最新企业资产管理自查报告怎么写word范文模板 15页.docx

1、最新企业资产管理自查报告怎么写word范文模板 15页本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！= 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ = 企业资产管理自查报告怎么写篇一：固定资产自查报告乾县公安局固定资产自查工作报告为进一步规范和加强我局固定资产管理，夯实财务管理基础工作，健全管理机制、保障国有资产的完整和安全，彻底摸清家底，最大程度发挥固定资产的效益，201X年12月10日至12月31日，根据县财政局要求，我局精心组织了全局固定资产自查工作，现就在自查过程中出现的问题及其产生原因做如下汇报。 一、固定资产的确认根据财政局现行固定资产

2、及低值易耗品管理制度，目前我局对价值201X元及以上，如电脑设备、打印机、相机、机器、机械、工具、生活办公用具等物品，以及上级配发、自行购买的各类警用装备类物品分别进行了定义以及明确的划分规定。 二、自查的主要做法（一）领导重视，组织得力。我局领导高度重视本次自查工作，把自查工作作为201X年第四季度的重点工作之一。警务保障室总体负责，各部门负责人配合固定资产自查小组，负责对全局固定资产的自查工作组织实施，相关职能科、室、所、队进行了明确分工。 (二)分工明确，责任清晰。自查工作共分为准备、自查、总结和验收四个阶段。准备阶段主要工作是成立固定资产自查小组，确定自查范围及工作职责。 (三)循序渐

3、进，合理安排。本次自查的重点工作落在自查阶段和总结阶段上。自查阶段主要工作是自查小组对全管理处的固定资产及低值易耗品进行自查、盘点，落实资产存放地点、资产状况等，如实填写固定资产自查系统。对自查中发现的需要报废、报损或作其他处臵的固定资产，要求查清原因，提出处理建议。总结阶段对有异议的项目再次清点确认，确认后详细填写“固定资产盘点报告表”，各自查工作组对“固定资产盘点报告表”进行相互复核确认，连同自查 工作总结 交自查工作领导小组审阅。 三、自查的主要成果我局领导和各部门都能高度重视自查工作，主要领导亲自抓该项工作的落实。经过此次自查，主要取得了以下成果：一是全面落实了我局固定资产实物管理及低

4、值易耗品及上级配发、自行购买的各类警用装备类物品的各项基础信息，特别是针对一些实物信息与资产下转资料不相符的情况，我局以现场实物盘点为依据，对相关信息进行了补充、修改。二是进一步完善了财务固定资产卡片以及使用部门的使用台帐的信息登记，做到帐实、帐卡、帐帐相符。三是自查出一批已报废的固定资产和各类警用装备类物品。在此次自查后汇总上报财政局申请报废。 四、下一步资产管理的工作思路（一）完善制度。今后我局将根据固定资产管理方面的新要求，制定适合我局实际、便于操作的固定资产管理办法。（二）明确职责。进一步明确固定资产管理各职能部门的职责和权限，建立统一要求、分级管理、各尽所能，各负其责的新机制。（三）

5、加强管理。把固定资产管理作为财务管理和固定资产使用、管理部门的一项重要日常工作，常抓不懈，规范程序，把好出入关，健全账、证、卡，加强核算，确保资金账、实物账一致。（四）严格检查。各部门对各自管理的固定资产每年进行一次自查，对于违规情况进行通报。（五）抓好落实。重点做好日常管理和制度落实工作，固定资产管理部门在加强日常管理的同时，抓好各项制度落实的督促检查，搞好协调、衔接，督导各部门抓好落实，努力把管理处的固定资产管理工作提高到一个新水平。 二一四年一月十三日篇二：财务自查报告范文关于*公司201X年财务检查报告（模板） *集团财字【201X】第 号依照集团公司财务工作计划，财务检查小组于201

6、X年12月11日对*公司201X年1至11月财务核算及会计基础工作规范方面进行了检查，现将检查情况反映如下：一、公司基本情况（一）公司注册及办公地点20*年*月*日，*公司在某市开发区注册成立。公司注册资本 万元。 公司租赁办公地点：*写字楼*栋*单元*室。（租赁期 年 月 日至年 月日，详见附件房屋租赁合同）（二）公司股权结构公司注册资本 万元。现有实收资本 万元。1公司现有股东构成及实收资本情况： 公司本年度 *月*日、*月*日、*月*日历经三次股权变更，股东会决议、章程修正及工商手续变更已完成（详见附件公司股东会决议、章程、章程修正案，现有法人股东四位。（1）*（集团）有限公司，持股比例

7、 %，现金出资万元。（2）*投资有限公司，持股比例 %，现金出资万元。 （）*投资管理有限公司，持股比例 %，现金出资万元。（4）*有限责任公司，持股比例 %，现金出资万元。2公司财务部组织架构：公司财务部人员构成：财务总监岗位一名，财务部部长一名，会计一名，出纳一名，结算员n名。其中财务总监岗位由*集团公司委派。 财务总监、财务部长、会计主管、出纳、结算员等岗位拟定有详细的岗位说明书（详见附件财务人员岗位说明书），岗位说明书从会计记账、结账、财务报表的编制与审批、财务报表分析和财务预警管理等各岗位设置了较为合理的分工和控制，财务部岗位职责体现了会计监督职能。公司的财务部岗位分工明确，未发现不

8、相容岗位任职现象。二、公司制度建设1财务工作检查中了解到，公司现有内部管理流程参照并沿用了中国石油公司的管理理念。公司依照*公司组织机构设置图设置“四部一室”，定岗位、定人员、定职责，明确了公司各岗位任职人员的能力需求及其工作执行要求，分工合理、权责明确、报告关系清晰，内容详尽清晰，为公司形成了一套规范化管理模式。（详见公司岗责资料附件岗位责任，）。2公司建立有一套完整的业务操作管理流程，（详见操作规程汇编-*公司（运行部）。涉及公司燃气输送各工作环节的作业时间、程序固定化，降低公司业务系统安全运行的风险隐患，提高了各岗位工作的技术水平及工作效率。完整的组织机构设置和标准化操作规程，为公司进一

9、步推进内控体系建设奠定了基础。由于公司设立严格的资料调阅及复制的相关规定，加之公司行政制度保管人员外出，公司的其他行政管理类制度、流程未能实现查阅及复印做检查底稿。不过由此更可见公司内部管理的严密。3公司财务部遵照执行的财务类管理制度有：*财务制度汇编（试行）、发票管理制度现金业务管理制度等，制度内容涵盖了公司会计核算政策，收入、成本费用的管理制度和财务人员管理制度，内容完整。公司财务结算工作流程清晰、内容完整，涉及了公司现有的经营核算业务的每一环节。（详见附件费用报销业务流程、付款审批流程、借款业务流程、支票领用业务流程、燃气购销结存核算流程、各售气站点结算款监管流程等）， 通过抽检调阅公司

10、财务部201X.07.24-201X.08.20*售气收款收据交接单（*农场），证实财务部在业务执行过程中，交接项目详细，交接手续完整，记载清晰，已将票据管理制度要求贯彻到位。三、公司财务情况（一）财务核算1.财务基础工作（1）会计凭证装订规范，整洁。会计记账凭证要素齐全，有制单，审核和财务负责人签字，会计记账凭证摘要与所附原始凭证内容相符。（2）记账凭证摘要简明，涵盖内容较为详细，能准确反映业务真实内容。但是检查中发现有个别凭证附件的报销票据无领导审核签字。经了解，业务发生时领导临时电话授权，补签手续未能及时完成，已在检查小组督促下完成了手续的履行。（3）公司还没有使用集团的*财务软件，现沿

11、用*财务软件，启用了总账，报表，和固定资产模块，未启用出纳管理模块，出纳岗位日常是以手工形式登记了费用支出流水账，未按照要求设立并登记银行、现金日记账，检查小组已建议完善此项工作。2.资金管理工作（1）检查小组执行了公司库存现金的盘点检查，出纳岗位基本能依据费用流水账做到日清月结。盘点结果，库存现金20322.64元，不符合公司资金限额管理（不超过1000元）。经了解，大额现金是提前为 费用报销预备的备用金。（2）检查未发现公司有期限较长的银行未达账项，小额未达账项已经处理及时，余额调节表规范填制。（见附件银行余额调节表、现金盘点表）3.资产管理（1）固定资产公司建有固定资产电子管理台账，通过

12、检查小组现场对办公设备类资产抽盘，核对后账实相符，办公设备类资产有明确专门部门或专人负责管理。（2）存货公司燃气母站基建工程尚未竣工，目前向*燃气公司采购燃气，使用罐车储存气体运输至各供气站点。公司各站点燃气出入库验收由公司运行部专职人员管理，检查小组抽阅了相关出入库单据流转手续的检查，出入库验收手续较为齐备。（详见附件*核算表、*气量校验单等。）（3）低值易耗品公司的低值易耗品科目的核算基本上是以办公用品类为主，公司行政部设专人负责办公用品保管、发放及办公用品台账管理，财务核算采用了“一次性摊销”的会计处理方式。领用的低耗品后续跟进管理、领用后剩余用品等在财务账目上不见反映。无法实现账账相符

13、，检查中已建议公司财务部及时协助并指导办公用品台账管理，监督账实相符。4.票据管理（1）公司燃气收费员的收款收据的登记领用，保管使用，核销收回手续齐备。（2）发票的登记领用，保管使用，核销收回手续齐备。（3）未使用空白支票，未能按照财务管理规定及时登记支票领用簿，作废支票未能按照支票管理规范留存备查。检查小组已做了工作提示。5.费用和成本管理（1）检查小组对照公司1-11月资金预算，检查中未发现预算超支及预算外资金支付情况。（2）已报销凭证中“会议费” 元，未见公司的会议通知等相关文件。（3）检查小组详细了解公司收入、成本的核算流程及增值税进销项核算流程，并查阅了公司11月相关凭证，（见附件*

14、月记-*#凭证及公司经营业务税务核算底稿）核实了成本数据来源、收入确认及税金计算方法的准确性，账务处理思路正确。6.基建项目管理(1)公司201X年6月与*建设工程有限责任公司签订了*施工（土建）合同；(2)201X年7月与*工程有限公司签订了*工艺安装（含分输站分输）合同；(3)201X年7月与*工程有限公司签订了*建设合同； 上述建设项目都尚未完成竣工验收，公司财务正在积极响应集团公司关于设立基建台账的要求，筹划基建台账的设置工作。（二）财务档案1.公司财务部门保管的：合同资料及电子文档，预算资料、对账结算资料、报表资料、税务资料等都较为齐全，已按年度归类整理，也较篇二：201X财务自查报

15、告(范本) 财务检查和经费审查自查报告 根据炎陵县总工会关于开展对基层工会财务检查和经费审查联合行动工作方案（炎工 通字201X 号文件）的要求，工会于月日召开会议，成立了以为组长的“关于开展对基层工会财务检查和经费审查联合行动工作领导小组”。于月对本级工会201X、201X年度财会工作进行全面自查。现将自查情况汇报如下：一、收入管理1、上解工会经费。201X-201X年本会应上解工会经费 万元，以及时足额上解0万元。2、留存经费。201X-201X年本会应留存经费 万元，实际留存经费 万元。3、会员会费收取。二、工会财务管理1、数据报表。2、内部管理。3、会计档案管理。4、日常账务和账户资金

16、管理。三、经费使用本会经费支出四、资产管理 固定资产管理是 确保了资产保值增值。五、存在的问题及对策 工会201X-7-19篇三：财务自查报告范文三篇 财务自查报告范文三篇 财务自查报告范文三篇 （一）一、 整改活动开展情况 公司根据贵局下发的xxxx109 号关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知（以下简称通知）要求，以及调查问卷、常见问题中对相关具体问题的描述，我司xxxx年11 月20 日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人，财务自查报告怎么写。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在

17、对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。二、 自查发现的问题及整改情况根据通知的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司 自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的

18、决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统

19、用户及其权限的管理。（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当根据企业会计准则及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以企业会计准则中的原则性规定代替公司的会计政策。 根据上述通知要求（一），我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在xxxx年12 月份公司组织安

20、排了“财务部门201X 年度教育训练计划”。 根据上述通知要求（二），自查中公司根据 深圳证券交易所股票上市规则、中华人民共和国会计法、企业会计准则、会计基础工作规范、会计电算化管理办法、会计档案管理办法、企业内部控制基本规范等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：财务负责人制度等。此次整改中又补充完善了会计人员继续教育管理制度、会计档案管理办法等制度。 根据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司erp 系统已升级至用友8.9.0 版本，人员操作权限由信息部严格控制，职

21、责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的 it 系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp 系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。 针对

22、在自查中发现问题及具体整改情况如下：1. 财务人员和机构设置基本情况 存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。 整改措施：根据会计法、深圳市会计条例中对会计人员资格的相关规定，按照深圳市会计条例中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。 整改结果：未取得会计证人员将在201X 年6 月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，12 月参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。2. 会计核算基础工作规范

23、性情况 存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。 整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10 号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。 整改结果：从xxxx年11 月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行。3. 资金管理和控制情况 存在问题：(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；(2).部分银行存款余额调节表未复核。 整改措施：(1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计人员

24、从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任；(2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。 整改结果：(1).出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。(2).部分银行存款余额调节表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确认。4、企业财务管理制度建设和执行情况 存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件。 整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业

25、内部控制基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。 整改结果：现已补充部分制度：如会计人员继续教育管理制度、会计档案管理办法等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。5、母公司对子公司财务管理和控制情况 存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。 整改措施：发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核，报母公司总经

26、理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批，最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理，子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人，负责人根据资金申请情篇三：固定资产自查报告xx小学固定资产及实物台账自查报告单位：xx 小 学时间：201X年11月为了加强学校资产管理，确保各项资产的安全与完整，提高资产使用效率，实现资产管理的科学化 、规范化，根据县教育局关于做好固定资产自查工作的相关通知精神，我校校委会在十月底、十一月初先后两次学习和探讨县局相关文件并认真组织开展了固定资产自查工作。现 总结 如下： 一、领导重视

27、。成立学校固定资产管理的领导小组。组长： xx副组长：xx组员：xx xx二、抓宣传发动，使自查工作群众化。我校的资产种类多而分散，自查工作量大、任务艰巨，没有学校领导支持和全体教职工的积极配合，光靠学校后勤、财会人员的努力，是难以做好的。因此，在学校领导的高度重视下，我校积极宣传发动、统一思想，使“爱校如爱家”的思想深入人心，提高全体教职工对资产自查重要性、必要性和迫切性的认识，变被动为主动，积极投入到自查工作中去，使自查工作变成全体职工的自觉要求和行动，为今后固定资产管理更加 科学 、正规有序打下良好的群众基础 三、完善制度。在自查过程中发现在固定资产账目和物品实物台账目中个别账目不齐全或

28、没有。在自查的这段时间里学校各部门完善了部分账目。如：固定资产明细账、物品实物台账、实物流水账、入库单、出库单 等。完善了学校固定资产管理办法、学校固定资产入口登记制度、学校固定资产清查制度、学校固定资产报废制度、学校低值易耗品管理制定、学校固定资产管理人员岗位责任制等相关制度，使学校固定资产管理工作，有章可循。 四、明确职责。建立统一要求、分级管理、各尽所能，各负其责的新机制，明确固定资产管理各职能部门的职责和权限。努力做到分工明确，责任清晰，各部门协调配合，各部门内部设立“采购领取物品数量登记表”与“物品发放与使用消耗等级表”。 学校资产管理小组要时时审核各部门内部及其部门之间的物品收与支

29、登记表，使学校资产管理工作稳步而持续地开展。教务处、后勤、图书馆、信息技术是学校的固定资产归口管理部门。教务处负责理、化、生实验室，音美教室、科技教室等设备的管理；后勤负责房屋、建筑物、土地 植物 、家具等的固定资产管理，以及全校固定资产的维护工作；图书馆负责管理全校图书、影像资料类的固定资产管理；信息技术负责学校计算机教室、教师备课室管理，以及学校计算机、教室电子设备的维护工作。 五、加强管理。把固定资产管理作为财务管理和固定资产使用、管理部门的一项重要日常工作，常抓不懈，规范程序，把好出入关，健全账、证、卡，加强核算，确保资金账、实物账一致。六、严格检查。各部门对各自管理的固定资产每年进行一次自查， 对于违规情况进行通报。七、抓好落实。重点做好日常管理和制度落实工作，固定资产管理 部门在加强日常管理的同时，抓好各项制度落实的督促检查，搞好协 调、衔接，督导各部门抓好落实，努力把管理处的固定资产管理工作 提高到一个新水平。