其性质2. 生命表3. 完整样本数据情况下表格生存模型的估计4. 非完整样本数据情况下表格生存模型的估计5. 参数生存模型的估计6. 大样本数据下年龄的处理及暴露数的计算B. 人口统计（分数比例约为30）1. 数据来源及误差分析2. 死亡和生育测度3. 人口模型4. 人口规划及人口普

9、查应用C. 修匀法（分数比例约为35）1. 修匀法概述2. 表格数据修匀3. 参数修匀4. 二维修匀5. 中国人寿保险业经验生命表考试内容和要求：A. 寿险基础（分数比例：25%50%）1. 寿险基础知识2. 寿险和年金的种类a. 寿险业的影响因素及产品概况b. 传统寿险c. 现代寿险d. 寿险附加条款e. 年金3. 寿险核保a. 核保的基本概念b. 核保实务4. 寿险再保险a. 再保险概况b. 比例再保险c. 非比例再保险5. 寿险投资、财务、利源及营销管理基本内容a. 投资管理b. 财务管理c. 财务报告d. 利源管理e. 寿险营销管理6. 保单现金价值与红利a. 保单现金价值b. 保单选

10、择权c. 资产份额d. 保单红利e. 精算假设对准备金的影响7. 特殊年金与保险a. 特殊形式的年金b. 家庭收入保险c. 退休收入保单d. 变额保险产品e. 可变计划产品f. 个人寿险中的残疾给付B. 定价（分数比例：15%30%）1. 保险定价的基础知识a. 定价的基本概念b. 定价的各种假设2. 资产份额定价方法a. 资产份额定价法的含义b. 资产份额法的基本公式c. 各种因素对现金流的影响d. 保费的调整3. 资产份额法进一步的分析、变化及应用a. 资产份额法的改良b. 利润变动c. 资产份额法的其他应用C. 评估（分数比例：15%30%）1. 掌握准备金和评估的概念及应用a. 准备金

11、的基本概念b. 评估类型与基本要求c. 准备金方法及其基础d. 准备金方法在实务中的应用2. 掌握传统寿险进行负债评估的概念及应用a. 利率敏感型寿险的评估b. 年金评估c. 变额保险的评估3. 了解现代寿险的负债评估的方法及应用4. 了解评估的进一步应用a. 混合准备金b. 现金流动检验D. 养老金与团体保险（分数比例：15%30%）1. 养老金计划的基本概念和精算成本法a. 养老金计划的基本概念b. 精算成本因素c. 给付分配的精算成本法d. 成本分配的精算成本法2. 养老金数理及实例a. 递增成本的个体成本法b. 均衡成本的个体成本法c. 聚合成本法3. 掌握团体保险的概念、保费和赔款准

12、备金的计算方法a. 团体保险概况b. 团体保险赔付成本估计c. 毛保费计算d. 赔款准备金考试内容和要求：要求考生掌握非寿险精算的主要内容，包括损失分布模型、费率与产品定价（包括经验费率）、责任准备金评估和再保险模型。A. 损失分布基础1风险的基本概念以及保险精算基础2损失分布的一般拟和方法3损失分布的贝叶斯方法B. 费率厘订1 费率厘订与保险定价2 理论保费3 费率厘订的方法与实例C. 经验估费1 信度理论2 贝叶斯方法在经验估费方法中的应用3 无赔款优待模型D. 准备金1 链梯法2 每案赔付额法3 准备金进展法4 修正IBNR法E. 再保险1 再保险的种类及其数理模型2 自留额分析3 最优

13、再保险考试内容和要求：本课程包含经济学、金融学和会计学三方面的内容。A 经济学（分数比例：40%）。经济学部分包括微观经济学和宏观经济学两个部分。1. 微观经济学（分数比例：25%）考生在掌握微观经济学基本原理的基础上，能够通过建立模型的方法了解经济事件的结构并对基本的经济活动进行分析；增加对市场和经济决策行为的理解。a. 供给和需求理论，市场均衡价格理论b. 消费者行为理论c. 生产者（厂商）行为理论d. 市场结构理论：完全竞争、完全垄断、垄断竞争和寡头垄断e. 要素价格和收入分配理论f. 一般均衡理论g. 福利经济学（政府作用）2. 宏观经济学（分数比例：15%）考生在掌握宏观经济学基本原

14、理的基础上，熟悉重要的经济模型、假设和政策，了解它们与经济周期和商业周期的相互关系。a. 国民收入的核算、循环和决定；b. 凯恩斯的均衡模型；c. 财政政策；d. 开放的宏观经济模型；e. 宏观经济的行为基础；f. 经济增长和经济周期理论；e. 通货膨胀和失业。B金融学（分数比例：40%）金融学部分包括金融理论和金融实务中的基本概念和主要应用。考生应掌握金融理论和金融实务中的基本概念和主要内容。掌握货币、风险与收益和金融资产定价的基本概念和原理，熟悉主要的金融工具的概念与特点，以及金融市场和机构的组织形态和基本性能，了解基本的金融调节政策。 1. 货币理论：货币的基本定义，货币的职能，货币制度

15、2. 利率与风险收益：利息与利率，利率的作用，风险与收益3. 金融市场：金融市场概述，货币市场，资本市场，现代金融市场理论， 国际金融市场4. 金融机构：金融机构简述，商业银行，中央银行，投资银行，保险公司， 投资基金， 其他金融机构5. 金融工具：金融资产定价的基本原理，政府债券，企业证券，衍生产品6. 货币供求理论：货币需求理论和分析，货币供给理论和分析，货币供求的均衡分析7. 金融调节政策和手段：货币政策调控理论，金融监管C 财务会计基础（分数比例：20%）财务会计基础包括公司（特别是金融机构）财务会计的基本内容。考生应掌握公司（特别是金融机构）财务会计的基本理论和财务报告制度的主要内容

16、，熟悉资产和负债以及所有者权益的主要内容和基本的会计处理方法，了解财务会计对特殊业务的财务处理，以及合并会计报表、财务报告中的信息披露和财务报告分析的内容。1财务会计的基本理论：财务会计的概念，会计原则，会计循环2财务报告制度：资产负债表，利润表，现金流量表3资产：现金，存货，投资，固定资产，其他资产4负债与所有者权益：负债的基本概念和内容，税的分析，租赁，所有者权益的性质、构成，公司治理结构与所有者权益5特殊业务的财务处理：外币业务，衍生工具6合并会计报表7财务报告中的信息披露8财务报告分析011保险公司财务管理考试时间：4小时考试形式：客观判断题和主观问答题考试内容和要求：本课程包括财务管

17、理基础、资本管理、财务分析、财务控制和战略财务管理五个方面。通过该课程的学习，考生应掌握有关财务管理的系统理论，熟悉国际会计准则的有关内容，并能运用财务管理的方法对保险公司的财务状况做出评价和建议。同时，能够对保险公司经营管理中的财务决策提供建议。在掌握保险公司偿付能力管理、保险公司资金运用、保险公司利润来源分析和分配及保险公司内涵价值分析的基础上，能够建立系统的财务控制和管理模式，并能综合运用财务、精算评估方法进行管理决策支持。A. 财务管理基础总体上理解保险公司财务管理的战略意义，掌握不同保险公司组织形式下的财务控制体系，以及保险公司偿付能力管理的理念与实务。1. 保险公司财务管理基础a.

18、 保险公司财务管理基本概念b. 保险公司财务管理所面临的监管环境c. 保险公司战略管理2. 公司组织形式a. 各类公司组织形式及其优缺点b. 保险公司组织形式及其特点c. 激励计划与考评3. 保险公司偿付能力管理a. 偿付能力的概念b. 保险公司偿付能力管理的目的c. 最低偿付能力要求. 概念. 影响最低偿付能力的风险因素. 各种风险的定义、影响因素及控制方法. 针对资产的各种偿付能力管理措施. 针对负债的各种偿付能力管理措施d. 其他的偿付能力管理措施e. 国际上典型的几种监管体系、监管措施以及对我国的借鉴意义. 美国偿付能力管理体系. 英国偿付能力管理体系. 澳大利亚偿付能力管理体系B.

19、资本管理掌握保险公司的资本成本和资本结构的相关知识，并能够根据公司的具体情况评估不同的融资方式，掌握保险公司利润的来源以及投资的理论和应用。同时，掌握证券、金融市场和金融中介及策略风险管理的内容。1. 资本成本和资本结构a. 不同组织形式保险公司的资本成本及资本结构的区别b. 资本市场分类、特征及其对投资者的影响c. 平均资本成本d. 产品定价回报率、股东权益回报率以及公司价值的关系e. 资本分配方案f. 杠杆原理2. 筹资a. 筹资的原因和动机b. 筹资方式及筹资渠道的必要步骤c. 股票筹资的适用对象、适用目的以及适用条件d. 股票筹资的优点和缺点e. 相互保险公司股份化的理由、方法和成本f

20、. 保险负债与资产证券化的相关内容g. 保险期权以及巨灾风险债券的原理以及保单贷款证券化的作用3. 利润形成及分配a. 保险公司利润来源及利润的相关概念b. 利润分配的相关法律规定c. 寿险公司利润来源分析的方法d. 股份制保险公司的股利政策4. 投资a. 保险公司投资概念、特殊性、分类、投资渠道b. 保险公司投资的原则及要求、策略c. 持期和凸性的运用d. 保险公司投资决策的流程、投资方案的未来现金流及其折现值的估算与应用e. 金融资产价值评估方法、投资风险管理方法、项目投资的评价与风险分析方法5. 用VaR对保险公司进行长期资本管理C. 财务分析考生应了解保险公司收入和负债的特点及相关的财

21、务处理，负债公允价值的相关知识和财务报告体系。熟悉国际会计准则、公认会计准则（GAAP）与法定会计准则（SAP）的差异，各准则下的财务报表体系。能够根据财务报表计算财务指标，并运用财务指标及各种财务分析方法来判断和分析保险公司财务经营状况。此外，考生还应清楚保险公司信用评级体系及开展信用评级的相关内容。1. 收入、负债a. 保险公司收入及负债的特点b. 法定准备金及income-based准备金体系下收入、费用的财务处理c. 保险公司负责的公允价值评估的概念和应用2. 财务报告、财务指标a. 国际会计准则理事会架构b. IASB的目标、应循程序c. 国际财务报告准则和解释公告的适用范围和权威性

22、d. 公认会计准则（GAAP）与法定会计准则（SAP）及其差异e. GAAP、SAP下及国内保险公司现行的财务报表体系f. 财务报告的目标g. 财务报告的总体要求h. 财务报告结构和内容i. 财务报表的基本假设、质量特征j. 财务报表的要素及组成、确认和计量k. 保险公司主要财务分析指标l. 运用财务指标及各种财务分析方法来判断和分析保险公司财务经营状况3. 保险公司内涵价值分析4. 财务风险管理a. 风险管理的概念b. 财务风险分类c. 财务风险管理方法d. 策略风险管理的几种方法5. 信用评级a. 信用评级的定义、作用及其主要功能b. 信用评级体系的构成及运作模式c. 评级程序及其主要信用

23、分析因素d. 2001年标准普尔寿险资本充足性模型的修正内容及其运作e. 2000年标准普尔保险流动性模型的修正内容及其组成部分。f. 2001年标准普尔寿险收入充足性模型的修正内容g. AM?BEST?评级系统及其分析模型h. 信用评级对保险公司、投资者及客户的影响i. 信用评级的局限性D. 财务控制了解全面预算体系的构成、预算编制方法及预算考核内容。能够提出建立全面预算的框架，可以根据实际情况建立整体财务控制流程。1. 预算体系a. 预算管理概念b. 预算管理的作用及弊端c. 预算管理组织体系d. 预算管理循环系统的组成部分e. 预算编制的程序、方法、内容f. 预算调整与追加的区别g. 差

24、异分析的类型h. 预算考核的内容i. 预算责任报告的种类和作用2. 财务控制a. 资金控制模式、资金计划b. 现金流量管理的重要性和必要性c. 影响保险公司现金流量的因素d. 现金流量测试（Cash?Flow?Testing）作用e. 现金流量管理对保险公司的作用f. 费用控制的方法g. 成本归集与分配的方法h. 分产品费用分析i. 责任中心的划分及三种责任中心的定义j. 不同责任中心业绩考评的差别k. 财务委派制l. 整体财务控制流程设计E. 战略财务管理能够运用财务工具分析决策行为，并根据保险公司的战略目标，选择相应的战略财务计划。1. 财务再保险筹资a. 财务再保险筹资的目的以及可以解决

25、的问题b. 财务再保险的多种方式以及相关现金流的条件、时间和方向2. 并购a. 在并购中，精算师的定位和角色b. 精算评估价值含义（actuarial?appraisal?value）c. 并购中精算师角度应考虑的因素、基本假设d. 资产价值基础法、收益法和贴现法在评估企业价值中的运用e. 目标企业价值评估方法的利弊分析f. 目标企业价值评估方法在保险企业中的应用g. 市场评估法与精算评估法的利弊、选择和应用h. 保险公司并购决策的运用，包括横向并购、纵向并购、混合并购、整体并购、部分并购以及并购方式的选择i. 保险公司并购的动因分析以及并购对公司的财务影响3. 剥离与清算a. 剥离的涵义、类

26、型和动因分析b. 剥离与分立的财务效应分析c. 持续经营假设下剥离与分立对企业价值的分析d. 保险法对保险公司的整顿与接管的基本要求e. 保险公司中止清算的意义和内容f. 清算过程中的组织及其权利和义务g. 保险公司的破产清算程序?考试内容和要求：本科目考试内容以现行保险法为主要依据，并涉及与保险公司经营有关的税法、公司法和保险监督管理部门等相关部门发布的行政规章和规范性文件等方面的知识。通过对保险法和相关法律、法规的学习，要求掌握保险合同法的基本理论，即保险合同法的基本原则、保险合同的订立、保险合同的主体、关系人和辅助人的法律地位及享有和承担的权利和义务、保险合同的内容和形式、保险合同的履行

27、、保险合同的变更、转让和权利义务终止等内容；掌握保险公司的设立形式、条件、程序和终止；熟悉和掌握保险经营规则和保险业的监督管理；熟悉与保险公司经营密切相关的营业税、所得税等税法知识。A. 保险法（分数比例约为50）1. 保险法的概念、内容2. 保险合同法3. 保险业法B. 民法（分数比例约为30）1. 民法概述2. 自然人3. 法人4. 民事法律行为5. 代理6. 诉讼时效与期限7. 物与物权8. 债权9. 合同10. 亲属11. 继承权12. 侵权行为C. 税法（分数比例约为10）1. 税法概论2. 营业税法3. 印花税法4. 企业所得税法5. 个人所得税法 D. 公司法（分数比例约为10）

28、1. 公司概述2. 公司法的基本制度3. 有限责任公司4. 股份有限公司5. 关联公司参考书目：1. 保险合同法理论与实务 许崇苗 李利著 中国法律出版社 2002年10月第1版2. 保险法新论 肖梅花著 中国金融出版社2000年4月第1版3. 中华人民共和国保险法解释与实用指南 全国人民代表大会常务委员会、法制工作委员会经济法室编 中国物价出版社2002年11月第一版4. 2005注册会计师考试税法指定教材5. 保险规章制度汇编（19992005）中国保险监督管理委员会编（注：因保险合同法理论与实务和保险法新论在保险法修改前出版，要注意法律修改的内容，不一致的以现行保险法的规定为准）必读法律

29、法规：1、 中华人民共和国保险法2、 中华人民共和国民法通则3、 中华人民共和国合同法4、 中华人民共和国公司法5、 中华人民共和国婚姻法6、 中华人民共和国继承法7、 中华人民共和国个人所得税法8、 中华人民共和国企业所得税暂行条例（国务院令第137号）9、 中华人民共和国外资保险公司管理条例（国务院令第336号）10、 保险公司非寿险业务准备金管理办法（试行）（保监会令【2004】13号）11、 保险代理机构管理规定（保监会令【2004】14号）12、 保险经纪机构管理规定（保监会令【2004】15号）13、 保险保障基金管理办法（保监会令【2004】16号）14、 保险外汇资金境外运用管理暂行办法（保监会令【2004】9号）15、 保险公司次级定期债务管理暂行办法（保监会令【2004】10号）16、 保险机构投资者股票投资管理暂行办法（保监会令【2004】12号）17、 保险资产管理公司管理暂行规定（保监会令2004）2号）18、 保险公司管理规定（保监会令2004】3号）19、 中华人民共和国外资保险公司管理条例实施细则（保监会令【2004】4号）20、 人身保险产品审批