大学生银行认知实习报告总结.docx

1、大学生银行认知实习报告总结大学生银行认知实习报告总结大学生银行认知实习报告总结一 我有幸来到了中 国工商银行双流县支行进行了为期一个月的会计实习，学到 了许多书本以外的知识，受益非浅。下面是我对银行储蓄存 款实名制进行的一点简单探讨。一、储蓄存款实名制的含义储蓄存款实名制是指居民在 金融机构开户和办理储蓄业务时，必须出示有效身份证明， 银行员工有义务给予记录，并要求存款人在存单上留下自己 姓名的制度。其根本宗旨在于有效保护个人利益和维护国家 利益的前提下，促进金融体系在公平、公正、公开的基础上 进行，保证个人金融资产的真实性、合法性。 我国建国五 十年来，储蓄存款制度一直实行的是记名 （ 虚名

2、） 储蓄制度。 其记名可以是真名、假名、代码亦可以是亲友的名字。特别 是活期储蓄，银行只认存折不认人，只要取款人提供存折出 示印鉴或输对密码 （由取款人开户时约定 ） 银行即按折付款。 储蓄存款实名制是发达国家早已实行的一项金融制度，也是 绝大多数发展中国家实行的金融制度 .二、为什么要实储蓄存款实名制 我国现行的储蓄存款 记名制可以说从源头上造成了一系列社会经济问题，已经妨 碍了改革开放的进程，到了积重难返的地步。1、储蓄存款加快增长现象下掩盖了触目惊心的社会财 富转移。截止 1999 年 6 月末，我国商业银行储蓄存款总额 （ 本 外币全折人民币 ） 达万亿元。我国居民储蓄存款是呈几何级

3、数增长的，1987 年，我国居民储蓄存款余额仅 3073亿元 ,1992 年突破 1 万亿元 ,1994 年突破 2 万亿元 ,t995 年突破 3 万亿 元，到 1998 年末更是达万亿元， 而仅仅半年 ,1999 年 6 月末 已达万亿元。1992年以来，我国GDP增长率虽然走上了快速 增长的通道， 最高的年份是 1992 年的%，最低的年份是 1998 年的%从92年到98年，算术平均数也仅 ,GDP勺增长与储 蓄存款增长不同步，这说明两点，一是国民收入的分配过份 向个人倾斜 。二是有些个人收入已经不来源于国民收入， 而是直接来源于国有资产的流失。2、 税收征管困难， 偷逃税款严重。 纳

4、税是公民的义务，现实条件下，能偷逃税赋成了个人的本事，对不少财务管理 人员来说，逃税倒成了其义务，我国个人所得税规模占人均 GDP的比重大约在左右，远低于发展中国家平均水平的 %税源流失过多，根源在于我国的现行储蓄存款制度根本无法 支持个人所得税的征收和监管，而存款制度的不完善，不利 于建立公民的信用体系，不能明确个人对国家应尽的义务， 无法通过税收杠杆调节居民收入差距和 （ 中国报告网 ）贫富 差距，缓解社会矛盾，使国家集中力量办大事。3、 使我国的相关调整政策无所适从，实施效果大打折 扣。比如，针对我国内需不旺、消费疲软的状况，国家出台 了一系列刺激消费的政策， 如连续下调利率、 鼓励消费

5、信贷、征收储蓄利息所得税、增加公务员和事业单位人员工资收入、 刺激教育消费等等， 但这些政策实施效果很不明显， 为什么 ? 因为储蓄存款记名制掩盖了贫富差距，立法和行政机构很难 对症下药，对少部分暴富阶层的人士来说 （ 据非官方资料，这部分仅占存款人数 7%的阶层控制了约 60%以上的储蓄存款 总额） ，收入只是数字的增加减少，钱对他们来说几辈子也 花不完， 该有的都有了， 因此他们对刺激消费的政策很麻木。4、个人信用制度无法建立起来。市场经济就是信用经 济，一切经济关系要靠信用来维系，没有好的信用制度，就 会产生“交易冷淡”和“投资锁定”现象，由于互不信任， 交易方式会向现金交易和以货易货等

6、原始的刻板的方式滑 落，“银行惜贷、企业惜投、个人惜借”的悲观情绪弥漫， 造成经济活力日益下降，宏观调控政策难以发挥作用。个人 信用制度建立当然是一个复杂的程序，涉及到金融法律法规 建设、金融产品创新、技术创新和管理创新等诸多内容，但 储蓄暑期实习报告存款实名制则是最基本、最核心的内容。1、以现有的个人身份证号码为基础，建立储蓄存款实 名制。信用是公民活在世上的面 （ 中国报告网 ）子和通行证， 个人信用的好坏直接关系到能否享受贷款、透支和分期付款， 还影响到退休保障。在储蓄存款实名制的记录和支持下，每 个人的每一笔收入、交易、纳税、借款、还款的情况都记录 在案，作为考核信用的基础。2、明确一

7、个申报确认期，对现有个人帐户及个人财产 进行申报登记， 说明可计算的合法来源， 对于到期按兵不动， 无人认领的， 以及无法说明合法来源的， 国家给予冻结调查， 违法收入将没收充公。3、实行银行帐户与税务机关联网，个人帐户收支情况 在授权范围内报送税务局，由税务局作为纳税依据，税务局 有义务对个人财产高度保密，并建立相应的惩罚措施。为堵 塞现金交易、逃避税务检查的漏洞，银行应严格控制大额存 取款的数量和次数，对不正常情 税务局。4、要促进支付手段的票据化，为财产登记和依法征税 提供依据。尤其是个人帐户要普及支票转帐业务，票据清算 要实现电子化、 即时化、 通存通兑化， 切实提供随时、 随地、 随

8、意的个人转帐业务，逐步改变传统的依赖现金交易的做法。 四、实行储蓄存款实名制中要注意减轻负面影响 50 年来， 我们是靠广大 老百姓的勤俭节约的美德和高储蓄率才支撑 起社会和经济的稳定和发展。金融是经济的核心，金融稳定 了，人心才能稳定，社会才能稳定和发展。发展储蓄需要安 全感，安全感源于储蓄保密性，实行储蓄存款实名制，有可 能造成存款人不安全心理的增加，因为“怕露富”是一种普 遍的社会心理，老百姓怕露富，贪污腐败分子也怕露富，如 何在两者之间权衡，趋利避害，很费思量，这是我们实行储 蓄存款实名制要考虑的第一个问题。第二，推出储蓄存款实名制后，大批黑色和灰色收入将 退出银行储蓄，一部分深怀恐慌

9、心理的老百姓也可能提款增 加，而这种存款下降必然首先冲击中小银行，因为中小银行 的历史、背景和存款实力一直是老百姓把 （ 中国报告网 ） 握不住的。存款的过份提取将造成银行流动性风险和支付压力， 所谓水落石出，存款的下降有可能使商业银行的不良资产突 冗出来， 由此冲击到整个银行体系， 甚至引起金融恐慌。 因 此，减轻实行储蓄存款实名制的负面影响，1、加强法律法规配套建设。如“保密法” 、“个人财产 保护法”。2、加强职业道德教育。对银行内部工作人员和公安、 法院、纪检、审计等执法部门内部工作人员进行职业道德教 育，严格执法，严格保密。加大对执法部门的监督力度，控 制好执法机构对个人金融财产查询

10、、冻结、划扣的权力。3、反对腐败。某些地方基层机构乱收费、乱摊派、乱 罚款比较严重，实行储蓄存款实名制，有可能使干部更容易 掌握居民的家底，因而更容易有的放矢治理“三乱”效率更 高。因此对基层干部要加强知法守法教育，严惩“三乱” ， 对滥用职权，侵犯存款人利益的要坚决追究其法律责任和经 济责任。大学生银行认知实习报告总结二 中国农业银行实行总分行制， 为一级法人， 总行是全行经营决策、 风险控制、 内部监督、财务核算以及人力资源管理的中心。总级分支机 构为非独立核算单位，在总行授权范围内开展其经营管理活 动，对总行负责。中国农业银行大力实施人才强行战略，努 力探索建立符合现代商业银行要求的人力

11、资源激励与约束 机制。高度重视人才的招聘，培养，选拔和应用，不断提高 人力资源管理科学化，制度化和规范化水平。20xx 年，正式启动人才培养工程， 制定了人才培养工程 五年规划，把建设“三支队伍” （ 经营管理，专业技术，岗 位技能人才队伍 ） ，培养“五类人才” （决策人才，管理人才， 专业技术人才，市场营销人才，岗位操作人才 ） ，作为全含人才队伍建设的重点。着力构建全员学习，全过程学习，终 生学习的组织体系 &管理制度，不断改善员工对于的整体素 质和结构，努力建设学习型银行。高度重视员工培训工作， 不断提高员工整体素质。在组织开展全员培训的基础上，重 点抓好中高级管理人才培训 &专业技术

12、人才培训，全面完成 高级管理人员 EMBA核心课程培训，精心组织高级管理人员 赴境外培训，通过各种途径丰富培训方式，提高培训质量， 远程培训网络建设取得实质性进展。到期间，我通过面试有幸进入中国农业银行莱阳市支行 实习，虽然实习的时间不长，我却在这宝贵的时间里学到了 好多东西，丰富并实践了大学的理论知识，同时也深感自己 知识面的匮乏，鉴定了我积极学习的信念。在工作中，工作 态度的转变是我学到的重要的一笔人生财富。 “技术水平只 能让你达到一定的层次，而为人出事的态度及对工作认真负 责的态度才是提升你的真正法宝。 ”主任的一席话给我上了 实习的第一课。在实习期间，我虚心学习，认真工作，认真 完成

13、工作任务，并与同事建立了良好的关系，得到了行里员 工的一致认可。在实习中，我学习了农行改革的各案例，并 发现了改革中的问题，结合本专业的学习。在实习的前几天里，我主要跟主任学习，一方面要学习 相关的实务操作，其中会计占决大多数，既要强化已有的知 识，还要学习新的知识，另一方面，还要学习人民银行下达 的相关文件。结合农行金融报，金融研究等杂志刊物，了解 银行改革的方向，动态。今年是四大商业银行改革的关键时 刻，银行改革举措众多，是什么因素引发的政策改变呢 ?实务操作上，农业银行对现有系统进行改革，从，中国农业银 行将开始使用农行综合应用系统 (ABIS) 。业务操作上，加强 对票据结算的管理，从

14、开始，启用新版票据及结算凭证，同 旧版相比，对票据用户有什么要求 ?相应的规定有什么变化 ? 金融动态上，分析金融大家言论，关注人民币汇率改革 - 自 XX年7月21日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考 一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。人民币汇率 不再盯住单一美元，形成更富弹性的人民币汇率机制。股权 分置改革。其中特别是对吴敬琏关于股市五大观点 - 中国股 市黑不得 ; 政府托市，国企圈钱祸国殃民 ; 中国股市是泡沫 中国股市受政府决定，政策无人预测 ; 千点不该托市，补偿 流通股股东不公平的争论。产品经营上，商业银行是如何一 步进行混业经营的尝试 - 银证一卡通，银行基金号发行

15、。信 贷经营上， 关注身边的变化， 公司的兼并重组， 同时，铁矿， 原油，劳动力成本价格上升，都会影响企业信贷质量。在学习中，我深切的感到，学习就是为了提高，提高素 质，加强对工作的负责态度，每一个员工都有权利和义务去 学习 ! 因为四大商业银行中，农行改革起步晚，存在的问题 又多- 资产负债率低，坏帐多。资产准备率也是最低的。因 此，作为一名农行员工都应该积极对待改革，并在改革中， 以实际行动履行一个员工的责任。在学习了各种相关知识的同时，我还积极向业务员学习。 因为现在银行是实行的柜员制，所以我并没有机会去进行操 作，但是就是从旁边的学习中，我学到了工作之外的东西。 当银行提出从以产品创新

16、为中心到以顾客为中心转变的原 则时，就是对业务员最大的挑战和考验。业务员所要求的不 仅是熟练的业务操作，更应懂得如何同顾客交流，为顾客服 务，服务优于管理，一个好的管理者更是一个好的服务者。 起初对于那种一张报纸，一杯茶的管理者的生活在这彻底改 变，报纸是了解客户， 了解银行的手段。 茶是服务于客户的。 “创建学习性组织，争做学习性员工”每个员工勤奋学习的 精神，带动着银行业务的广泛开展。客户资源的优劣决定了一家银行业务结构盈利状况和 竞争力水平。实施客户知识管理可以提高客户资源的开发和 利用。在实习中，我归纳总结了客户知识管理的结构，并用 理论知识和时间不断丰富。改善银行与客户之间的关系，拓

17、展业务空间，发展利润 源泉。在对客户服务的同时，我明白并领悟到，农行在资产 总额大但资本欠缺的情况下，是如何利用资本的稀缺性的。 利用最少的经济成本获得最大的收益，是每个客户追求的， 资本追求利润，决定了资本是闲不住的，只有通过创新金融 产品来节约经济成本。在农行实习中，我听到一个故事 - 一个人是如何用 2 万 元起家的，他把这 2 万元送给了支行行长，并请行长吃饭， 从而获得 20 万的贷款。他再用这 20 万买了一辆轿车送给了 分行行长的儿子，并请行长吃饭，从而获得 200 万的贷款。 我且不说这个人有没有发家，单说这个银行贷款体制，如今 的银行业就是一股独大，贷款行长一人钦定。目前，各

18、家银行都在改革的旗号下制定了许许多多分配 机制，并且总行、省行、市行、县区行谁有谁的，美其名曰 “绩效考核” 、“分配挂钩” 。其实质就是将大家的工资集中 起来，重新分配，每月只发三、四百元的生活费，然后从上 向下分配任务，而分配的任务基层总有完不成的项目，这样你的工资理所当然拿不全 ; 即使你其他项目超额完成任务， 但奖的没有扣的多 ; 或者你全面完成了任务，甚至效益比上 年有较大增长，但因你的上级主管行未全面完成任务，你照 样拿不全工资，这就出现了基层行利润增加了而工资反而却 降低了的中国特色的笑话，也就是说：不管怎样干基层一线 那些创造价值、创造利润的员工你都不能将核定的属于你的 那些工

19、资拿走。那么造成上述奇怪现象的原因何在 ?其实质就是层层“圈钱” ! 也就是上级管理行层层“圈”下面基层 行员工的辛苦钱据为己有。那么上级行为何要这样做呢 ?私利使之然 ! 企业名义掩盖下的腐败机制使之可以然 ! 试想如果每一位员工都将自己 的薪水拿了，上级行、管理层他们还能多拿吗？以G行为例， 一个地处西北落后省份的市行的行长年薪可拿 20 万至 30 万， 付行长可拿 10到20万;省行行长可拿 50到 80万;省行的经 理们可拿 10到20万;省行的一般员工可拿 6到 8万元;总行 行长及经理们的年薪就不用再提了。而一线基层员工却只拿 1到 2万元。就这 1到 2万元你还要每天必须提前到

20、网点， 每晚推后下班， 还要牺牲双休日加班， 外加各种存款、 基金、 保险、各类卡的营销任务后方可得到。而财政部核定的工行的工资总额是相对固定且逐年增 长的，那么上级行只有层层将基层行员工的工资扣下来集中 起来，以绩效考核的办法重新分配，那些行长们、经理们及上级管理行员工们的高薪才有着落，才拿了高薪还让你有关 部门查不出来。 其实，绩效考核就是层层盘剥职工的代名词， 就是在企业名义下将少数人变相分钱表面合法化的遮羞布。 这也就是为何一听到又有新的改革措施出台基层员工便苦 不堪言又将被掠一层油花，而领导们喜不自禁又将多切一块 肉的缘故。一苦一乐你就知道这几年的银行改革特别是 G 行的改革带给员工

21、的除了下岗、分流、买断、内退、减薪和越 来越重的任务及沉重的心理压力外，便是任务越重、责任越 大而薪水却越减越低的心理失衡 ; 而带给行长们、经理们的 则是成倍成倍的工资翻翻。象这种所谓的改革职工如何能拥 护而领导们又如何不喜欢 ?!（ 三 ） 要改变解决银行存在的以上种种问题，提高银行的 盈利能力，首先要解决历史负担，同时最重要的是提高经营管理水平。目前银行管理中， 实际上好多决策都是分散的，低层的决策可能会影响风险管 理的质量，中国银行业经营层次过低，导致机制腐败问题的 存在，不良贷款的 2/3 是由较低层次的分支行产生的。同时 以人为本的管理思想还没有确立，没有形成一套健全的考核 机制，

22、激励机制，使得收入分配在一定时间内，一定范围内 影响着员工的积极性。目前，银行由行政管理向经营管理转变，各银行纷纷开 展应用及管理系统的开发建构，表明银行信息化建设重点由 综合业务系统扩展到管理水平的管理信息系统，信息化建设 的目标由原来的提高业务处理效率过渡到提高经营决策和 综合管理水平， 由于农行本身对管理的认识起步较低， 较晚 因此，出现了众多管理上的问题（ 一 ） 管理信息化的实质是管理中深层次的内容用到信 息化的过程，必然涉及流程改革，涉及各管理主客体利益的 调整，因而阻力较大。并且，中国银行业现在只注重于增加 业务品种，如何提高业务处理效率，对于后台管理成本管理 涉足较浅。因此建立一个包括财务管理，人力资源管理等在 内的强大的银行后台管理信息系统成为未来几年改革的主 旋律。（ 二 ） 职能相近的机构重复设置 ; 部门之间的目标不同， 导致一体化进程受阻 ; 管理者不熟识各类业务产品，业务经 营上有盲目性。因此有人提议用事业部制代替矩阵制，进行 扁平化管理。（ 三 ） 纵向分工细，管理链条长，整体服务效率低，横向 部门多，职能单一，整体服务力低， 人力资源配置效率低下。